【正文】 數(shù)據(jù)的財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況在盈虧平衡點(diǎn)徘徊，沒(méi)有大的突破 銷(xiāo)售收入主要來(lái)源于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，被視為核心業(yè)務(wù)的企業(yè)信息服務(wù)和軟件業(yè)務(wù)并沒(méi)有確立起來(lái) 1 銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)用過(guò)高，利潤(rùn)不理想 2 收支不平衡，導(dǎo)致現(xiàn)金流狀況惡化 3 萬(wàn)方數(shù)據(jù)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)尚好，但固定資產(chǎn)的質(zhì)量值得探討 4 12 萬(wàn)方數(shù)據(jù)的營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)源于資源數(shù)據(jù)庫(kù)的銷(xiāo)售和科技部的項(xiàng)目 1 營(yíng)業(yè)收入的構(gòu)成： 2023 年 45%35%12%8%營(yíng)業(yè)收入： 4200 萬(wàn)元 企業(yè)信息 /咨詢(xún)服務(wù) 其他政府項(xiàng)目 科技部項(xiàng)目 資源數(shù)據(jù)庫(kù) 13 2023 年萬(wàn)方數(shù)據(jù)的成本結(jié)構(gòu)圖：毛利尚可，但銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)用過(guò)高，導(dǎo)致利潤(rùn)不理想 2 [單位：萬(wàn)元 ] 4267 2139 2128 1202 731 27 銷(xiāo)售收入 銷(xiāo)售成本 毛利 銷(xiāo)售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 222 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 資料來(lái)源：萬(wàn)方數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表 毛利率 50% 利潤(rùn)率 % 14 由于收支不平衡，萬(wàn)方數(shù)據(jù)的現(xiàn)金流量狀況急劇惡化 萬(wàn)方數(shù)據(jù)現(xiàn)金流量情況（ ） 萬(wàn)方數(shù)據(jù)現(xiàn)金狀況（ ） [單位：萬(wàn)元 ] [單位：萬(wàn)元 ] 5,5942,7456,9574,7393,8081,818 2023 凈現(xiàn)金 流量 927 1363 930 4952 927 1363 930 1732 資料來(lái)源：萬(wàn)方數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表 3 ：現(xiàn)金流入 ：現(xiàn)金流出 期初現(xiàn)金余額 期末現(xiàn)金余額 凈現(xiàn)金流 凈現(xiàn)金流 2023 凈現(xiàn)金流 15 2023 年底資產(chǎn)負(fù)債表示意圖 2023 年底資產(chǎn)負(fù)債表示意圖 4 流動(dòng)資產(chǎn) 52% 流動(dòng)負(fù)債 3% 固定資產(chǎn) 44% 97% 所有者權(quán)益 流動(dòng)資產(chǎn) 38% 流動(dòng)負(fù)債 6% 固定資產(chǎn) 59% 所有者權(quán)益 94% 流動(dòng)資產(chǎn) 31% 流動(dòng)負(fù)債 7% 固定資產(chǎn) 66% 所有者權(quán)益 93% 2023 年 7 月底資產(chǎn)負(fù)債表示意圖 從數(shù)字上看，萬(wàn)方數(shù)據(jù)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)尚好，但固定資產(chǎn)的質(zhì)量值得探討 總資產(chǎn)： 9,710 萬(wàn)元 總資產(chǎn)： 10,012 萬(wàn)元 總資產(chǎn)： 9,237 萬(wàn)元 無(wú)形及其他資產(chǎn) 3% 無(wú)形及其他資產(chǎn) 4% 無(wú)形及其他資產(chǎn) 3% 資料來(lái)源：萬(wàn)方數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表 16 . 戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)策略分析 A. 