【正文】 經(jīng)營情況表》 ” 和 “ 會計(jì)報(bào)表《融資及融資成本情況表》 ” 。在這種情況下，學(xué)院本著 “ 保工資、保運(yùn)作、保穩(wěn)定 ” 的原則，除了嚴(yán)格按年初預(yù)算執(zhí)行以外，年度內(nèi)我們在資金運(yùn)作極其困難的情況下籌出部分資金解決了新建的三棟學(xué)生宿舍室內(nèi)設(shè)備和二期工程水泵房、電房、電纜等配套項(xiàng)目的支出。 （ 2）公用經(jīng)費(fèi)支出 4320 萬元，包括福利費(fèi)支出 257 萬元，公務(wù)費(fèi)支出 565 萬元，教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)支出 825萬元，設(shè)備購置費(fèi)支出 958 萬元，修膳費(fèi)支出 304 萬元，其他費(fèi)用支出 313 萬元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 84 萬元，助學(xué)、獎(jiǎng)學(xué)金支出 1014 萬元。 教職工待遇穩(wěn)步提高，人員經(jīng)費(fèi)由 20__年的 4577 萬元增加到 20__年的 5379 萬元，增長了 %。預(yù)計(jì) 09 年度支出合計(jì)為 16522 萬元。 （五）執(zhí)行 20__年度財(cái)務(wù)預(yù)算的保證措施： 為了能順利完成 20__年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算計(jì)劃，積極增收節(jié)支，特提出以下幾點(diǎn)措施： 各單位要從大局出發(fā)，做好過緊日子的準(zhǔn)備，充分利用自身優(yōu)勢，想方設(shè)法向外創(chuàng)收，同時(shí)壓縮不合理的辦公開支，保證重大活動和部門基本運(yùn)行費(fèi)用的支出。 加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度的建設(shè)，提高工作人員的服務(wù)水平 第一，加強(qiáng)預(yù)算管理與監(jiān)督，依據(jù)國家深化預(yù)算管理制度改革方向的要求，在我院預(yù)算管理改革已有基礎(chǔ)上，繼續(xù)穩(wěn)妥推進(jìn)，進(jìn)一步健全財(cái)權(quán)與事 權(quán)相匹配的機(jī)制，規(guī)范財(cái)務(wù)預(yù)算分配流程，提高管理效率與透明度。我科圍繞局中心工作，保證機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，合理調(diào)度資金，為水利工程建設(shè)提供有力支撐。 (三 )積極籌措和合理調(diào)度資金，為水利中心工作服務(wù) 堅(jiān)持輕重緩急的原則，合理安排調(diào)度資金，保證了重點(diǎn)工程建設(shè)，以及企事業(yè)單位改革與發(fā)展資金的需要，很大程度上緩解了資金供應(yīng)不足的矛盾，取得了良好的效果。 三是加強(qiáng)農(nóng)田水利建設(shè)。 九是切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各縣、市、區(qū)基建財(cái)務(wù)人員水平參差不齊，迎江、大觀兩區(qū)未配臵專職會計(jì)人員，會計(jì)電算化還沒有全面普及，束縛降低了工作效率。水利基建財(cái)務(wù)人員要把工作重心前移，掌握項(xiàng)目的前期工作、概算批復(fù)、資金來源等情況，提前做好計(jì)劃。二要規(guī)范國有資產(chǎn)管理行為，對在工程項(xiàng)目中購臵的已經(jīng)交付使用的財(cái)產(chǎn)物資要盡快辦理交接手續(xù)，對各單位的財(cái)產(chǎn)物資要進(jìn)行一次全面清查，明晰產(chǎn)權(quán)，造冊登記，并建立起嚴(yán)格的財(cái)產(chǎn)物資領(lǐng)用登記制度 。完成 6 臺 pos 機(jī)安裝工作。 、年末固定資產(chǎn)盤點(diǎn)。 (三 )有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行力度不夠。促進(jìn)了經(jīng)營的順利完成，為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。 按時(shí)參加集團(tuán)召開的季度例會，根據(jù)集團(tuán)財(cái)資管理處 召開的財(cái)務(wù)工作會議的工作布署，及時(shí)安排對往來的清理及固定資產(chǎn)的管理工作。 組織財(cái)會人員繼續(xù)學(xué)習(xí)新會計(jì)準(zhǔn)則，提高財(cái)會人員業(yè)務(wù)技術(shù)水平。 