【正文】 2023/04/28 第 38頁2023年以后融資的難度增加，公司應當積極尋求其它融資途徑電力基金銀行貸款股權融資資金來源電力基金的征收于 2023年到期競價上網(wǎng)后，電廠經(jīng)營風險增加，銀行貸款會謹慎其它渠道北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 39頁雖然 2023年增加了很多負債，資產(chǎn)結構仍然合理，償債能力較好資產(chǎn)負債率流動比率 速動比率北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 40頁數(shù)據(jù)顯示，存量資產(chǎn)運營不良%總資產(chǎn)報酬率%凈資產(chǎn)收益率%銷售利潤率 /年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 /年應收帳款周轉(zhuǎn)率委托貸款形成呆壞帳 應收利息 10億元（沒有在賬上反映）統(tǒng)貸本金 10億元（ 2年以上）盈利能力低資產(chǎn)營運效率低北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 41頁地電公司電廠成本高，售電價格比國電高，未來電價缺乏競爭力廠名 上海外高橋電廠青島電廠大連華能電廠陽光電廠柳林電廠大同熱電廠機組情況（萬 KW）430 230 435 430 210 25供電耗煤（g/kwh）340 339公司的審計部門下級公司審計部門?不能保障內(nèi)部經(jīng)營管理?無助于實現(xiàn)自我約束?依靠外部監(jiān)控約束是治標不治本北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 44頁公司沒有固定資產(chǎn)的實物管理部門，帳實不能核對，固定資產(chǎn)變動沒有經(jīng)過財務部進行帳務處理。 對子公司考核的指標逐年增加216。 技術經(jīng)濟指標制定精度較高216。 電廠仍有生產(chǎn)潛力可挖掘216。 材料費與修理費合計 萬元 2050 2928 878北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 58頁和其他電廠相比仍有潛力可挖掘廠名(2023年數(shù)據(jù) )上海外高橋電廠青島電廠 大連華能電廠陽光電廠機組情況 4*30 2*30 4*35 4*30供電耗煤 (g/kwh) 340 339沒有不定期抽查216。有 24小時事故申報制度，由于缺乏制約機制，基本無法實行計劃制定216。安全監(jiān)督多為相關文件轉(zhuǎn)發(fā)，無法形成有效的控制考核獎懲216。216。檢查結果不與獎懲相結合缺少處置權，獎懲權難以建立行之有效的安全檢查監(jiān)督機制北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 63頁其他監(jiān)督職能無法實現(xiàn)?總公司的結構和職能決定公司內(nèi)部的技術力量不足，無法開展技術監(jiān)督技術監(jiān)督部門有資質(zhì)要求科技創(chuàng)新工作基本沒有開展環(huán)保工作僅限于收集企業(yè)數(shù)據(jù)，沒有加以利用北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 64頁三、沒有合理的子公司對總公司的意見反饋機制和流程發(fā)電部經(jīng)理發(fā)電部成員決策支持電廠總經(jīng)理安監(jiān)財務生產(chǎn) …….發(fā)現(xiàn)問題溝通多溝通少溝通極少由于人力不足，公司和電廠的交流極大程度上依賴總公司經(jīng)理和分公司經(jīng)理，部門經(jīng)常得不到足夠的信息協(xié)調(diào)服務北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 65頁四、部門考核與激勵216。工資收入與待遇和部門、個人的效績、工作量沒有建立聯(lián)系，無法形成適度的激勵 方式考核標準薪酬激勵考核標準的缺失和激勵方式的不足，導致員工的工作積極性主觀能動性不能充分發(fā)揮，阻礙了部門的業(yè)績更好地實現(xiàn)北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 66頁五、建議利潤率投資回報率現(xiàn)金流財務性指標環(huán)保戰(zhàn)略性指標科技創(chuàng)新人力資源v企業(yè)存在的目的是獲得利潤，包括短期利潤和長期利潤。v戰(zhàn)略性指標保證公司的長期盈利能力，戰(zhàn)略性指標實現(xiàn)的同時也形成了企業(yè)的核心能力，從而保持和增強了企業(yè)的長期競爭優(yōu)勢，在市場競爭中能獲得穩(wěn)定的市場地位和份額，也形成了穩(wěn)定的長期利潤來源。