【正文】 ........................................................ 90 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 .......................................................................................... 90 風(fēng)險(xiǎn)程度分析 ........................................................................................................ 90 主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施 ............................................................................................. 91 不確定性分析 ........................................................................................................ 92 第十六章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) ......................................................................... 93 滿足人們生活需求及對(duì)食品安全體系建設(shè)的要求 ................................................... 93 帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì) ........................................................................ 93 附圖 ： 1. 總平面布置圖 2. 門店建設(shè)分布圖 1 第一章 總論 項(xiàng)目名稱及建設(shè)地點(diǎn) 項(xiàng)目名稱： 早餐示范工程 —— 主食加工配送中心及門店建設(shè)項(xiàng)目 建設(shè)地點(diǎn)： 一．主食加工配送中心： 昆明 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)企業(yè)現(xiàn)有廠址內(nèi)； 二．陽(yáng)光早餐連鎖門店：分布在 昆明 市區(qū)的商務(wù)中心區(qū)、一二級(jí)商業(yè)區(qū)、社區(qū)（大型小區(qū)、社區(qū)內(nèi)）。 項(xiàng)目承辦單位： 昆明 **陽(yáng)光早餐有限公司 可行性研究編制單位 單位名稱： **** 工程咨詢資格證書 資格等級(jí)：甲 級(jí) 證書編號(hào)：工咨甲 ** 發(fā)證機(jī)關(guān)：國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、地區(qū)發(fā)展規(guī)劃； ； c.《關(guān)于流通領(lǐng)域市場(chǎng)監(jiān)管與放心肉服務(wù)體系等項(xiàng)目資金申報(bào)的通知》（財(cái)辦建〔 2020〕 67 號(hào)） ； d.《商務(wù)部、財(cái)政部關(guān)于開展早餐示范工程建設(shè)試點(diǎn)工作的通知》（商貿(mào)發(fā) 2 〔 2020〕 280 號(hào)） ； 。公司注冊(cè)資金為人民幣 300 萬(wàn)元，現(xiàn)在國(guó)家級(jí) 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) —— 昆明 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)購(gòu)地10 畝建設(shè)有標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)廠房、辦公及物流中心，配備有生產(chǎn)車間、配送車間、鍋爐房、倉(cāng)庫(kù)、污水處理站；建筑面積以主食加工面積為主（面積為 5000 平方米），并輔以適度比例的倉(cāng)儲(chǔ)、配送、包裝、洗消等面積，具備年產(chǎn)量 3000 萬(wàn)份生產(chǎn)線，包括水蒸類包點(diǎn)生產(chǎn)線、粥品類生產(chǎn)線、豆制品類（非發(fā)酵型）生產(chǎn)線，現(xiàn)早餐日均產(chǎn)量 10 萬(wàn)份。