萬(wàn)方數(shù)據(jù)現(xiàn)狀評(píng)價(jià) 17 萬(wàn)方數(shù)據(jù)缺少清晰和連貫的發(fā)展愿景、目標(biāo)和戰(zhàn)略 萬(wàn)方數(shù)據(jù)經(jīng)營(yíng)至今沒(méi)有清晰連貫的發(fā)展愿景、目標(biāo)和戰(zhàn)略，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作缺乏導(dǎo)向 1 各事業(yè)部為完成短期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)盲目開(kāi)展業(yè)務(wù)，使得萬(wàn)方數(shù)據(jù)發(fā)展方向和目標(biāo)愈加模糊 2 同時(shí)，萬(wàn)方數(shù)據(jù)現(xiàn)有的決策形成過(guò)程難以保證其戰(zhàn)略方向調(diào)整的合理性和正確性 3 18 萬(wàn)方數(shù)據(jù)經(jīng)營(yíng)至今尚未形成清晰連貫的發(fā)展愿景、目標(biāo)和戰(zhàn)略，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作缺乏導(dǎo)向 ? 愿景和目標(biāo) 目標(biāo)顧客是誰(shuí)？ ? 市場(chǎng)細(xì)分與目標(biāo)顧客的選擇 ? 全國(guó) /區(qū)域性市場(chǎng) 采用何種產(chǎn)品組合策略？ ? 產(chǎn)品線的延伸 ? 單一產(chǎn)品線 /多產(chǎn)品線 ? 單一品牌 /多品牌 采用何種競(jìng)爭(zhēng)策略？ ? 成本領(lǐng)先 ? 差異化 ? 標(biāo)新立異 采用何種定價(jià)策略？ ? 終端價(jià)格水平 ? 渠道價(jià)格體系 1 19 2 各事業(yè)部為完成短期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)各自盲目開(kāi)展業(yè)務(wù)，造成業(yè)務(wù)重疊，資源浪費(fèi)使得萬(wàn)方數(shù)據(jù)的發(fā)展方向和目標(biāo)愈加模糊 數(shù)據(jù)加工 軟件技術(shù) 市場(chǎng)開(kāi)發(fā) 科技部項(xiàng)目 信息收集 資源建設(shè) 事業(yè)部 商務(wù)信息 事業(yè)部 軟件網(wǎng)絡(luò) 事業(yè)部 市場(chǎng)開(kāi)發(fā) 事業(yè)部 咨詢(xún)服務(wù) 事業(yè)部 技術(shù)支持 20 ? 公司沒(méi)有真正的戰(zhàn)略負(fù)責(zé)部門(mén) ? 沒(méi)有有關(guān)公司戰(zhàn)略的研討、會(huì)議、計(jì)劃、決策流程 ? 沒(méi)有有關(guān)公司戰(zhàn)略及執(zhí)行計(jì)劃的文件 萬(wàn)方數(shù)據(jù)現(xiàn)有的決策形成過(guò)程難以保證其戰(zhàn)略方向調(diào)整的合理性和正確性 3 ? 各事業(yè)部自行制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃 ? 各事業(yè)部之間對(duì)公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略沒(méi)有形成共識(shí) ? 公司根本沒(méi)有一個(gè) 1－ 3年的公司整體發(fā)展戰(zhàn)略 ? “萬(wàn)方給人的感覺(jué)就不象一個(gè)公司，倒象是幾個(gè)公司，各事業(yè)部獨(dú)自為戰(zhàn)， 彼此之間很少有聯(lián)系?！? ——某事業(yè)部總經(jīng)理 21 . 管理能力分析 A. 萬(wàn)方數(shù)據(jù)現(xiàn)狀評(píng)價(jià) 22 萬(wàn)方數(shù)據(jù)尚未完成由事業(yè)單位體向企業(yè)體的轉(zhuǎn)變，管理能力急需加強(qiáng) 現(xiàn)行的事業(yè)部型組織構(gòu)架不利于資源的有效整合 1 分配機(jī)制不合理，影響員工士氣 2 萬(wàn)方數(shù)據(jù)在關(guān)鍵崗位，尤其是技術(shù)和營(yíng)銷(xiāo)方面人才短缺 3 公司沒(méi)有統(tǒng)一的人力資源管理體系，缺乏人力資源規(guī)劃、發(fā)展和培訓(xùn)體系 4 萬(wàn)方數(shù)據(jù)缺乏市場(chǎng)導(dǎo)向的決策流程，規(guī)范的管理流程 5 萬(wàn)方數(shù)據(jù)沒(méi)有形成統(tǒng)一的企業(yè)文化，各事業(yè)部管理風(fēng)格各異，文化各異 6 23 1 現(xiàn)行的事業(yè)部型組織構(gòu)架不利于資源的有效整合 市場(chǎng)開(kāi)發(fā) 