北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 67頁電廠運營管理模式建議人力資源服務電廠的經(jīng)營財務審計政策調(diào)控利潤指標安全生產(chǎn)服務技術培訓服務科技創(chuàng)新環(huán)保政策扶植政策法規(guī)服務管理培訓服務 其他服務在控制關鍵環(huán)節(jié)的條件下，轉(zhuǎn)變計劃經(jīng)濟的管理職能為服務職能北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 68頁運營管理中有待考慮的其他問題216。 財務派出制度216。 集中的實時信息控制216。 資產(chǎn)置換北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 69頁導讀項目小結戰(zhàn)略分析組織結構分析計劃職能分析財務管理分析發(fā)電管理分析農(nóng)電管理分析工程管理分析人力資源管理分析北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 70頁部門工作職責v負責供電企業(yè)的宏觀管理工作v負責供電企業(yè)的安全管理工作v提出供電企業(yè)營銷指標，并監(jiān)督、考核v負責供電企業(yè)的技改、技措及可靠性管理工作v負責電力 “三位 ”服務、供電行業(yè)糾風、農(nóng)村電價電費管理、農(nóng)村用電管理等工作v負責農(nóng)村電氣化和電力扶貧工作v負責全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)電管站管理工作v負責縣級農(nóng)電企業(yè)的體制改革工作北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 71頁機構設置呂梁分公司柳林電力公司離石電力公司交口電力公司臨縣電力公司?派出機構?收支兩條線?經(jīng)濟獨立核算?行政管理歸呂梁分公司山西省地方電力公司鄉(xiāng)寧縣電力公司 蒲縣電力公司朔州分公司 安澤縣電力公司朔州市朔城區(qū)電力公司計劃工程部3人工會主席協(xié)助安全設備檢修試驗安全運行部長副總工基建出納 本部出納 農(nóng)電出納 工會會計 基建會計 本部會計 農(nóng)電會計 北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 73頁柳林縣電力公司組織結構總經(jīng)理兼書記黨委副書記 工會主席副局長副局長 副局長用電科辦公室財務科農(nóng)業(yè)總站實業(yè)總公司生技科 政工室 后勤部北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 74頁地電總部農(nóng)電部組織結構部主任：崔立新安全生產(chǎn) 農(nóng)電管理 用電管理南亞希馬元爕李建偉韓肖重郭峰借調(diào)一人許工，協(xié)助報表工作北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 75頁安全生產(chǎn)管理工作內(nèi)容生產(chǎn)管理安全管理運行設備安全生產(chǎn)管理技術安全是供電企業(yè)的重要指標，安全與生產(chǎn)是密不可分的北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 76頁安全檢查流程縣電力公司 農(nóng)電部制定檢查計劃整改組織檢查隊伍檢查總結、通報派員參加檢查結果獎懲力度不足以引起下面的重視，沒有獎勵基金北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 77頁事故處理流程變電站 省公司縣公司 分公司派人參加電話通知 派人參加 接到通知處理下現(xiàn)場原因調(diào)查 組織恢復生產(chǎn)組織施工由于人員素質(zhì)低，管理不到位，給事故責任的認定帶來困難，如中陽事故，無法查到工作人員巡視的原始記錄臺帳北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 78頁大修計劃工作流程運行人員 縣局 分公司 農(nóng)電部 財務部 工程部 計劃部發(fā)現(xiàn)缺陷審核牽頭 參加 參加 參加審核會審簽字下發(fā)執(zhí)行技改項目由計劃部下發(fā)北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 79頁鄉(xiāng)鎮(zhèn)電管站管理工作內(nèi)容農(nóng)電管理優(yōu)質(zhì)服務的監(jiān)督落實10千伏以下的安全管理電管站的建設如綜合電價執(zhí)行率、合格率等線路、設備、人身的安全電管站的基本建設，如固定資產(chǎn)的購置等10千伏以下農(nóng)網(wǎng)改造 檢查監(jiān)督工程進度等北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 80頁優(yōu)質(zhì)服務管理檢查流程每年組織兩次互查和不定期抽查 總結、評比獎懲力度小。