【正文】 制制度的完善措施。第一，建立有效的信息化監(jiān)督管理機制，加強風險管理，信息時代，需要建立信息化的財務(wù)決策和資金運作，在網(wǎng)絡(luò)化、虛擬化明顯的經(jīng)濟活動過程中，必須要加強企業(yè)財務(wù)管理監(jiān)督機制的網(wǎng)絡(luò)化和信息化，及時的進行監(jiān)控和預(yù)測，對潛在的各種風險進行有效預(yù)測和防范。企業(yè)中最主要的監(jiān)督方式就是內(nèi)部審計，所以切實提高企業(yè)對內(nèi)部審計的認識，實現(xiàn)內(nèi)部審計由事后監(jiān)督職能向事前、事中監(jiān)督職能的轉(zhuǎn)變，使其監(jiān)督具有日常性與全過程控制性，并將監(jiān)督、評價結(jié)果及時反饋，協(xié)助企業(yè)進行內(nèi)部控制制度的制定，加強考核、監(jiān)督、制約機制，這樣才能真正發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計的作用，以保證內(nèi)部控制制度的有效實施在加強內(nèi)部審計制度時，可以從幾方面入手：增加內(nèi)部審計的投入；擴大內(nèi)審范圍，加大內(nèi)審工作宣傳。中小企業(yè)要完善內(nèi)部控制制度，除了建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制外，從業(yè)人員專業(yè)技能及職業(yè)素養(yǎng)的提高也很重要，因為企業(yè)的一系列內(nèi)控措施最終是靠企業(yè)員工履行，從業(yè)人員履行的好壞直接關(guān)系到企業(yè)內(nèi)部控制制度能否正常運行。首先，企業(yè)應(yīng)建立員工培訓(xùn)機制，加強員工職業(yè)技能，培養(yǎng)高素質(zhì)員工。制定企業(yè)的管理制度、各項工作計劃，業(yè)務(wù)與業(yè)績的考評標準等，借此改善企業(yè)現(xiàn)有陳舊的經(jīng)營管理觀念、風格。最后，注重公司文化普及，讓員工認同公司文化。第三，第三篇：記者團制度重慶科技學(xué)院大學(xué)生記者團管理制度第一章 總 則第一條為了更好地宣傳學(xué)校在教學(xué)、教研、人才培養(yǎng)、學(xué)生管理、社會服務(wù)等方面的工作，提供更多的信息服務(wù)，營造良好的輿論環(huán)境，、制度化，特制定本制度。全體成員應(yīng)堅持黨的基本路線、方針和政策，認真貫徹上級和學(xué)校黨委、行政和團委的各項任務(wù)， 記者團性質(zhì)及宗旨第一條重慶科技學(xué)院大學(xué)生記者團簡稱記者團，是由校黨委宣傳部和校團委共同打造的，由校團委具體管理和黨委宣傳部指導(dǎo)的信息采編隊伍，是校團委的重要組成部分。第三章 記者團組織結(jié)構(gòu)第一條記者團設(shè)團長、副團長、新聞采訪部部長、攝影部部長、編輯部部長以及干事等崗位。團長有責任發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)記者團的人力后備資源，通常代表記者團對外聯(lián)絡(luò)。（三）各部部長：具體對部里干事進行指導(dǎo)，對具體工作安排進行傳達（四）干事：負責落實具體的采訪任務(wù)、稿件任務(wù)以及?？洞髮W(xué)生活》的編輯工作。第二條 在不影響學(xué)校各部門正常工作的前提下，記者團成員可深入到學(xué)校各層面進行采訪。如郊游、新聞寫作指導(dǎo)及兄弟院校相應(yīng)部門的工作人員進行交流等。成員有權(quán)參加相應(yīng)評優(yōu)和表彰活動。有權(quán)取得工作證等身份證明。