【正文】 變；產(chǎn)權制度由自然人產(chǎn)權向現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權制度轉變”。（3）是要加快企業(yè)技術改造和產(chǎn)品更新步伐。國有銀行應轉變觀念，主動加強對中小企業(yè)的金融服務。國有商業(yè)銀行應為中小企業(yè)營造公平的貸款環(huán)境，調整信貸政策，修改企業(yè)信用等級評定標準，打破以企業(yè)規(guī)模、性質作為支持與否的條件，支持中小企業(yè)的的合理資金需求，遵循公平、公證和誠信原則，逐步提高對中小企業(yè)信貸投人的比重。我國商業(yè)銀行應借鑒這一經(jīng)驗，改善金融服務，使中小企業(yè)能夠及時抓住發(fā)展機遇。我國金融機構受舊的經(jīng)營觀念和實際壟斷體制的影響，習慣于坐等客戶上門開展業(yè)務，不會去主動了解客戶，特別是對于中小企業(yè)客戶的主動信急溝通意識較差。③加大對中小企業(yè)支持力度。政府應在相關政策及金融立法上，為中小企業(yè)創(chuàng)建一個公平的競爭環(huán)境，扶持其健康發(fā)展和狀大。扶持的重點應是有產(chǎn)品、有市場、有發(fā)展前景的符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)。而對于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)，財稅部門可考慮給予減免營業(yè)稅和所得稅，以增強中小企業(yè)的基本積累能力，鼓勵和引導他們自籌資金。②建立健全中小企業(yè)法律體系。③設立專門為中小企業(yè)服務的政府機構。④制定和實施有利于中小企業(yè)發(fā)展的政策。同時進一步加大對中小企業(yè)貸款利率的浮動幅度，以調動金融機構增加對中小企業(yè)信貸投放的積極性。建立科學的擔保組織結構和機制。中小企業(yè)貸款難很大一部分原因是于由缺乏信用評級體系。因此，應當逐步建立和完善中小企業(yè)征信系統(tǒng)和信用評價體系。三結束語總之，中小企業(yè)融資難是一個艱巨性和長期性的問題，只要企業(yè)、銀行、政府三方面共同著手、共同努力，中小企業(yè)一定會走出融資難的困境。2007年至今的國內宏觀調控政策與美國次貸危機給我國中小企業(yè)帶來了巨大的生存壓力，一些企業(yè)不堪重負因資金鏈斷裂而虧損甚至倒閉。中小企業(yè)生存現(xiàn)狀堪憂在我國經(jīng)濟發(fā)展的過程中，中小企業(yè)占有舉足輕重的地位。然而，中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中的地位作用卻是極不相稱的，融資難問題已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的首要瓶頸。內源性融資比重過高，外源性融資比重過低，從而制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強做大。而親友借貸、職工內部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中占有相當比例，由于缺乏明確的政策引導、健康的信周環(huán)境和相關的法律保護，加之各地經(jīng)濟發(fā)展水平以及民間信用體系建設的差異，非正規(guī)金融在較大地支持了中小企業(yè)發(fā)展的同時，也帶來了許多民間借貸方面的法律糾紛，同時也對國家金融秩序形成干擾。其中作為勞動密集型產(chǎn)業(yè)代表的紡織行業(yè)中小企業(yè)倒閉超過I萬多家，2/3的紡織企業(yè)面臨虧損，1/3 的企業(yè)停產(chǎn)。浙江統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2008年前5個月，%。五方面原因致使中小企業(yè)融資難溫州擔保協(xié)會會長郭志超在中國企業(yè)家論壇第九屆年會上認為，資金問題深刻地成為束縛我國中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，其形成原因也是多方面的:首先，自身弱點導致多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小，不具備貸款條件。企業(yè)財務管理不規(guī)范，缺乏可信度。據(jù)調查，我國中小企業(yè)50%以上的財務管理不健全，信用等級60%以上都是3B或3B 以下，抗風險能力較弱，而銀行新增貸款80%集中在3A和2A 類企業(yè)，多數(shù)中小企業(yè)不符合銀行貸款基本條件。中小企業(yè)大都不具備發(fā)行股票、債券的條件。上海中小企業(yè)的外部籌資中，銀行貸款的比例為73%，有價證券籌資僅為2%。中小企業(yè)的融資困難，并不完全在于銀行信貸或資本市場歧視，而在于我國中小企業(yè)的整體素質不高。第四，缺乏信用觀念，不良資產(chǎn)過高，抵押擔保難落實，影響融資能力。%。相反，西安市中小企業(yè)在其經(jīng)濟總量中的比重不高，%。中小企業(yè)破產(chǎn)兼并是形成不良資產(chǎn)的主要因素。第五，我國現(xiàn)有金融體系不完善，不能適應中小企業(yè)的資金需求。由于受過去多年來傳統(tǒng)習慣的影響較深，國有銀行基本上是國有大中型企業(yè)的資金供應者，沒有將中小企業(yè)列為其信貸支持的重點對象。這些因素是造成中小企業(yè)外部融資難、資金占有率與其在國民經(jīng)濟中所做的重要貢獻不成正比的主要原因。就中小企業(yè)自身而言，確實存在著規(guī)模小、經(jīng)營穩(wěn)定性差、產(chǎn)品扶術含量低、財務制度不健全、單筆融資數(shù)額小等特點，而且中小企業(yè)特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)期貨業(yè)往往產(chǎn)權不清，銀行貸款面臨企業(yè)所有制改草、合并、分立等諸多風險。