主要靠榮譽來激勵。?由于時間有限，檢查的廣度和深度不能保證。）北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 81頁10KV以下工程項目建設流程縣局 分公司 計劃部財務部農(nóng)電部規(guī)劃撥款初設、概算 參與指導細化 參加牽頭 參加審批審查簽字公司領導組織施工監(jiān)控進度、資金北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 82頁對工程的進度、資金的控制，只有人員的懲罰，沒有和經(jīng)濟利益掛鉤實際工作中，與計劃有出入，其中涉及很多方面問題，如資金、施工等，需要協(xié)調(diào)，對責任人處理缺少具體的利益方面的處罰，另外沒有獎勵措施。制定營銷目標216。抄表、核算、收費、業(yè)擴、報裝、電能計量管理標準的制定、落實、實施216。普查中，查出蒲縣一抄表員給一個賓館用戶裝了一塊峰谷表，少抄峰谷電量。北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 86頁普查的結果不能達到促進有關人員自我提高的動力?98年開展過一次用電普查，這幾年還沒有開展。?目前因為農(nóng)改工作，導致人手緊張。?保證普查次數(shù)，和不定期抽查，加大對責任人的處罰力度?，F(xiàn)狀原因分析建議后果北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 87頁經(jīng)濟指標制定流程主要經(jīng)濟指標：售電量、平均電價、綜合線損率、電費回收根據(jù)前三年的指標完成情況，計算出理論平均增長率，作為預測的基礎了解各縣具體情況 修正基礎數(shù)據(jù)收集省國民經(jīng)濟發(fā)展狀況和省電力公司對下一年度電力市場預測情況下發(fā)進行綜合如大用戶的增加或減少，電網(wǎng)變化情況每年 9月根據(jù)情況修正指標北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 88頁有時省公司指標的下達時間晚，分公司在省公司的指標下達前，已自行給所屬公司下達了指標？2023年省公司的指標到目前為止還沒下達，呂梁分公司三月十日向所屬縣公司下達了生產(chǎn)經(jīng)營指標計劃。北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 89頁內(nèi)部考核激勵機制的不健全導致員工沒有壓力 ,工作的動力不足現(xiàn)狀實際考核只是形式，部門人員工資基本是崗位工資＋技能工資＋其他補助＋獎金，獎金的分配也是平均的。要求 員工有月計劃，每天要寫工作日志，部主任每月要考核任務完成情況結果 人員沒有壓力，工作任務完成情況不好北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 90頁對下屬公司管理方法不能滿足目前公司的實際情況的需要下達指標，檢查監(jiān)督，考核下屬公司基礎薄弱，人員素質(zhì)差定期組織業(yè)務培訓，加大培訓密度，加強基層員工素質(zhì)，減少上面的管理壓力從國電分裂出來后，技術紐帶幾乎被掐斷，如何保證技術力量的建立和發(fā)展部門人員有限，在業(yè)務上管不到細，面臨的問題 目前控制手段建議北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 91頁對下屬公司控制考核力度小，無法有效促進他們工作的開展現(xiàn)狀 說明?分公司的費用問題分公司 45人，每年管理費用 400多萬，而一個縣局人員多幾倍，費用在150萬左右以前費用超了就超了，今年財務、計劃、農(nóng)電一起核算，加強了力度?分公司工作效率低如中陽事故后，換了一個主變壓器，有缺陷，問分公司，沒人知道；省公司要材料，需要下去一個一個縣跑，分公司平時就應該了解的信息沒有去了解考核體系的不完善造成分公司沒有壓力，工作動力不足?效益問題公司現(xiàn)在仍沒有明確對下屬供電公司的收益如何考核由于對下屬供電公司的財務實際上沒有有效地監(jiān)控，因而有些指標的考核流于形式。一年吞掉企業(yè) 200萬左右單位：人北大縱橫－山西地電項目診斷報告 2023/04/28 第 93頁導讀項目小結戰(zhàn)略分析組織結構分析計劃職能分析財務管理分析