【正文】 外出參觀學(xué)習(xí)，座談會學(xué)習(xí)等形式，增強學(xué)習(xí)的趣味性和知識性，從而加強學(xué)習(xí)主動性和效果性。二是規(guī)范執(zhí)法程序，進一步強化依法管理。加大違法生育、非婚生育、“兩非”行為的查處和統(tǒng)計數(shù)據(jù)的打假治假除假力度，促進和諧計生的建立，凈化依法管理計生工作的環(huán)境。指導(dǎo)基層依法制訂并通過《計劃生育村民自治章程》，耐心細致地做好群眾解釋工作，完善好計劃生育合同違約金的管理制度，實現(xiàn)群眾自我管理、自我服務(wù)、自我監(jiān)督。進一步抓好整治出生嬰兒性別比偏高的工作，加大“關(guān)愛女孩行動”工作的力度；完善流動人口計劃生育管理機制。四是加強廉政建設(shè)，進一步凈化行業(yè)風(fēng)氣。對發(fā)現(xiàn)的不正之風(fēng)堅決查處，對發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和存在的問題加強整改，積極構(gòu)建人口計生系統(tǒng)懲防體系，形成靠制度管人，靠制度管事，靠制度管作風(fēng)的長效機制，進一步凈化我縣人口計生系統(tǒng)的行業(yè)風(fēng)氣，保障人口計生工作沿著正確的軌道健康發(fā)展。公開辦事制度、辦事程序、建立持證上崗等制度。建設(shè)市、鎮(zhèn)、村三級政務(wù)公開欄。將計劃生育政務(wù)公開情況納入人口目標(biāo)管理責(zé)任制考核，發(fā)現(xiàn)不公開或搞假公開的，將按照有關(guān)規(guī)定，嚴格追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。在縣人口計生局網(wǎng)站開通“陽光計生服務(wù)熱線”，進一步暢通群眾訴求渠道，方便群眾網(wǎng)上咨詢、投訴和反映意見建議。2011年7月14日第四篇：財務(wù)自查報告及整改措施財務(wù)自查報告及整改措施1為進一步建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系切實加強對權(quán)力的運行監(jiān)督制約，從源頭上預(yù)防腐敗現(xiàn)象發(fā)生。組織成立了精干的自查領(lǐng)導(dǎo)小組。并抽調(diào)財務(wù)、紀(jì)檢、審計業(yè)務(wù)骨干充實領(lǐng)導(dǎo)小組。為進一步做好資金規(guī)范管理，縣糧食局切實加強對權(quán)力的運行監(jiān)督制約，加強民主集中制原則，對重大重點工程實行集體研究決定，防止“一把手”說了算。三是結(jié)合各股室工作職責(zé)，從“制度機制和行為過程”認真查找股室存在的風(fēng)險點。多年來，縣糧食局經(jīng)審計等部門多次審計，在資金管理上從末出現(xiàn)風(fēng)險。堅持把好“三關(guān)”，落實好“三制”。嚴把項目實施關(guān)，實行監(jiān)督制。對資金支出嚴格審核，防止資金風(fēng)險事件發(fā)生。為加強對資金的39。對有賭博等不良行為的一徑發(fā)現(xiàn)，給予紀(jì)律處分。使他們自覺守職業(yè)道德，筑牢拒腐防變思想防線。(五)、自查結(jié)果：縣局機關(guān)財政共拔款11200元，支出11200元。27萬元。27萬元：20xx年維修費5萬元。20xx年維修費57萬元：洪災(zāi)損失倉庫補助資金81萬元。27萬元。27萬元。20xx年維修費45萬元。洪災(zāi)損失倉庫補助資金72萬元。三、20xx年財政欠拔資金66萬元。財務(wù)自查報告及整改措施2為了進一步加強我司財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，完善財務(wù)基礎(chǔ)管理工作，根據(jù)分公司計財部下發(fā)的《關(guān)于xxxxx》，我部組織全體員工認真學(xué)習(xí)，逐條對照檢查與實際工作中是否有偏差，現(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)如下：一、分階段認真對待，細致檢查我部一向重視財務(wù)工作的規(guī)范性，收到文件要求后，于月日利用班后時間組織全體員工進行了第一階段的學(xué)習(xí)。參照文件要求，我部人員逐條對照學(xué)習(xí)，大家踴躍，有問題馬上提出，保證不留疑惑和模糊工作面。通過第一階段的學(xué)習(xí)，大家掃清了問題，第二階段的自查自糾工作開展順利。自查后，各自均向財務(wù)經(jīng)理匯報了檢查情況。支票、銀行印鑒、網(wǎng)上銀行證書的保管、使用符合規(guī)定；報銷手續(xù)符合公司規(guī)定，帳票一致；發(fā)票管理符合規(guī)定，不隨意亂放，并每月進行盤點；固定資產(chǎn)管理符合規(guī)定，賬實相符；核算方面符合規(guī)范，人員離崗均有做好交接手續(xù)。（一）檔案管理方面。針對問題，我部人員通力協(xié)作，在完成手頭工作的情況下，抽出工作時間對近兩年的財務(wù)檔案進行了清點，將已裝訂的憑證按順序排放，并鎖好文件柜，妥善保管會計憑證。此外，針對憑證裝訂滯后的問題，我部人員現(xiàn)正抓緊時間進行憑證的整理裝訂工作。收款流程中，存在個別單位投保無同名轉(zhuǎn)賬的問題，但我們都要求客戶出具證明。但因市場競爭及公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，目前還是存在個別非同名轉(zhuǎn)賬情況需作特殊處理。對照本次檢查，我們知曉其中不妥，今后一定加以改正，加倍注重財務(wù)操作規(guī)范問題，凡事多留心，互相提醒、互相監(jiān)督。培訓(xùn)采取班后集中學(xué)習(xí)與空余自我學(xué)習(xí)提升相結(jié)合的形式。為使人員提高財務(wù)規(guī)范的意識，我部印發(fā)了相關(guān)操作指引，組織全體人員利用班后時間集中學(xué)習(xí)。第二是自我學(xué)習(xí)。此外，積極鼓勵不同崗位的人員多進行交流溝通，互相學(xué)習(xí)，促進共同進步。為確保培訓(xùn)學(xué)習(xí)效果，培訓(xùn)學(xué)習(xí)后，部門經(jīng)理將對各崗位人員工作進行不定期的檢查與指導(dǎo)，扎扎實實把工作落實到位。在今后的工作中，我們將會以嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，遵守相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的問題，認真做好整改，進一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作我校結(jié)合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。三、整改措施依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。