公司 2020 年度的銷售總額 3300 萬(wàn)元，上繳稅收 68 萬(wàn)元； 2020 年度銷售總額 3600 萬(wàn)元，上繳稅收 75 萬(wàn)元。在 城鎮(zhèn)化進(jìn)程中，餐飲業(yè)發(fā)揮著巨大的作用： （ 1）餐飲業(yè)是擴(kuò)大城鎮(zhèn)就業(yè)的重要渠道。這些崗位從餐飲業(yè)的原料生產(chǎn)基地、輔料生產(chǎn)基地到遍布 3 大街小巷的各類餐飲網(wǎng)點(diǎn)，為擴(kuò)大城鎮(zhèn)就業(yè)做出了重要貢獻(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)， 2020 年我國(guó)住宿和餐飲業(yè)增加值達(dá) 億元，占第三產(chǎn)業(yè)增加值的 %，餐飲業(yè)為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。城市化的過(guò)程是農(nóng)村和農(nóng)民的生產(chǎn)方式和生活方式、 文明程度不斷提高、不斷現(xiàn)代化的過(guò)程，也是人的整體素質(zhì)不斷提高的過(guò)程。 早餐質(zhì)量與人民群眾的身體健康息息相關(guān) 在中國(guó)流傳甚 廣 的說(shuō)法 “ 早上吃好，中午吃飽，晚上吃少 ” ，在國(guó)外有一個(gè)實(shí)質(zhì)相同的版本 “ 早餐吃得像國(guó)王，中餐吃得像紳士，晚餐吃得像貧民 ” 。人經(jīng)過(guò)一夜睡眠，從尿、皮膚、呼吸中消耗了大量的水分和營(yíng)養(yǎng)，經(jīng)過(guò)一晚上的消化，前一天所吃的晚飯已經(jīng)消耗殆盡。人體進(jìn)入活動(dòng)狀態(tài)以后，肌肉需用糖份，血糖降到 60~65 毫克 /分升，便會(huì)感到饑餓，需要通過(guò)吃早餐來(lái)補(bǔ)充能量。但是，肌肉通常無(wú)法供應(yīng)足夠的血糖，因此，腦的血糖仍會(huì)很低，這時(shí)即感到疲勞，反應(yīng)遲鈍，注意力不集中，精神萎靡，學(xué)習(xí)落后，工作能力降低。不吃早餐人體就會(huì)動(dòng)用體內(nèi)儲(chǔ)存的糖元和蛋白質(zhì)，長(zhǎng)期不吃早飯會(huì)導(dǎo)致皮膚干燥，起皺和貧血。不吃早餐，中餐吃 的必然多，身體消化吸收不好，最容易形成皮下脂肪 ， 影響身材。不吃早餐，午餐必然會(huì)因?yàn)轲囸I而大量進(jìn)食，消化系統(tǒng)在短時(shí)間內(nèi)負(fù)擔(dān)過(guò)重，而且不吃早餐打亂了消化系統(tǒng)的活動(dòng)規(guī)律，容易患腸胃疾病?？崭故鼓懼置跍p少，膽汁中的膽酸含量也降低，而膽固醇含量不變，以至形成一種高膽固醇的膽汁。 （ 5） 心血管疾病的機(jī)會(huì)加大。 相反地，吃早餐的好處卻有很多： （ 1） 精力充沛 +愉快心情 +釋放壓力：研究表明健康的早餐不僅能提供足夠的營(yíng)養(yǎng)，還能給人們一個(gè)愉快輕松的心情，減少身心的壓力。 （ 3） 健康習(xí)慣 +控制體重 +遠(yuǎn)離病痛：吃早餐的人會(huì)吸收更多的維生素、礦物質(zhì)和光線，而較少地吸收脂肪與膽固醇；良好的早餐習(xí)慣能夠保持體重而不會(huì) 使體重增加；根據(jù)美國(guó)心臟協(xié)會(huì)研究，吃早餐的人與不吃的人相比不易患上糖尿病。 “ 馬路早餐 ” 普遍存在從業(yè)人員素質(zhì)低，飲食環(huán)境條件差的狀況 ， 其中包括早餐生產(chǎn)環(huán)境和就餐環(huán)境差、器具幾乎沒有經(jīng)過(guò)消毒殺菌、油炸類食品的高溫油重復(fù)使用現(xiàn)象嚴(yán)重等問(wèn)題。商務(wù)部公布的 調(diào)查顯示，有 50%的城市居民表示難以吃上 “放心早餐 ”；而在外吃早 5 餐的民眾中，又有高達(dá) 70%的人對(duì)早餐不滿意。每個(gè)人都想用健康的身體來(lái)?yè)肀碌囊惶?