事業(yè)部 資源建設(shè) 事業(yè)部 華北區(qū) 華東區(qū) 華南區(qū) 華中區(qū) 西北區(qū) 期刊收集 會(huì)議收集 數(shù)據(jù)加工 學(xué)位收集 通信 /IT 生物醫(yī)藥 工業(yè)品 銷(xiāo)售部 資源建設(shè) 信息咨詢(xún) 咨詢(xún)服務(wù) 事業(yè)部 商務(wù)信息 事業(yè)部 萬(wàn)方數(shù)據(jù) 技術(shù)維護(hù) 成果庫(kù) 會(huì) 議 展 覽 成 果 查 新 檢 索 成 果 雜 志 社 行 政 管 理 軟件網(wǎng)絡(luò) 事業(yè)部 競(jìng) 爭(zhēng) 情 報(bào) 培 訓(xùn) 競(jìng) 爭(zhēng) 情 報(bào) 體 系 咨 詢(xún) 系 統(tǒng) 支 持 外 貿(mào) 部 項(xiàng) 目 科 技 部 項(xiàng) 目 網(wǎng) 絡(luò) 增 殖 服 務(wù) 東北區(qū) 技 術(shù) 支 持 售 后 服 務(wù) 宣 傳 策 劃 行 政 管 理 數(shù) 據(jù) 采 購(gòu) 市 場(chǎng) 開(kāi) 發(fā) 外 接 項(xiàng) 目 開(kāi) 發(fā) 網(wǎng) 站 維 護(hù) 行 政 管 理 C E C D B 生 產(chǎn) 24 目前的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)事業(yè)部包括了產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)銷(xiāo)售和售后服務(wù)三個(gè)環(huán)節(jié)，即不是一個(gè)簡(jiǎn)單的市場(chǎng)部，又不是一個(gè)真正意義的事業(yè)部 ? 市場(chǎng)部有較完備的管理體系 ， 在員工考核及銷(xiāo)售人員的薪酬制度方面有詳細(xì)的管理制度 ? 針對(duì)銷(xiāo)售人員實(shí)施傭金制 ? 針對(duì)支持人員建立了全員月度考核體系 ? 為了培養(yǎng)更多優(yōu)秀的銷(xiāo)售人員 ， 市場(chǎng)部在制定銷(xiāo)售制度時(shí) ， 其政策鼓勵(lì)各分公司的負(fù)責(zé)人培養(yǎng)年輕的銷(xiāo)售人員 ， 使一批銷(xiāo)售經(jīng)理 、 銷(xiāo)售骨干迅速成長(zhǎng) ? 市場(chǎng)部在全國(guó)設(shè)置了上海分公司 、 深圳分公司 、 沈陽(yáng)分公司 、西安分公司 、 武漢分公司及華北區(qū)六個(gè)銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn) ， 各分公司正在逐步壯大 ， 成為占領(lǐng)市場(chǎng)為客戶(hù)服務(wù)的生力軍 ? 產(chǎn)品 /技術(shù)部 、 網(wǎng)絡(luò)資源部合并入市場(chǎng)事業(yè)部后使銷(xiāo)售服務(wù)體系一體化 管理制度化 初步建立了比較完善的銷(xiāo)售體系 ? 整合外部數(shù)據(jù) ， 進(jìn)行產(chǎn)品再開(kāi)發(fā) ? 進(jìn)行市場(chǎng)銷(xiāo)售 ? 負(fù)責(zé)客戶(hù)的售后服務(wù)工作 功能環(huán)節(jié)較多 1 25 ? 各部門(mén)、各事業(yè)部之間缺乏有效的溝通與配合 ? 由于沒(méi)有 清晰的決策流程，來(lái)自各事業(yè)部的信息無(wú)法整合，從新產(chǎn)品的論證、開(kāi)發(fā)到推出沒(méi)有系統(tǒng)的規(guī)劃 ? 沒(méi)有有關(guān)跨部門(mén)協(xié)同作業(yè)的業(yè)務(wù)流程和管理流程 ? 信息不能在各部門(mén)之間順利傳遞，出現(xiàn)兩個(gè)事業(yè)部去爭(zhēng)取同一個(gè)項(xiàng)目的情況 萬(wàn)方數(shù)據(jù)缺乏市場(chǎng)導(dǎo)向的決策流程，規(guī)范的管理流程 2 ? 各事業(yè)部之間沒(méi)有通力合作的概念，甚至出現(xiàn)彼此之間拆臺(tái)的現(xiàn)象 ? “資源加工部門(mén)總是不能及時(shí)提供給我們急需的產(chǎn)品，使我們經(jīng)常無(wú)法向客戶(hù)解 釋?zhuān)淮蝺纱芜€可以，次數(shù)多了，客戶(hù)認(rèn)為我們?cè)隍_他們?！? ——某市場(chǎng)銷(xiāo)售人員 26 萬(wàn)方數(shù)據(jù)在關(guān)鍵崗位，尤其是技術(shù)和營(yíng)銷(xiāo)方面人才短缺 3 營(yíng)銷(xiāo)和銷(xiāo)售人員 ? 缺乏市場(chǎng)分析、策劃人員 ? 