【正文】 工廠組織和勞動定員 .......................................................................................... 70 工廠體制及組織機構 .................................................................................... 70 生產班制和定員 ............................................................................................ 70 企業(yè)工作制度 ......................................................................................... 70 勞動定員和人員培訓 ............................................................................. 70 人員的來源和培訓 ........................................................................................ 71 工人、技術人員和管理人員的來源 ..................................................... 71 人員培訓計劃 ......................................................................................... 71 12 項目實施規(guī)劃 ...................................................................................................... 72 13 投資估算與資金籌措 .......................................................................................... 73 投資估算 ........................................................................................................ 73 投資估算編制的依據(jù)和說明 ................................................................. 73 固定資產投資估算 ................................................................................. 73 固定資產投資方向調節(jié)稅估算 ............................................................. 74 流動資金估算 ......................................................................................... 74 6 工程總投資 ............................................................................................. 75 資金籌措 ........................................................................................................ 75 資金來源 ................................................................................................. 75 投資計劃 ................................................................................................. 76 14 財務和經濟評價 .................................................................................................. 77 產品成本和費用估算 .................................................................................... 77 成本與費用估算依據(jù)及說明 ................................................................. 77 生產成本和費用估算 ............................................................................. 77 財務評價 ........................................................................................................ 78 產品銷售收入和銷售稅金及附加估算 ................................................. 78 財務盈利能力分析 ................................................................................. 78 財務現(xiàn)金流量和資金來源運用分析 ..................................................... 78 資產負債分析 ......................................................................................... 79 不確定性分析 ......................................................................................... 79 財務和經濟評價結論 .................................................................................... 81 15 風險分析 .............................................................................................................. 83 主要風險因素 ................................................................................................ 83 經營風險 ................................................................................................. 83 管理風險 ................................................................................................. 83 財務風險 ................................................................................................. 84 主要對策 ........................................................................................................ 84 經營風險之對策 ..................................................................................... 84 管理風險的對策 ..................................................................................... 85 附表： 輔助報表 1 固定資產投資估算表 輔助報表 2 流動資金估算表 輔助報表 3 投資計劃與資金籌措表 輔助報表 4 產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 輔助報表 5 原輔材料及燃料動力費用估算表 7 輔助報表 6 固定資產折舊估 算表 輔助報表 7 無形資產及遞延資產攤銷估算表 輔助報表 8 總成本費用估算表 基本報表 1 資金來源與運用表 基本報表 2 損益表 基本報表 31 現(xiàn)金流量表（全部投資） 基本報表 32 現(xiàn)金流量表（自有資金） 基本報表 4 資產負債表 附圖一： 項目地理位置圖 附圖二： 項目總平面布置圖 8 1 總 論 概 述 項目名稱、主辦單位、企業(yè)性質及法人 項目名稱： 年產 2萬噸無毒高效增塑劑 環(huán)氧工業(yè)油 生產線建設項目 單位名稱： 新干縣騰達油脂有限公司 企業(yè)性質： 有限公司 建設地點： 新干縣 林產工業(yè)城 法人代表： 龍小超 可行性研究報告編制的依據(jù)和原則 編制依據(jù) （ 1）《技術服務合同書》； （ 2） 新干縣騰達油脂有限公司 提供的有關裝置建設的基礎資料及建設要求。 編制原則 ? 可行性研究的深度執(zhí)行原化學工業(yè)部《化工建設項目可行性研究報告內容和深度的規(guī)定》（修訂本）化計發(fā)（ 1997） 426 號文； ? 認真執(zhí)行國家有關方針政策和經濟法規(guī)； ? 貫徹化工部計發(fā)（ 1994） 830 號文件精神，對技術經濟指標、產品方案及生產規(guī)模、工藝技術、產品質量進行詳細論證； ? 設計上積極采用先進可靠的工藝技術，注意節(jié)能降耗，提高自動化水平，做到經濟合理； ? 遵照原化工部提出的 “五化 ”設計原則，精心設計、合理布局，以節(jié)約投資和取得更大的效益； 9 ? 重視環(huán)境保護，使生產項目達到環(huán)保要求。貫徹 “安全生產，預防為主 ”的方針，確保該工程投產后符合職業(yè)安全衛(wèi)生的要求，保證職工的安全和健康。 項目提出的背景、投資必要性和經濟意義 企業(yè)概況 新干縣騰達油脂有限公司 座落在 新干縣林產工業(yè)城 ，是一家新成立的 新干縣騰達油脂有限公司 。 項目背景及投資必要性 新干縣騰達油脂有限公司 成立于 20xx 年 。本品無毒，是國際認可的 10 可用于食品包裝的化工助劑。 在聚氯乙烯制品中添加 環(huán)氧工業(yè)油 ，可明顯改善制品的光熱穩(wěn)定性，在要求耐候性高的醫(yī)用薄膜中添加 5 份可大大延長使用壽命。也能提高制品的耐加工性，耐熱老化性，耐折性等物理性能。 環(huán)氧工業(yè)油 是在國外開發(fā)應用較早的一種環(huán)氧增塑劑，在塑料，涂料工業(yè)，新型高分子材料，橡膠等工業(yè)領域有十分廣泛的應用，且年用量持續(xù)增長，在美國其產量及消耗僅次于 DOP，占增塑劑消耗量第二位，并且是被美國食品藥物管理局（ FDA）批準的唯一可以用于食品包裝塑料材料的增塑劑。 在我國環(huán)氧類植物增塑劑起步晚，發(fā)展慢，主要以 環(huán)氧工業(yè)油 為主，其他品種如環(huán)氧亞麻油，環(huán)氧棉子油等沒有 得到很好的發(fā)展，目前國內 環(huán)氧工業(yè)油 工業(yè)化生產規(guī)模小而分散，沒有形成規(guī)模產量，自 11 控水平低，且質量普遍差，造成國內 環(huán)氧工業(yè)油 供不應求的局面，更加無法滿足日益增長的市場需求，有相當部分需依賴進口，而且國內市場主增塑劑 DOP 價格高，而 環(huán)氧工業(yè)油 作為增塑劑兼穩(wěn)定劑，能取代相當部分的增塑劑兼穩(wěn)定劑降低成本，因此 環(huán)氧工業(yè)油 正處于發(fā)展的好時機。 且該公司與國內多家高校、科研院所建立了 “產、學、研 ”聯(lián)合體，技術 依托力量較強，可以確保項目的順利實施。 市場穩(wěn)定、前景廣闊 該企業(yè)擁有一批化工行業(yè)生產、經營、技術開發(fā)等方面的專業(yè)人才。 經濟意義 本項目采用 工藝及技術先進，產品質量指標領先，而且產品制造成本和產品售價具有較強的市場競爭優(yōu)勢。項目投產后，平均每年可為公司增加利潤 萬元， 12 稅金 萬元。 研究結論 研究的簡要綜合結論 （ 1）該項目產品用途廣泛，市場需求穩(wěn)定，并具有良好的市場潛力和利潤空間。 13 （ 2）依據(jù)市場分析和企業(yè)的具體情況，本項目產品有著良好的市場前景。 （ 3）該公司長期以來同原料供應廠商的融洽關系和信譽，不僅可保證原料的供應，而且可降低成本，規(guī)避風險。 （ 5）經過可行性研究，我們認為該項目符合國家的建設方針、產業(yè)政策和投資方向，技術可靠，經濟效益好，投資風險不大，建議有關部門給予審批。項目總投資（固