義務(wù) 認真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”，關(guān)心國家大事，不斷提高政治思想修養(yǎng)。按時完成學(xué)校或團長、副團長安排的任務(wù)，在規(guī)定的時間內(nèi)上交稿件。第五章記者團會議制度 會議包括例會、討論會和臨時會議，例會和討論會每周定期召開，臨時會議根據(jù)需要臨時召開。記者團實行每周例會制和討論會制，由團長、副團長組織召開。例會主要作上周總結(jié)和下周工作安排以及成員間的工作交流，及時解決成員提出的問題；討論會主要是對一周以來成員的工作情況進行評比、考核，以及對文學(xué)鑒賞、新聞寫作和刊物編排的探討。如確有特殊情況，應(yīng)事后補假。第六章 記者團值班制度 每天值班時間為上午8：30—12：10，下午13：30—17：10。每班值班人員要做好辦公室的清潔，愛護公物，確保物件放置有序。值班人員不得私自將雜志、刊物等書籍拿出辦公室，若遇特殊情況需查閱的必須做借閱登記，按時歸還。第六條 值班結(jié)束須做好清潔衛(wèi)生，關(guān)好門窗。第二條 此證應(yīng)妥善保管，若遺失或損壞應(yīng)申請補辦，補交相應(yīng)費用。第四條 不準利用此證進行違反校規(guī)校紀的活動。第二條 無正當理由不服從工作分配，調(diào)動和安排，不能團結(jié)協(xié)作，影響本部門工作次序，破壞本部門形象者。第四條 無故不完成本部門工作任務(wù)或由于客觀原因不能勝任本職工作者。退團程序第一條 本人申請，說明正當原因。第三條 團長意見。第五條 完成交接卸任。審批表下達后，應(yīng)完成交接工作。第九章 考核制度為全面提高記者團成員的素質(zhì)，加強對記者團成員的管理，切實加強記者團隊伍建設(shè)，增強記者團在工作中自我規(guī)范、自我管理、自我服務(wù)意識，確保學(xué)校信息工作的順利進行，促使記者團管理工作向民主化、科學(xué)化邁進，根據(jù)我校實際，制定《重慶科技學(xué)院校大學(xué)生記者團考核制度》。對于無故不參加例會者，累計兩次，內(nèi)部批評警告；三次，不得參與“校園十佳記者”評選；四次，內(nèi)部察看或勸其退出；五次，記者團除名。無故拒絕工作者每次扣10分，拒絕工作超過三次以上者給予勸退處理。(二)工作業(yè)績。參加每次活動者，每人加3分。業(yè)績差者給予勸退處理，并整理成冊存檔。實施每月通報，期末總評的辦法。第三條 考核方法考核結(jié)果分為優(yōu)秀、合格和不合格三個檔次，不按記者數(shù)規(guī)定比例；記者的考核分在90分以上者為優(yōu)秀，90至60分者為合格，60分以下者為不合格。第十章 獎勵與處分第一條 對表現(xiàn)突出的成員黨委宣傳部和校團委分別給予如下的榮譽和相應(yīng)的物質(zhì)獎勵。處分種類：以上處理均在批評無效的基礎(chǔ)上進行。因能力不夠或其他原因覺得自己難以勝任本職工作而申請辭職的，必須提前兩周提出申請，并經(jīng)委員會討論后離職（二）每學(xué)期期中小結(jié)一次得分情況。第十一章晉升制度第一條 晉升條件：1記者團在職成員。，責任心強、積極性高。第二條 晉升方法，能力特別突出者可跳級晉升。第三條 晉升程序（團長、副團長）。第十二章 附則第一條 本制度自宣布之日起實施。第四篇：內(nèi)部控制制度問題與完善摘要：文中借鑒COSO報告提出的內(nèi)部控制整體框架的有關(guān)理論，從控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控五部分內(nèi)容對我國內(nèi)部控制的現(xiàn)狀進行分析，并在此基礎(chǔ)上提出完善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，建立良好的控制活動，進行全面的風險評估，強化風險意識，加強企業(yè)的內(nèi)