，這時(shí)就需要有一個(gè)健康的飲食方式，很多人午飯，甚至連晚飯都在外面打游擊，雜七雜八的飲食長(zhǎng)期下來(lái)，至少會(huì)埋下身體疾病的很多隱患。 但是 眾多 中式 早餐經(jīng)營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人表示，制作中式早餐始終受限于工序繁雜、口味和衛(wèi)生要求嚴(yán)格，卻始終無(wú)法擺脫售價(jià)低、利潤(rùn) 薄的境況， 因此 大多數(shù)正規(guī)餐飲企業(yè)不愿經(jīng)營(yíng)早餐業(yè)務(wù)，早餐工程企業(yè) 也 始終徘徊在投入大、回報(bào)小的生存狀態(tài)中 。 經(jīng)營(yíng)環(huán)境的改變要求早餐工程進(jìn)一步升級(jí)轉(zhuǎn)變 從 2020 年以來(lái)，早餐工程的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)發(fā)生根本變化，這為早餐工 程的升級(jí)提供了可能性： （ 1）在城市化進(jìn)程中，城管、交通、市容等有關(guān)部門對(duì)早餐工程提出了更高的要求，從而推動(dòng)了早餐工程的升級(jí)。雖然早餐工程中每個(gè)流動(dòng)網(wǎng)點(diǎn)處都配有垃圾箱，并分散 經(jīng)營(yíng)，降低了對(duì)城市交通、市容的不良影響，但問(wèn)題依然存在。 2020 年 1 月 21日，商務(wù)部商貿(mào)服務(wù)司宣布推動(dòng) “早餐工程 ”，爭(zhēng)取用 2~3 年時(shí)間，支持龍頭餐飲企業(yè)按照《主食加工配送中心建設(shè)規(guī)范》，在全國(guó) 200 多個(gè)地級(jí)以上城市發(fā)展主食加工配送中心，完善采購(gòu)、生產(chǎn)、配送、安全監(jiān)測(cè)體系，以連鎖經(jīng)營(yíng)方式選擇建設(shè)流動(dòng)早餐店、早餐亭、早餐車等早餐網(wǎng)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)原料統(tǒng)一采購(gòu)、產(chǎn)品統(tǒng)一加工、面向早餐網(wǎng)點(diǎn)統(tǒng)一配送，努力解決 3 億城鎮(zhèn)居民的早餐和大眾化餐飲需求。該文件要求，早餐工程承辦企業(yè)要繼續(xù)擴(kuò)展銷售服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，向設(shè)立固定店面、商亭方向發(fā)展，形成 “店、亭、車 ”三位一體的銷售服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，除繼續(xù)為市民提供 “放心早餐 ”食品外還要進(jìn)一步擴(kuò)大 “早餐工程 ”的服務(wù)范圍，提供中式快餐等餐飲服務(wù)，將 “早餐工程 ”做大做強(qiáng)。 （ 3）商業(yè)地產(chǎn)的發(fā)展改變了城市格局，并導(dǎo)致地價(jià)上漲、商圈變化，加上人力及原料成本上升這些因素，增加了早餐工程的經(jīng)營(yíng)成本，因此要求經(jīng)營(yíng)者 轉(zhuǎn)變?cè)绮推髽I(yè)經(jīng)營(yíng)觀念 ， 積極應(yīng)對(duì)沖擊和挑戰(zhàn) 。 政府實(shí)施宏觀引導(dǎo) 并提供政策支持， 為 企業(yè)提供 了 良好的外部環(huán)境， 但若 想長(zhǎng)期發(fā)展， 企業(yè) 還得 依靠市場(chǎng)機(jī)制，運(yùn)用 現(xiàn)代 快餐業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展模式，自主經(jīng)營(yíng)，競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展 。同時(shí)必須本著雙贏的原則，充分利用和整合社會(huì)資源，逐步規(guī)范、完善和拓展早餐市場(chǎng)。 