【正文】 不得超過(guò)300萬(wàn)元，并控制在銀監(jiān)局下達(dá)的貸款限額或資產(chǎn)負(fù)債比例管理控制指標(biāo)之內(nèi)，不得突破。（一）貼現(xiàn)申請(qǐng)人是否在本行開(kāi)立帳戶，其存款和結(jié)算情況；（二）貼現(xiàn)申請(qǐng)人（如是商業(yè)承兌匯票，還應(yīng)了解承兌人）的資信、資產(chǎn)負(fù)債狀況及其還款能力；（三）商業(yè)匯票是否以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)；（四）商業(yè)匯票項(xiàng)下的商品交易合同是否注明以商業(yè)匯票作為結(jié)算工具或方式；（五）貼現(xiàn)資金的用途是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。（八）銀行承兌匯票記載的要素是否完整；（九）數(shù)字、印章等要素是否合法、規(guī)范，背書是否連續(xù)；（十）憑證、印模、壓數(shù)是否真實(shí)、可靠（對(duì)憑證、印模、壓數(shù)真?zhèn)芜M(jìn)行鑒別）；（十一）對(duì)銀行承兌匯票貼現(xiàn)要向承兌銀行進(jìn)行電報(bào)、傳真查詢，并了解承兌銀行資信情況。第十一條 業(yè)務(wù)部門通過(guò)會(huì)審后，將《會(huì)審單》報(bào)分管信貸的行長(zhǎng)或副行長(zhǎng)審批。第十二條 貼現(xiàn)率按人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五章 票據(jù)的管理及票款的收回第十三條 業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)貼現(xiàn)到期前的跟蹤檢查，對(duì)可能影響貼現(xiàn)到期結(jié)算的情況，應(yīng)及時(shí)通報(bào)有關(guān)部門并采取相應(yīng)措施。第十四條 會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)在貼現(xiàn)到期日前將辦理貼現(xiàn)的銀行承兌匯票劃給承兌銀行，收取票款；對(duì)不能按期收回匯票款項(xiàng)的，若貼現(xiàn)申請(qǐng)人帳戶內(nèi)有余額，會(huì)計(jì)部門應(yīng)及時(shí)從其帳戶內(nèi)扣收并將扣收結(jié)果通知信貸部門；對(duì)到期未收回的貼現(xiàn)款項(xiàng)轉(zhuǎn)入“貼現(xiàn)－未收回款項(xiàng)”科目核算，并列入逾期貸款管理和考核。第十六條 匯票銀行承兌承兌和貼現(xiàn)審批要貫徹集體審批、分級(jí)審批的原則，不得化整為零。第十八條 應(yīng)加強(qiáng)對(duì)所屬票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的檢查考核。第一十九條 本《規(guī)程》自下發(fā)之日起執(zhí)行第三篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)范文銀行承兌匯票貼現(xiàn)：權(quán)益守則武漢智通財(cái)務(wù)作者：武漢智通財(cái)務(wù)銀行承兌匯票貼現(xiàn)：權(quán)益守則武漢智通財(cái)務(wù)銀行承兌匯票持票人行使追索權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明。但是，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)持票人承擔(dān)責(zé)任。背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。銀行承兌匯票是指在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶，資信狀況良好的法人組織簽發(fā)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布的《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》），對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)行為做出了明確規(guī)定。保證人對(duì)合法取得銀行承兌匯票的持票人所享有的銀行承兌匯票權(quán)利，承擔(dān)保證責(zé)任，但是，被保證人的債務(wù)因銀行承兌匯票記載事項(xiàng)欠缺而無(wú)效的除外。(二)辦理銀行承兌匯票必須以商品交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)禁辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。(四)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)上級(jí)機(jī)構(gòu)授權(quán)。(二)申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)向開(kāi)戶行提交的資料有：1．銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請(qǐng)人承諾匯票到期無(wú)條件兌付票款等內(nèi)容。3．上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。5．按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料(包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表)或抵押(質(zhì))物的有關(guān)資料(包括權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告等)。三、保證金和擔(dān)保(一)經(jīng)辦行應(yīng)按照客戶信用等級(jí)收取保證金。經(jīng)一級(jí)(直屬)分行批準(zhǔn)，對(duì)AA級(jí)客戶可免收保證金，對(duì)A+、A、A級(jí)客戶可酌情減收保證金，但減收額最多不得超過(guò)應(yīng)收額的一半。(二)對(duì)AA級(jí)(含)以下、A級(jí)(含)以上客戶按規(guī)定比例繳存保證金以后的差額部分，應(yīng)當(dāng)提供足額有效的擔(dān)保(抵押、質(zhì)押或保證)。(三)對(duì)能夠提供符合總行規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的客戶，辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)可以免收保證金。(五)免收保證金和／或免除擔(dān)保的客戶，要承諾不以其有效資產(chǎn)向他人設(shè)定抵(質(zhì))押和對(duì)外提供擔(dān)保，或在辦理抵(質(zhì))押及對(duì)外提供保證之前征得承兌銀行的同意。(七)對(duì)經(jīng)常辦理銀行承兌匯票的客戶，可根據(jù)需要核定其在一定期限內(nèi)的最高承兌限額，并辦理最高額擔(dān)保。四、審查、審批和承兌(一)審查承兌行信貸部門負(fù)責(zé)受理客戶申請(qǐng)，并對(duì)承兌申請(qǐng)人的有關(guān)情況進(jìn)行審查。(二)審批1．經(jīng)審查同意后，信貸部門將《銀行承兌匯票申請(qǐng)審批書》、申請(qǐng)人提交的資料以及審查報(bào)告等按審批權(quán)限上報(bào)有權(quán)人審批。一級(jí)(直屬)分行的單筆審批權(quán)限按照法人授權(quán)規(guī)定執(zhí)行，二級(jí)分行的審批權(quán)限由一級(jí)分行在轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)確定。(三)承兌1．經(jīng)審批同意后，信貸部門根據(jù)審批意見(jiàn)與承兌申請(qǐng)人及保證人簽訂《銀行承兌協(xié)議》和相關(guān)的擔(dān)保合同。同時(shí)書面通知會(huì)計(jì)結(jié)算部門，并轉(zhuǎn)交相關(guān)材料及其清單。3．會(huì)計(jì)結(jié)算部門辦理承兌后，應(yīng)于當(dāng)日將承兌情況準(zhǔn)確記人有關(guān)科目。4．已實(shí)現(xiàn)信貸管理系統(tǒng)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)掛接的分行應(yīng)通過(guò)系統(tǒng)中的審批流程完成有關(guān)操作。對(duì)在最高承兌限額內(nèi)一次性交存保證金的，可以按戶設(shè)立一個(gè)賬戶。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。一是可以采取將保證金由二級(jí)分行會(huì)計(jì)核算中心集中存放和管理的方式；二是可由二級(jí)分行指定一家管理規(guī)范的通匯機(jī)構(gòu)作為保證金集中存放和管理行，但該機(jī)構(gòu)不得辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。3．保證金移存、銀行承兌匯票到期前3日保證金及利息轉(zhuǎn)回承兌行等資金往來(lái)，一律通過(guò)轄內(nèi)往來(lái)的方式進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，不得交由客戶辦理。六、檢查及到、逾期處理(一)銀行承兌匯票簽發(fā)后，承兌行應(yīng)加強(qiáng)跟蹤檢查，實(shí)行管戶信貸員責(zé)任制，主要檢查可能影響客戶到期兌付能力的事項(xiàng)：1．是否按申請(qǐng)用途使用銀行承兌匯票； 2．生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況是否正常；3．到期前是否按照承兌協(xié)議要求存足兌付款項(xiàng)； 4．資金流向和銷貨款歸行情況是否正常；5．保證人保證資格和保證能力、抵(質(zhì))押物權(quán)屬和價(jià)值等有無(wú)重大變化；6．其他可能影響承兌申請(qǐng)人到期兌付能力的事