三是國內缺乏專門為中小企業(yè)提供融資服務的金融機構。隨著近幾年銀行企業(yè)化改革力度的加大，四大國有商業(yè)銀行經(jīng)營策略進行了重大調整，逐步由分散經(jīng)營走上了集約化經(jīng)營的道路，大幅度收攏了信貸管理權限，因此，極大削弱和限制了基層商業(yè)銀行向中小企業(yè)拓展業(yè)務的能力。為此，溫州擔保協(xié)會會長郭志超認為，國家應建立多層次的資本市場和銀行融資體系，重點解決中小企業(yè)融資難問題。他建議:建立多層次銀行融資體系，適當放寬信貸控制，調整信貸結構。中小企業(yè)發(fā)展銀行可以發(fā)行低于市場利率的政策性金融債券，為中小企業(yè)提供長期貸款資金。由于中小銀行受到其資產(chǎn)規(guī)模小的限制，不可能從事“金融百貨公司”式的綜合業(yè)務，它在為中小企業(yè)金融服務方面扮演重要角色，具有與中小企業(yè)的近距離、貼身服務等特點。一是建立多層次的、專門為中小企業(yè)服務的中小資本市場體系。二是積極發(fā)展企業(yè)債券市場和長期票據(jù)市場，豐富資本市場的交易品種。應落實行業(yè)準入等相關政策，實現(xiàn)市場公平競爭，除國家明確禁入的領域外，其他行業(yè)都應逐步對民營資本開放，對外資開放的行業(yè)要堅定不移地對民營資本開放。對中小企業(yè)的高新技術研發(fā)、技術創(chuàng)新成果的推廣應用和市場開拓給予大力扶持，同時制定和落實促進中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級的稅收政策。在中小企業(yè)相對集中、產(chǎn)業(yè)集群和具有產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢的地區(qū)，重點建設一批為中小企業(yè)創(chuàng)新提供設計、信息、研發(fā)、試驗、檢測、咨詢、培訓等服務的公共服務平臺。中小企業(yè)也應提高自身的經(jīng)營管理素質，尤其是財務管理水平，使得擔保機構和銀行所需要的企業(yè)發(fā)展相關信息能夠在財務數(shù)據(jù)中得到真實和準確地反映。究竟中小企業(yè)融資難的原因有哪些呢？我們如何才能更好的解決中小企業(yè)融資難的問題呢？一、中小企業(yè)融資難的原因對于中小企業(yè)融資難的原因有很多探討，但總的來說，我們可以從企業(yè)本身、金融機構以及社會環(huán)境三個方面考慮：(一)、從中小企業(yè)本身來看：多數(shù)中小企業(yè)成立時間短，規(guī)模較小，自有資本偏少，其自身薄弱的積累不能滿足其擴大再生產(chǎn)的需要。中小企業(yè)通常不能按照銀行規(guī)定提供擔?；蚱渌盅嘿Y產(chǎn)。而相當一部分中小企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中都不同程度地存在著機器設備、房屋等固定資產(chǎn)產(chǎn)權不明晰、法律障礙多，無法用作貸款抵押品。目前有相當部分中小企業(yè)由于客觀和人為因素沒有建立起完整的財務制度，會計核算不健全，缺乏足夠的經(jīng)財務審計部門承認的財務報表和良好連續(xù)的經(jīng)營業(yè)績，銀行對這些企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營業(yè)績及發(fā)展前景等情況難以了解，故不敢輕易提供信貸支持。為防范金融風險，國有商業(yè)銀行一律實施“大城市、大企業(yè)、大項目”戰(zhàn)略，大規(guī)模撤并基層網(wǎng)點，上收貸款權限，使那些與中小企業(yè)資金供應相匹配的中小金融機構有責無權、有心無力。雖然國家采取了積極的財政政策，各商業(yè)銀行貸款額有所增加，但總量仍不足。信用擔保制度不健全，抵押擔保難落實。由于中小企業(yè)關系簡單，一般沒有上級部門和相關單位為其解決擔保問題。（三）從社會環(huán)境來看政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因。迄今為止我國還未出臺一部完整的有關中小企業(yè)的法律，導致各種所有制性質的中小企業(yè)在法律和權利上的不平等。如韓國的中小企業(yè)銀行、日本的中小企業(yè)融資庫等，這些機構一般由政府設立，并在不同程度上依靠政府資金來扶持中小企業(yè)的發(fā)展。政府對中小企業(yè)融資渠道的開啟不足，政策支持力度也不夠。二、解決中小企業(yè)融資難的對策從以上分析可以看出，中小企業(yè)融資難，既有企業(yè)自身經(jīng)營管理上存在的先天不足，也有金融機構定位偏差、貸款權上收等不匹配因素。因此，解決中小企業(yè)融資難的問題，需要企業(yè)、金融機構、社會的共同努力，實行綜合治理。尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業(yè)務。同時，要改進現(xiàn)行擔保機構的運作辦法，按股份制、市場化原則規(guī)范運作，堅持經(jīng)營的非盈利性和服務性。運用必要的政策扶持，創(chuàng)造條件重點扶持一批經(jīng)營業(yè)績突出、制度健全、管理規(guī)范的擔保機構，加快組建中小企業(yè)信用再擔保機構。由于在現(xiàn)階段，中小企業(yè)融資的主要途徑是來自銀行的貸款，因此，中小企業(yè)信用體系未建立是造成融資難的原因之一。中小企業(yè)為取得融資信譽，必須比一些大中企業(yè)多付出成本，即可稱為信譽成本，為取得銀行的金融支持而做好自身的努力。改進貸款授權授信制度，下放貸款權限，要允許基層行、社在核定的額度內自主審查發(fā)放貸款。要在落實信貸風險防范措施的基礎上，進一步完善信貸激勵機制，調動信貸人員營銷貸款的積極性，做到責