項(xiàng)目概況 原 有生產(chǎn)設(shè)施簡(jiǎn)介 昆明 **陽(yáng)光早餐有限公司原 廠區(qū)內(nèi)的生產(chǎn)設(shè)施有生產(chǎn)車間、配送車間、鍋爐房、倉(cāng)庫(kù)、污水處理站，具備年產(chǎn)量 3000 萬(wàn)份生產(chǎn)線，包括水蒸類包點(diǎn)生產(chǎn)線、粥品類生產(chǎn)線、豆制品類（非發(fā)酵型）生產(chǎn)線。 新增項(xiàng)目擬建地點(diǎn) 本項(xiàng)目建設(shè)分兩部分：第一部分主食加工配送中心，建設(shè)地點(diǎn)在國(guó)家級(jí) 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) —— 昆明 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)企業(yè)現(xiàn)有廠址內(nèi)， 項(xiàng)目總用地面積為 6900 平方米，約 畝。 第二部分市區(qū)陽(yáng)光早餐連鎖 門店按三級(jí)分類，分別分布在 昆明 市區(qū)的商 8 務(wù)中心區(qū)、一二級(jí)商業(yè)區(qū)、社區(qū)（大型小區(qū)、社區(qū)內(nèi)）。一樓為配送中心，二樓為西點(diǎn)加工車間，三 、四 樓為 米粉湯料及配料 加工車間。 本項(xiàng)目第二部分為市區(qū)固定門店，三級(jí)門店數(shù)量分配比例為： 5:10:10，平均面積分別為 70 ㎡、 40 ㎡、 20 ㎡，分別分布在商務(wù)中心區(qū)、一二級(jí)商業(yè)區(qū)、社區(qū)（大型小區(qū)、社區(qū)內(nèi)）。 表 11 產(chǎn)品方案及建設(shè)內(nèi)容 方案 序號(hào) 產(chǎn)品方案及建設(shè)內(nèi)容 單位 數(shù)量 備注 一 產(chǎn)品方案 西點(diǎn) 萬(wàn)份 /年 900 米粉湯料及配料 萬(wàn)份 /年 900 二 建設(shè)內(nèi)容 主食加工配送中心 m2 2880 陽(yáng)光早餐連鎖門店 個(gè) 25 Ⅰ類 70m2 個(gè) 5 Ⅱ類 40m2 個(gè) 10 Ⅲ類 20m2 個(gè) 10 注 ：連鎖門店根據(jù)市場(chǎng)需求配送原有及新建車間的所有早餐食品 及外購(gòu)的鮮米粉 9 主要建設(shè)條件 原輔材料供應(yīng) 本項(xiàng)目主要的原材料為面粉、 鮮米粉、 肉類、雞蛋、瓜菜、油等 。鍋爐用 燃料 及其他包裝材料可在 云南省 及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)采購(gòu)。 供水 本項(xiàng)目用水由建設(shè)地點(diǎn)城市給水管網(wǎng)或經(jīng)開區(qū)給水管網(wǎng)供給， 原有給水系統(tǒng) 可滿足本項(xiàng)目生產(chǎn)、生活及消防用水的需要。新增車間預(yù)計(jì)蒸汽消耗量 ，現(xiàn)有鍋爐已能滿足需求。 環(huán)境保護(hù) 環(huán)境保護(hù)是一項(xiàng)基本國(guó)策，本項(xiàng)目投產(chǎn)后，其排放廢物主要是生產(chǎn)廢水、鍋爐煙塵及 爐 渣。項(xiàng)目建成后，不會(huì)對(duì)本廠及周圍環(huán)境造成污染 。 勞動(dòng)定員及來(lái)源 本項(xiàng)目 新增 勞動(dòng)定員 282 人，其中 主食加工配送中心 生產(chǎn)工人 116 人，管理人員 6 人，技術(shù)人員 10 人，陽(yáng)光早餐連鎖門店勞動(dòng)定員為 150 人。 項(xiàng)目投入總投資及效益情況 項(xiàng)目總投資額為 萬(wàn)元， 其中建設(shè)投資 萬(wàn)元（含建設(shè)期貸款利息 萬(wàn)元），流動(dòng)資金 萬(wàn)元。各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)表明本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。進(jìn)度安排詳見第十一章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議。 根據(jù)項(xiàng)目分析和原材料供應(yīng)、資金來(lái)源等因素，其生產(chǎn)規(guī)模定為：西點(diǎn) 900萬(wàn)份 /年、 米粉湯料及配料 900 萬(wàn)份 /年。 