奧鵬東北財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)專業(yè)范文中小企業(yè)走出融(已改無(wú)錯(cuò)字)
2023-01-16 01:31:13 本頁(yè)面
【正文】 ” (貸款要得急，貸款頻率高，貸款數(shù)量少，貸款風(fēng)險(xiǎn)大，管理成本高 )的特點(diǎn)，這也造成貸款成本過(guò)高和貸款風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)家銀行對(duì)中小企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶貸款的管理成本平均為大中型企業(yè)的 5倍左右。由于銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的管理成本要遠(yuǎn)高于大企業(yè)，銀行理所當(dāng)然的愿意向大企業(yè)而不是向中小企業(yè)貸款。 3. 可抵押物品少 由于流動(dòng)資產(chǎn)價(jià)值變化大，銀行更希望企業(yè)用固定資產(chǎn)，特別是房地產(chǎn)作為抵押，而中小企業(yè)固定資產(chǎn)比例較低，而且多數(shù)設(shè)備較為陳舊 落后 , 或是專用性太強(qiáng) , 對(duì)銀行而言其擔(dān)保價(jià)值較低 , 并且我國(guó)這種抵押品的二級(jí)市場(chǎng)發(fā)展滯后 , 銀行對(duì)這類抵押品不太感興趣，故中小企業(yè)難以獲得貸款。 4. 財(cái)務(wù)信息失真，信用觀念不強(qiáng) 我國(guó)中小企業(yè)在總體上表現(xiàn)出規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定、財(cái)務(wù)制度不健全、信用意識(shí)薄弱等特征 , 其信用不足是先天性的。而一些中小企業(yè)存在著管理者素質(zhì)較差 , 管理制度混亂 , 缺乏信用觀念等現(xiàn)象 , 具體表現(xiàn)在信貸業(yè)務(wù)中欠息比較嚴(yán)重 , 呆、壞賬比例偏高 , 造成企業(yè)自身信用水平低。目前 , 我國(guó)中小企業(yè)信用等級(jí)普遍不高 , 嚴(yán)重影響了企業(yè)從外部獲得資金 。一些中小企業(yè)管理水平低下，財(cái)務(wù)報(bào)表不全，財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重失真，銀行很難了解中小企業(yè)的財(cái)務(wù)情況。加上近幾年一些中小企業(yè)借改革之機(jī)，大量逃費(fèi)銀行債務(wù)。使銀行對(duì)待中小企業(yè)的貸款請(qǐng)求不得不謹(jǐn)慎。 三、中小企業(yè)走出融資困境的對(duì)策 切實(shí)幫助中小企業(yè)走出融資困境，政府的幫助，融資機(jī)構(gòu)的支持以及中小企業(yè)自身的努力都是必不可少的。因此，政府應(yīng)該在中小企業(yè)發(fā)展中的發(fā)揮重要作用，金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)提供必要的融資支持 ,但中小企業(yè)融資難問(wèn)題的徹底解決取決于中小企業(yè)自身實(shí)力的增強(qiáng)和信用度的提高 , 中小企業(yè)自身的努力是解決中小企業(yè)融資難中最基本 、核心的一環(huán)。 (一 ) 政府應(yīng)采取的對(duì)策措施 6 、法規(guī) 通過(guò)法律確定中小企業(yè)的地位 ,維護(hù)其合法權(quán)益 ,是政府對(duì)中小企業(yè)融資服務(wù)的重要內(nèi)容。我國(guó)近幾年來(lái)對(duì)中小企業(yè)的立法非常重視 ,先后頒布了一系列的政策、法規(guī)。但是我國(guó)的中小企業(yè)立法仍不夠完善 ,主要問(wèn)題在于對(duì)于受到的所有制歧視 ,沒(méi)有明確的法律予以保護(hù)。同時(shí)要加快制定《反壟斷法》以及與風(fēng)險(xiǎn)投資管理相關(guān)的法案 ,從而保證中小企業(yè)可以和大中型企業(yè)在公平的環(huán)境下進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng) ,使中小企業(yè)也可以享受融資的便利。 我國(guó)金融體系以 四大國(guó)有商業(yè)銀行為主體 ,其信貸份額占總量的 70 %以上 ,信貸投向基本是國(guó)有大型企業(yè)。