三、對內(nèi)、對外協(xié) 調(diào)方面 對內(nèi)：協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)班子控制成本費(fèi)用開支，一、編制費(fèi)用預(yù)算，為各部門確定費(fèi)用使用上限，督促各部門從一點(diǎn)一滴節(jié)省費(fèi)用開支；二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)，及時(shí)準(zhǔn)確地向各級領(lǐng)導(dǎo)提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù)。為公司的良好發(fā)展盡到最大的職責(zé)。團(tuán)結(jié)同事，互幫互助，希望會計(jì)組的每位員工都綻放出自己的光彩。后續(xù)的成本核算分析工作還有待明年加強(qiáng)。與供貨商核對往來。切實(shí)按照《中華人民共和國會計(jì)法》、《 事業(yè)單位會計(jì)準(zhǔn)則》 (試行 )、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，合理合法地設(shè)臵會計(jì)賬簿，嚴(yán)格地進(jìn)行會計(jì)核算，自覺遵守同一個(gè)項(xiàng)目無論其資金來源如何都只能設(shè)臵一套會計(jì)賬的有關(guān)規(guī)定 ,特別是對 “ 實(shí)物性資產(chǎn) ” 應(yīng)盡快建立起數(shù)量金額式明細(xì)賬或 “ 卡片賬 ” ，要及時(shí)清理往來款項(xiàng)，以確保單位會計(jì)信息資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和國有資產(chǎn)的安全完整，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效率。要嚴(yán)格按照批復(fù)的資金使用范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支，需要進(jìn)行招投標(biāo)的和實(shí)行政府采購的，要嚴(yán)格按照相關(guān)程序進(jìn)行。 已形成的固定資產(chǎn)沒有移交給運(yùn)行管理單位，造成建設(shè)單位和管理單位雙方會計(jì)信息 資料失真，資產(chǎn)賬實(shí)不符，且極易造成國有資產(chǎn)流失。設(shè)立全市湖泊統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)，推動湖泊流域綜合管理和保護(hù)。若全年預(yù)計(jì)提數(shù)小于土地出讓收入 2%，則按土地出讓收入計(jì)提到 2%。 項(xiàng)資金績效評價(jià)工作 。指導(dǎo)局直單位財(cái)務(wù)與會計(jì)工作，對局直單位國有資產(chǎn)管理和保值增值實(shí)施監(jiān)管。 開源節(jié)流 20__年學(xué)院的收入創(chuàng)下了歷史新高，但是在開支方面也是節(jié)節(jié)攀高，而且還存在一些浪費(fèi)現(xiàn)象，因此在大力增收的同時(shí) 也要提倡節(jié)支，真正做到開源節(jié)流，使有限的資金利用率最大化。其余 1357 萬元，由學(xué)院收入中自籌經(jīng)費(fèi)支出。 （ 2）事業(yè)收入 8906 萬元（含中專、繼續(xù)教育收入），占總收入的 %。 （三）收支不平衡的原因 從前面的數(shù)據(jù)我們可以看到， 20__年度學(xué)院支出超出了收入，主要原因是： 自籌基建支出占總支出的比例較大。 支出方面 全年總支出為 17007 萬元（含新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款 1411 萬元），支出預(yù)算完成率為 %，較 20__年同期增長 %，增加支出 6009 萬元。新世紀(jì)，新形勢賦予了財(cái)務(wù)部新的歷史重任，財(cái)務(wù)部愿與行業(yè)內(nèi)同行一起奮力拼搏，銳意進(jìn)取，與時(shí)俱進(jìn)，通過不懈的努力為財(cái)務(wù)部的建設(shè)和公司的發(fā)展增磚添瓦。 經(jīng)過調(diào)研、溝通、設(shè)計(jì)，于 20__年 _月推出《成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄及說明》；于 20__年 _月 推出《會計(jì)報(bào)表管理試行辦法》； 20__年 _月推出《會計(jì)憑證管理試行辦法》。 設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪下了良好的基礎(chǔ)。公司內(nèi)部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務(wù)機(jī)關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控，在 這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛下來了。 