從財(cái)務(wù)分析的結(jié)果來(lái)看， 項(xiàng)目建成后 正常年份銷 售收入為 萬(wàn)元 ，各年平均銷售收入 ， 年均利潤(rùn)總額為 ，年均上繳增值稅 萬(wàn)元，銷售稅金及附加 萬(wàn)元，所得稅 萬(wàn)元， 投資收益率為 %， 投資回收期：所得稅前為 年；所得稅后為 年 ， 項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率（稅前）％。 綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)是必要的，技術(shù)上和財(cái)務(wù)上是可行的。 13 第二章 市場(chǎng)前景分析 國(guó)內(nèi)餐飲產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì) 2020 年，金融危機(jī)對(duì)餐飲業(yè)的影響逐漸顯現(xiàn)， 1 月餐飲業(yè)零售額達(dá) 億元，因此增長(zhǎng) %； 2 月則回落為 億元，因此增長(zhǎng) %；之后增長(zhǎng)率由 %降至 %，全年 餐飲業(yè)零售額達(dá) 萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng) %， 12 年來(lái)首次低于同期消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)率 ，人均餐飲消費(fèi) 元。 嚴(yán)重的人員短缺影響了餐飲業(yè)的持續(xù)發(fā)展。粗略估計(jì)，全國(guó)餐飲業(yè)從業(yè)人員缺口達(dá)幾百萬(wàn)人。目前，二三線城市餐飲業(yè)服務(wù)人員的工資在 1500 元 /月左右，北京、上海等發(fā)達(dá)地區(qū)工資更高。同時(shí)，餐飲業(yè)水電與工業(yè)企業(yè)水電同價(jià)的問(wèn)題，在很多省市仍然沒有得到解決，直接加大了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，使行業(yè)利潤(rùn)不斷下降。 在金融危機(jī)的背景下， 2020 年連鎖經(jīng)營(yíng)成為眾多餐飲企業(yè)的選擇 ， 93%餐飲百?gòu)?qiáng)企業(yè)實(shí)行連鎖經(jīng)營(yíng)。在這兩股力量的作用下，結(jié)合連鎖經(jīng)營(yíng)本身的優(yōu)勢(shì)，在 2020 年的百?gòu)?qiáng)企業(yè)榜單上明顯看到餐飲 企業(yè)連鎖擴(kuò)張的步伐不斷加快。93 家連鎖企業(yè)中，店面擴(kuò)張范圍最廣的企業(yè)已覆蓋全國(guó) 400 個(gè)城市，平均每個(gè)連鎖企業(yè)覆蓋城市達(dá) 37 個(gè)。連鎖店數(shù)量超過(guò) 500 家的企業(yè)有 5 家，包括 3 家快餐企業(yè)、 1 家餐館酒樓和 1 家休閑餐飲企業(yè)。37 家企業(yè)連鎖店數(shù)量在 100~500 家，以火鍋和快餐企業(yè)居多 ，達(dá)到了 31 家。 與此同時(shí)， 以中端消費(fèi)為主的中式快餐迎來(lái)發(fā)展良機(jī) 。快餐行業(yè)在網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量增加和規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)，品牌企業(yè)的發(fā)展實(shí)力和運(yùn)營(yíng)能力更趨完善，內(nèi)在支撐體系建設(shè)加強(qiáng)，質(zhì)量日趨提升，發(fā)展的總體水平不斷提高。 根據(jù) 預(yù)測(cè)，在企穩(wěn)回升的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境中， 2020 年我國(guó)餐飲業(yè)持續(xù)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)將進(jìn)一步鞏固，中國(guó)餐飲業(yè)將跨入新的發(fā)展階段。根據(jù)聯(lián)合國(guó)最新發(fā)布的報(bào)告，目前積極的財(cái)政政策若得以持續(xù)，世界經(jīng)濟(jì)在 202