【正文】 萬元，其中：固定資產(chǎn) 11882 萬元，負(fù)債總額為 13160 萬元（不包含 1 億元的國家開發(fā)銀行借款和檢察院 827 萬元的借款），凈資產(chǎn)總額為 9663 萬元；當(dāng)年實(shí)現(xiàn)總收入為 13865 萬元，加上往年事業(yè)基金結(jié)余 924 萬 元，本年度可支配收入為 14789 萬元；總支出為 17008 萬元，總支出中有 2897 萬元是銀行貸款支出。 （二） 20__年財(cái)務(wù)收支情況分析 收入方面 全年實(shí)現(xiàn)總收入 13865 萬元，收入預(yù)算完成率為 %，較 20__年同期增長 21%，增加收入 2400 多萬元。事業(yè)收入增加的主要原因是在校學(xué)生規(guī)模增大，學(xué)雜費(fèi)增加。財(cái)政補(bǔ)助收入占總收入的 %，較 20__年減少了 76 萬元，減少了 %。 （ 3）其他收入為 1691 萬元，占總收入的 %，較 20__年增加 961 萬元。 支出方面 全年總支出為 17007 萬元（含新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款 1411 萬元），支出預(yù)算完成率為 %，較 20__年同期增長 %，增加支出 6009 萬元。人員經(jīng)費(fèi)支出占總支出的 %，較 20__年同期增加 802 萬元，增長 %。 （ 2）公用經(jīng)費(fèi)支出 4320 萬元，包括福利費(fèi)支出 257 萬元，公務(wù)費(fèi)支出 565 萬元，教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)支出 825萬元，設(shè)備購置費(fèi)支出 958 萬元，修膳費(fèi)支出 304 萬元，其他費(fèi)用支出 313 萬元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 84 萬元，助學(xué)、獎(jiǎng)學(xué)金支出 1014 萬元。其中增長較大的 有：教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)為 825 萬元，比上一年的 584 萬元增加了 241 萬元，增長 %。公用經(jīng)費(fèi)中的其他項(xiàng)目基本上按年初預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，也基本保持上一年的支出水平且略有增加。自籌基建支出中有 2897 萬元是在新增貸款 6500 萬元中支付，其余 3000 萬元是學(xué)院自籌和土地收入中支付。 （ 4）專項(xiàng)支出為 1411 萬元，包括專項(xiàng)征地費(fèi)支出 500 萬元，財(cái)政貼息支出 911 萬元。 （ 5）本年度學(xué)院實(shí)行部門零基預(yù)算，從執(zhí)行的結(jié)果來看，多數(shù)部門的費(fèi)用支出都能控制在年初的預(yù)算額度內(nèi)，說明多數(shù)部門都能本著為學(xué)院當(dāng)家的原則厲行節(jié)約、科學(xué)理財(cái)。 （三）收支不平衡的原因 從前面的數(shù)據(jù)我們可以看到， 20__年度學(xué)院支出超出了收入，主要原因是： 自籌基建支出占總支出的比例較大。其中 2897 萬元的資金來源是銀行貸款，余下的 3000 萬元由學(xué)院自籌，直接影響了學(xué)院的費(fèi)用運(yùn)作，增大了學(xué)院資金運(yùn)作的壓力。 教職工待遇穩(wěn)步提高，人員經(jīng)費(fèi)由 20__年的 4577 萬元增加到 20__年的 5379 萬元，增長了 %。 20__年學(xué)院加大了教學(xué)投入，教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)由 20__年的 584 萬元增加到 852 萬元，增長了 %；同時(shí)教學(xué)儀器設(shè)備、辦公設(shè)備和圖書的購置費(fèi)也增多了，由 20__年的 883 萬元 增加到 20__年的 958 萬元，增長了 %。20__年學(xué)院財(cái)務(wù)收支預(yù)算分為四部分：第一部分是學(xué)院專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，在保證人員福利、日常公務(wù)經(jīng)費(fèi)等支出的基礎(chǔ)上，把支出重點(diǎn)放在教學(xué)科研、教學(xué)設(shè)備的投入上；第二部分是教學(xué)系部經(jīng)費(fèi)預(yù)算，按照系部實(shí)際需求來確定；第三部分是教輔、行政部門正常辦公經(jīng)費(fèi)預(yù) 算；第四部分是學(xué)院統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)預(yù)算。預(yù)計(jì) 09 年度學(xué)院總收入合計(jì)為 13223 萬元。 ⑵ 事業(yè)收入 8905 萬元 其中包括大專生學(xué)雜費(fèi) 6477 萬元；中專生學(xué)雜費(fèi) 1565 萬元；繼續(xù)教育收入 650 萬元；其他（包括銀行存款利息收入、鋪位出租收入、科研經(jīng)費(fèi)等收入） 213 萬元。所以今年的捐贈(zèng)收入可能沒有發(fā)生。 （ 2）事業(yè)收入 8906 萬元（含中專、繼續(xù)教育收入），占總收入的 %。中專按 4000 人規(guī)模計(jì)算。預(yù)計(jì) 09 年度支出合計(jì)為 16522 萬元。新增人員工資 180 萬元。 ⑶ 自籌基建經(jīng)費(fèi)支出 4657 萬元 其中包括歸還國資委借款 100 萬元；二期學(xué)生宿舍投資及回報(bào) 180 萬元；農(nóng)信社 3500 萬元貸款利息 259萬元，圖書館工程款 1800 萬元；風(fēng)雨操場工程款 500 萬元，歸還國家開發(fā)銀行貸款本金 1000 萬元，歸還中行（市檢察院）借款 818 萬元。 （四）支出預(yù)算情況分析 （ 1）人員經(jīng)費(fèi)支出 5915 萬元，占總支出的 %，該項(xiàng)支出占總收入的 %；人員經(jīng)費(fèi)比上一年度凈增 536 萬元，增幅 %。支出。用于設(shè)備購置費(fèi)的支出占公用經(jīng)費(fèi)支出的 %，主要用于教學(xué)設(shè)備和新圖書館設(shè)備的購置；余下 %的公用經(jīng)費(fèi)主要是用于維持四個(gè)校區(qū)辦公公務(wù)、后勤保障等正常運(yùn)作支出。其余 1357 萬元，由學(xué)院收入中自籌經(jīng)費(fèi)支出。該項(xiàng)支出的經(jīng)費(fèi)來源是由財(cái)政撥款。 （五）執(zhí)行 20__年度財(cái)務(wù)預(yù)算的保證措施： 為了能順利完成 20__年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算計(jì)劃，積極增收節(jié)支，特提出以下幾點(diǎn)措施： 各單位要從大局出發(fā)，做好過緊日子的準(zhǔn)備，充分利用自身優(yōu)勢，想方設(shè)法向外創(chuàng)收，同時(shí)壓縮不合理的辦公開支，保證重大活動(dòng)和部門基本運(yùn)行費(fèi)用的支出。 各系部加大學(xué)生欠費(fèi)的摧繳力度，把好新生入學(xué)繳費(fèi)的第一道關(guān)卡。 三 、意見和建議 20__年收支不平衡，可能會(huì)導(dǎo)致 09 年的財(cái)務(wù)運(yùn)行面臨許多困難，主要表現(xiàn)在： 教育經(jīng)費(fèi)與學(xué)院事業(yè)發(fā)展需求之間的矛盾仍很突出 近年，政府對(duì)學(xué)院的財(cái)政撥款雖有所增加，但隨著學(xué)院辦學(xué)規(guī)模的擴(kuò)大，專業(yè)建設(shè)、實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)、師資隊(duì)伍建設(shè)等項(xiàng)目的支出也不斷增大，辦學(xué)條件仍需要不斷地充實(shí)，所需資金極大，政府撥給的教育經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足。 學(xué)生欠費(fèi)情況比較嚴(yán)重。 財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行不力，管理人員素質(zhì)有待提高。 針對(duì)以上的存在問題和面臨的困難，我們建議： 積極開展多渠道籌集資金，整合、盤活現(xiàn)有資源 學(xué)院的資源是有限的，如何通過整合和盤活現(xiàn)有資源，使資源的利益最大化是我們充分利用資源的根本途徑，同時(shí)要著眼于未來，不能為了短期的利益犧牲長遠(yuǎn)的利益。 開源節(jié)流 20__年學(xué)院的收入創(chuàng)下了歷史新高，但是在開支方面也是節(jié)節(jié)攀高，而且還存在一些浪費(fèi)現(xiàn)象，因此在大力增收的同時(shí) 也要提倡節(jié)支，真正做到開源節(jié)流，使有限的資金利用率最大化。第二，各部門在經(jīng)費(fèi)預(yù)算資金的使用上要考慮優(yōu)先等級(jí)，確保教學(xué)工作正常運(yùn)作，確保教學(xué)評(píng)估和科研工作的正常開展。 加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度的建設(shè)，提高工作人員的服務(wù)水平 第一，加強(qiáng)預(yù)算管理與監(jiān)督，依據(jù)國家深化預(yù)算管理制度改革方向的要求，在我院預(yù)算管理改革已有基礎(chǔ)上，繼續(xù)穩(wěn)妥推進(jìn)，進(jìn)一步健全財(cái)權(quán)與事 權(quán)相匹配的機(jī)制，規(guī)范財(cái)務(wù)預(yù)算分配流程，提高管理效率與透明度。