針對外地公司遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算機(jī)構(gòu)，為加強(qiáng)集團(tuán)公司對外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時(shí)性，提出了與駐外地公司財(cái)務(wù)工作聯(lián)系要求。 經(jīng)過財(cái)務(wù)合同管理月活動，財(cái)務(wù)部的管理意識加強(qiáng)了，管理能力也得以提高，財(cái)務(wù)部從會計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步，但我們的管理水平離公司 發(fā)展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提高。其中： （ 1）事業(yè)收入 8117 萬元，占總收入的 %，較 20__年增加了 1541 萬元，增長 %。 （ 3）自籌基建支出為 5897 萬元萬元，包括了歸還檢察院借款 550 萬元，支付新會農(nóng)信社借款及利息329 萬元，歸還建設(shè)銀行第一期本息 201 萬元，歸還學(xué)生宿舍投資商伍財(cái)茂投資及回報(bào) 280 萬元，歸還國資委借款 100 萬元，支付新校區(qū)首期工程欠款 2518 萬元，支付二期工程包括水電房、電纜等配套工程 507 萬元，辦理原三校區(qū)土地轉(zhuǎn)讓契稅 212 萬元，圖書館工程進(jìn)度款 1200 萬元。 （一）收入預(yù)算情況： 學(xué)院收入（含附屬中職）主要包括三部分：財(cái)政補(bǔ)助收入、事業(yè)收入及其他收入。 ⑷ 專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出 1775 萬元 其中包括財(cái)政補(bǔ)助 專項(xiàng)征地費(fèi)支出 500 萬元；新校區(qū)建設(shè)貸款財(cái)政貼息 1275 萬元。 收入中可支配資金不大，運(yùn)作十分困難 目前，學(xué)院的貸款余額已達(dá)到 億元，還貸壓力巨大；同時(shí)二期工程包括圖書館、風(fēng)雨操場、實(shí)訓(xùn)廠房、學(xué)生活動場所等項(xiàng)目的建設(shè)正在進(jìn)行，后期還需 投入大筆資金用于配套設(shè)施的建設(shè)，設(shè)備購置等。 各位代表：今年是我們學(xué)院的評估年，一方面學(xué)院要繼續(xù)投入資金用于新校區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)；另一方面，還要加大對教學(xué)、科研的投入力度，所以今后幾年，學(xué)院資金運(yùn)作還將會十分困難。 《安慶市水利局財(cái)務(wù)管理辦法 (試行 )》并下發(fā)執(zhí)行 。做好基本建設(shè)資金的預(yù)算編制、執(zhí)行、控制、監(jiān)督和考核工作，嚴(yán)格控制建設(shè)成本，減少資金損失和浪費(fèi)，提高投資效益。加快推行專業(yè)化、集中建設(shè)管理模式，以縣 (市、區(qū) )為單位統(tǒng)一組建項(xiàng)目法人。隨著國家對水利投入的加大，水利建設(shè)資金來源多樣化、制度規(guī)范化、效益目標(biāo)化的特點(diǎn)將更加突出。存在多渠道分散、分層撥付、滯留、遲撥資金現(xiàn)象，影響了工程進(jìn)度和工程價(jià)款的及時(shí)結(jié)算，虛列、擠占建設(shè)成本的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。把違規(guī)違紀(jì)問題消滅在萌芽狀態(tài)，在日常工作中，自始至終注意處理好主動監(jiān)督和被動執(zhí)行 。雖然公司目前沒有盈利，但我相信通過大家的努力公司明日的輝煌就在不久的將來 ! 我來到公司已經(jīng) 4 個(gè)月了，在這 4 個(gè)月里我對公司財(cái)務(wù)工作已逐步了解，并比較 順利地接手了大部分工作 ,在這里我就 __年度會計(jì)組做如下工作匯報(bào) : 一、 __年度工作總結(jié) (一 )財(cái)務(wù)工作 。并于 3 月完成20__年度企業(yè)所得稅匯算清繳工作。 、農(nóng)家院部分庫存歸庫工作。 預(yù)算、審計(jì)、建賬工作。認(rèn)真設(shè)置整體資產(chǎn)賬簿，對帳外資產(chǎn)設(shè)置備查登記，要求各部門建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn)臺帳，并將責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，堅(jiān)持每月盤點(diǎn)制度，在人員辦理辭職手續(xù)時(shí)，認(rèn)真對其所經(jīng)營的資產(chǎn)進(jìn)行審核，做到萬無一失。在 20__年，財(cái)務(wù)部將： 20__年財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃工作。并且，根