在會計報表、會計賬簿中銀行帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。一些問題是：會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭??；在會計憑證中出現(xiàn)沒有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象；固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象?？傊攧?wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。二、嚴格清查，不走過場成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進行自查。三、認真自查，及時自糾按照《xx市審計局開展xxx財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。根據(jù)*****文件，為認真總結(jié)好20xx年財務(wù)管理工作，我單位對會計信息質(zhì)量、財務(wù)預(yù)算、資金安全和財務(wù)管理辦法的執(zhí)行狀況進行了自查，現(xiàn)將自查自糾狀況匯報如下：(一)會計基礎(chǔ)工作狀況會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務(wù)會計制度》和公司財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會計賬簿、財務(wù)報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。財務(wù)報銷制度完善，嚴格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。財務(wù)收支無坐支現(xiàn)象。會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規(guī)范。實際數(shù)與預(yù)算數(shù)進行比較，個性結(jié)合公司管理特點，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出務(wù)必向公司領(lǐng)導(dǎo)申請批準(zhǔn)，務(wù)必將實際費用控制在預(yù)算費用之內(nèi)。39萬元。12萬元，共發(fā)生成本費用13819。88萬元，會務(wù)費28萬元，生產(chǎn)檢查費26萬元，差旅費52。(三)財務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行狀況出處：根據(jù)單位實際工作狀況，20xx年對原有財務(wù)管理辦法進行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)和費用報銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，控制了經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。(四)資金安全管理狀況思考到各生產(chǎn)隊地處偏遠以及膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當(dāng)?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的形式。事前做好保密，當(dāng)天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務(wù)部，由出納一人負責(zé)發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部人員負責(zé)安全，發(fā)放完成后及時進行扎算，并將剩余現(xiàn)金存入銀行，嚴格按照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。透過自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查?！钡那闆r，我行加強了會計人員風(fēng)險意識、合規(guī)意識培訓(xùn)，利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級會計管理人員、XX行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。各機構(gòu)定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學(xué)習(xí)效果。會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。Zx調(diào)回XX分行工作，主要負責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預(yù)計近期會計管理人員會增加充實。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責(zé)任制。具體為：各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人員崗位，結(jié)合本行的實際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴格執(zhí)行：對于問題責(zé)任人，一是通報。三是行政處分。檢查輔導(dǎo)人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。對于“對20xx年11月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復(fù)印件。三、處罰情況XX分行給予相關(guān)人員處罰如下：各罰款100元。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。一、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在20年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門20教育訓(xùn)練計劃”。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行。管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。根據(jù)上述通知要求（四），自查中公司進一步強調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理，會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況存在的問題：財務(wù)部