第三，建立一套完整的職效考核制度，對(duì)每一個(gè)專項(xiàng)的支出，事前必須要求做好職效目標(biāo)，事后要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行職效評(píng)價(jià)，考核資金的使用效果。 健全財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，提高財(cái)務(wù)管理水平 目前財(cái)務(wù)工作只強(qiáng)調(diào)日常核算工作，卻忽視了財(cái)務(wù)管理，使得內(nèi)部業(yè)務(wù)的管理工作不到位，所以要盡快健全財(cái)務(wù)處各科室機(jī)構(gòu)的建設(shè)，真正建立起 “ 管理加核算 ” 的管理型財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)新形勢下高校財(cái)務(wù)管理環(huán)境的變化，提高財(cái)務(wù)管理水平。為了確保完成20__年度的預(yù)算目標(biāo)，需要各部門積極配合，同心協(xié)力，共渡難關(guān)，相信在大家的共同努力下，我們一定能夠克服各種困難，保證學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。我科職能是負(fù)責(zé)全市水利系統(tǒng)貫徹實(shí)施有關(guān)水利的價(jià)格、稅收、信貸、財(cái)務(wù)政策和會(huì)計(jì)法規(guī) 。組織水利規(guī)費(fèi)的收繳 。指導(dǎo)局直單位財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)工作，對(duì)局直單位國有資產(chǎn)管理和保值增值實(shí)施監(jiān)管。 (一 )積極組織收入，穩(wěn)妥地執(zhí)行部門預(yù)算 今年我局共收取河道工程修建維護(hù)費(fèi)和水資源費(fèi) 1350 萬元，固定資產(chǎn)出租收入 65 萬元 (稅前 )。我科圍繞局中心工作，保證機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，合理調(diào)度資金，為水利工程建設(shè)提供有力支撐。積極推行政府采購行為，穩(wěn)妥地執(zhí)行部門預(yù)算，達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。 20__度部門預(yù)算 。 20__20__年財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì) 。 。桐城 20__年農(nóng)水重點(diǎn)縣審計(jì)、花涼亭灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造 5 個(gè)單項(xiàng)工程竣工審計(jì)并下達(dá)了審計(jì)意見 。 項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)工作 。 。 (三 )積極籌措和合理調(diào)度資金，為水利中心工作服務(wù) 堅(jiān)持輕重緩急的原則，合理安排調(diào)度資金，保證了重點(diǎn)工程建設(shè)，以及企事業(yè)單位改革與發(fā)展資金的需要，很大程度上緩解了資金供應(yīng)不足的矛盾，取得了良好的效果。 (四 )完善財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)資金監(jiān) 管 修訂完善了部份財(cái)務(wù)規(guī)章制度，規(guī)范和加強(qiáng)了水利基本建設(shè)資金管理，保證資金合理、有效使用，提高投資效益，確保工程、生產(chǎn)、資金、干部 “ 四個(gè)安全 ” 。依法、合理、及時(shí)籌集、使用建設(shè)資金 。 (五 )加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高財(cái)會(huì)人員素質(zhì) 一是加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的繼續(xù)教育，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和知識(shí)水平 。三是強(qiáng)調(diào)和重視財(cái)會(huì)人員的職業(yè)道德教育，做到依法理財(cái)、廉潔奉公。 一是加大公共財(cái)政投入。若全年預(yù)計(jì)提數(shù)小于土地出讓收入 2%，則按土地出讓收入計(jì)提到 2%。大幅增加農(nóng)田水利建設(shè)市、縣兩級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金和 “ 一事一議 ” 財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)力度，并研究出臺(tái)配套考評(píng)和獎(jiǎng)補(bǔ)辦法。 三是加強(qiáng)農(nóng)田水利建設(shè)。 四