而我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)主要包括 :農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社、城市商業(yè)銀行、信托投資公司和其他一些非銀行金融機(jī)構(gòu)。它們主要的服務(wù)對(duì)象是中小企業(yè)。最近 20 年 ,我國(guó)小型企業(yè)增加了 20 倍 ,而小型金融機(jī)構(gòu)僅增加了 2 倍 ,所能提供的信貸份額只相當(dāng)于信貸總額的 30 % ,信貸規(guī)模和金融機(jī)構(gòu)數(shù)量與中小企業(yè)的迅速發(fā)展 專業(yè)代做奧鵬作業(yè)、畢業(yè)論文★☆寫(xiě)手價(jià)格，免去中間環(huán)節(jié)和費(fèi)用★☆通過(guò)后付款， 保障您的權(quán)益★☆需要作業(yè)答案及代寫(xiě)論文的請(qǐng)聯(lián)系 ：1227258276極不相稱。發(fā)展我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)是從根本上解決我國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題的重要一步 ,也是調(diào)整和完善我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的必由之路。 (二 ) 金融部門應(yīng)采取的對(duì)策措施 ，轉(zhuǎn)變觀念 金融部門要沖破所有制束縛，認(rèn)識(shí)中小企業(yè)的重要性。銀行應(yīng)在維護(hù)好金融債權(quán)的前提下，積極、主動(dòng)的加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持，使企業(yè)和銀行走向 “ 雙贏 ”局面。 建立為中小企業(yè)融資服務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)。其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不以贏利為目的，而應(yīng)以專門配合、貫徹與實(shí)施政府的中小企業(yè)方面政策意圖為己 任。對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、能夠代替進(jìn)口的中小企業(yè)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)。資金來(lái)源可以從五個(gè)方面來(lái)考慮 : 一是中小企業(yè)銀行由國(guó)家財(cái)政提供資金 , 同時(shí)發(fā)行政府擔(dān)保的金融債券在金融市場(chǎng)上籌資 。 二是可以目前的城市商業(yè)銀行為基礎(chǔ)，多方參股來(lái)建立 。 三是建立社會(huì)保障基金、就業(yè)扶助基金等契約性儲(chǔ)蓄 , 并將這些基金的一部分有中小企業(yè)銀行來(lái)運(yùn)作 , 成為中小企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源 。 四是在業(yè)人員在業(yè)其間交納一定比例的養(yǎng)老基金、失業(yè)救濟(jì)金等 , 使自己獲得社會(huì)保障 , 這部分資金由中小企業(yè)銀行來(lái)運(yùn)作 。五是可以賦予中小企業(yè)銀行對(duì)外融資權(quán) , 從國(guó) 外金融市場(chǎng)、外國(guó)政府機(jī)構(gòu)和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)如國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)、國(guó)際金融公司等籌集資金。 7 、建立激勵(lì)機(jī)制 改革信貸管理體制高度集權(quán)的現(xiàn)狀，適當(dāng)下放授信權(quán)限，充分調(diào)動(dòng)基層行的能動(dòng)性和積極性。銀行必須建立責(zé)權(quán)利相對(duì)稱的激勵(lì)機(jī)制，以改變目前銀行信貸員普遍存在的 “ 不求有功，但求無(wú)過(guò) ” 的思想。 金融機(jī)構(gòu)在加大對(duì)中小企業(yè)信貸支持力度的同時(shí)，還要完善其他服務(wù)。如提供公司理財(cái)和賬戶托管等服務(wù)。又如銀行可以利用點(diǎn)多面廣。信息靈活的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)為中小企業(yè)
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