奧鵬東北財經(jīng)大學會計專業(yè)范文中小企業(yè)走出融-在線瀏覽
2025-02-06 01:31本頁面
【正文】 通過風險投資、股票和債券市場的直接 融資的比例非常小 , 所以說 , 解決中小企業(yè)融資難的問題 , 關鍵在于解決中小企業(yè)間接融資難的問題。但是目前一些中小企業(yè)普遍存在著科技含量低，產(chǎn)品缺乏競爭力，以及存在著企業(yè)發(fā)展初期所固有的系列矛盾等，容易受到經(jīng)營環(huán)境、市場等諸多因素的影響，變數(shù)大，不確定因素多，企業(yè)發(fā)展緩慢，再加上部分企業(yè)財務制度不健全，有的企業(yè)干脆沒有帳，有的則有兩套帳，企業(yè)所提供的財務 信息銀行部門無法對其真實度進行認定，不敢貿(mào)然貸款給企業(yè)，因而造成企業(yè)貸款越來越難。二是銀行內(nèi)控制度規(guī)定非常嚴格，特別是對貸款責任人實行終身責任追究制，從而抑制了金融部門貸 2 款的發(fā)放，相反，激勵機制卻又相對不足，使得少數(shù)效益好、資信高的中小企業(yè)成為各金融機構爭奪的 對象，而一些很有發(fā)展?jié)摿Φ壳盃顩r并不好的企業(yè)卻受到冷落。 二、我國中小企業(yè)融資難的原因分析 在我國國民經(jīng)濟中，中小企業(yè)已經(jīng)占有舉足輕重的地位，但是融資困境一直是制約中小企業(yè)發(fā)展的重要因素。小范圍化轉(zhuǎn)變 ,在此環(huán)境下 ,中小企業(yè)特別是一些創(chuàng)業(yè)型的風險相對較高的高科技型企業(yè)很難從這兩大主體上得到具體的支持 ,而政府相關政策上的支持也往往無法落實到金融機構的商業(yè)運作平臺上。另外 , 近年來我國金融服務業(yè)的整合縮小了這一本來就不大的比例。如我國的城市信用合作社 , 其設立初衷就是為滿足中小型企業(yè)、私營經(jīng)濟和居民個人對小額信貸的需求 , 但自從刮起的合并風后 , 城市信用社紛紛并成合作銀行和地方商業(yè)銀行后 , 其服務對象發(fā)生了改變 , 使得以前一些小額信貸資金需求者失去了正常的資金供給渠道。這反映了政府對中小企業(yè)扶持的力度還不夠。國家應加大政策扶持力度，并從多方面尋求治 3 本良策。然而我國中央銀行目前對利率和收費的規(guī)定都不利于金融機構向中小企業(yè)貸款。這會挫傷金融機構調(diào)查和收集中小企業(yè)信息的積極性 , 對高風險有高收益信條的打破 , 從而影響對中小企業(yè)的貸款。銀行在收集和處理中小企業(yè)信息方面也存在著規(guī)模不經(jīng)濟問題 , 加上中小企業(yè)一般不愿意向外界披露企業(yè)信息 , 致使雙方信息不對稱狀況更加嚴重 , 銀行的“逆向選擇”在所難免。而“逆向選擇”會導致企業(yè)“道德風險”加大。 這些問題的存在和中小企業(yè)自身信用能力不足 , 使得銀行對中小企業(yè)的貸款顯得異常小心謹慎。據(jù)調(diào)查 , 中小企業(yè)因無法落實擔保而拒貸的比例高達 %, 因無法落實抵押而發(fā)生的拒貸比例高達%, 二者合計總拒貸率高達 %。 2．抵押擔保難 從 理論上說，有多種資產(chǎn)可作為貸款的抵押品，如土地、建筑物、機器設備、存貨、應收 專業(yè)代做奧鵬作業(yè)、畢業(yè)論文★☆寫手價格，免去中間環(huán)節(jié)和費用★☆通過后付款， 保障您的權益★☆需要作業(yè)答案及代寫論文的請聯(lián)系 ： 1227258276賬款等。中小企業(yè)大部分是非國有企業(yè)，而銀行更愿意把資金貸給國有企業(yè)，因為國企貸款形成的壞帳，最終政府會出面解決，銀行不必承擔太大的責任，但是給中小企業(yè)貸款產(chǎn)生的壞帳 4 要由銀行經(jīng)辦人負責。 1 3．商業(yè)銀行給中小企業(yè)貸款的高交易成本 銀行在向企業(yè)貸款時為了保證貸款的安全和效益 ， 降低逆向選擇和道德風險發(fā)生的概率 ， 就需要通過訂立交易合同等形式防止欺詐行為 ， 并通過監(jiān)督等手段懲罰違約行為 ， 而合同的談判、 執(zhí)行和監(jiān)督都是要花費成本的。 這種規(guī)模不經(jīng)濟具體表現(xiàn)在 與大企業(yè)相比 ， 中小企業(yè)要求的每筆貸款數(shù)額不大 ， 但每筆貸款的發(fā)放程序、 經(jīng)辦環(huán)節(jié) ， 都大致相同 ， 這使得銀行的單位貸款經(jīng)營成本和監(jiān)督費用上升 ， 而銀行給中小企業(yè)貸款的利率浮動比例卻受到限制 ， 商業(yè)銀行從節(jié)約經(jīng)營成本和監(jiān)督費用的 “ 經(jīng)濟性 ”出發(fā) ， 不愿給中小企業(yè)貸款。而且，一些基層行由于缺乏相應的技術手段，簡單地采取以抵押擔保為主的信貸配給手段，中小企業(yè)由于無適合的抵押品，往往難以獲得銀行貸款。一是對信用貸款方式 , 銀行控制非常嚴格 , 一般僅限于信用級別比較高的企業(yè) , 對此中小企業(yè)往往很難達到。但實際情況是 , 有實力的大企業(yè)一般不愿意為中小企業(yè)貸款提供擔保 , 而愿意為貸款中小企業(yè)提供擔保的其他中小企業(yè)又多不為銀行所認可。三是對抵押、質(zhì)押等貸款方式 , 需要價值高于貸款總額、且被銀行認可的抵押或質(zhì)押物 , 而這對大部分中小企業(yè)來講比較困難。如此，各企業(yè)間沒有形成一個專業(yè)化分工明確的高效的社會大工業(yè)。 我國多數(shù)中小企業(yè)管理方式陳舊，決策過于盲目。導致企業(yè)在發(fā)展上要么“小農(nóng)意識”濃厚，經(jīng)營過于保守；要么“冒進投機”，經(jīng)營過于激進，結(jié)果失誤頻頻。據(jù)美國小企業(yè)管理局估計。相應地我國小企業(yè)的命 運也肯定不會太好。據(jù)統(tǒng)計，國家銀行對中小企業(yè)、個體經(jīng)營戶貸款的管理成本平均為大中型企業(yè)的 5倍左右。 3. 可抵押物品少 由于流動資產(chǎn)價值變化大，銀行更希望企業(yè)用固定資產(chǎn)
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