各區(qū)域銷(xiāo)售人員隊(duì)伍發(fā)展不平衡，缺少銷(xiāo)售高手 ? 缺少熟悉企業(yè)信息服務(wù)行業(yè)營(yíng)銷(xiāo)和銷(xiāo)售運(yùn)作的人才 技術(shù)人員 ? 技術(shù)人員嚴(yán)重流失 ? 需要根據(jù)未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展要求進(jìn)行技術(shù)人才儲(chǔ)備 主要管理人員 ? 萬(wàn)方數(shù)據(jù)原有管理人員的理念和知識(shí)需要更新和提升 ? 管理人員需要清晰的發(fā)展戰(zhàn)略及支持 人才短缺 27 ? 公司沒(méi)有形成統(tǒng)一的人力資源管理平臺(tái) ? 人力資源部的工作主要是辦理人事手續(xù)、勞資福利手續(xù)等事務(wù)性工作 ? “我感覺(jué)萬(wàn)方根本就不是一個(gè)高科技公司，沒(méi)有一點(diǎn)現(xiàn)代化企業(yè)的樣子，到 公司后我從未接受過(guò)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，也沒(méi)有人負(fù)責(zé)員工的培訓(xùn)和發(fā)展。各個(gè)事業(yè)部的管理體系與管理水平不一，每年的工作計(jì)劃和總結(jié)樣式千差萬(wàn)別?！? —— 某事業(yè)部總經(jīng)理 28 萬(wàn)方數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)制人員隊(duì)伍遠(yuǎn)大于外聘人員，給人員管理造成很大難度 萬(wàn)方數(shù)據(jù)人員結(jié)構(gòu) 轉(zhuǎn)制人員外聘人員勞務(wù)人員總?cè)藬?shù)： 443 人 4 45% 14% 41% 29 ? 因?yàn)槿f(wàn)方的員工大部分是中信所的轉(zhuǎn)制人員，在訪談中的絕大多數(shù)員工認(rèn)為萬(wàn)方 仍然是一個(gè)典型的事業(yè)單位 ? 各事業(yè)部普遍存在人員的工作分配不合理，出現(xiàn)了“既有累死的，又有閑死的”現(xiàn)象 ? “為什么有些人上午十來(lái)點(diǎn)鐘才到公司，下午三、四點(diǎn)鐘就回家，可是拿的錢(qián)比 我們還多，難道就因?yàn)樗麄兪抢蠁T工，領(lǐng)導(dǎo)？” ———公司某員工 分配機(jī)制不合理，影響員工士氣 5 ? 相當(dāng)職位責(zé)、權(quán)、利的不對(duì)稱(chēng)，造成績(jī)效考核中的獎(jiǎng)勵(lì)效果不顯著?！? ———公司某員工 ? “如果分配機(jī)制再不調(diào)整，我擔(dān)心明年就會(huì)出現(xiàn)業(yè)務(wù)骨干流失的情況?！? ——某事業(yè)部總經(jīng)理 萬(wàn)方數(shù)據(jù)沒(méi)有形成統(tǒng)一的企業(yè)文化，各事業(yè)部管理風(fēng)格各異 6 ? 沒(méi)有確立提升、選拔和招聘的標(biāo)準(zhǔn) ? “公司整個(gè)一事業(yè)單位，無(wú)論有沒(méi)有能力，只要年齡到歲數(shù)，大小也能混個(gè)一官 半職，年青人就是多能干，那也得等著。該業(yè)務(wù)擁有未來(lái)廣闊的市場(chǎng)，并將是公司今后發(fā)展的重點(diǎn) 咨詢(xún)服務(wù)業(yè)務(wù) ? 尚處在發(fā)展階段，在某些領(lǐng)域及行業(yè)有一定的競(jìng)爭(zhēng)力，但是發(fā)展方向有待進(jìn)一步明確 軟件網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù) ? 公司的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，在長(zhǎng)期的發(fā)展過(guò)程中雖然積累了一定經(jīng)驗(yàn)，但是卻沒(méi)有沉淀出自己的核心技術(shù)，未來(lái)還需要通過(guò)項(xiàng)目來(lái)培養(yǎng)技術(shù)和發(fā)展實(shí)力 總體評(píng)述 ? 雖然萬(wàn)方現(xiàn)在還沒(méi)有生存威脅，但是必須明確公司未來(lái)的發(fā)展戰(zhàn)略 萬(wàn)方主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 38 在分析萬(wàn)方主營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)將采用 SWOT分析方法 S 優(yōu)勢(shì) ? S 是代表公司的優(yōu)勢(shì) ， 是對(duì)公司內(nèi)部在人員 ， 技術(shù) ,設(shè)備等方面所擁有的優(yōu)勢(shì)分析 劣勢(shì) ? W 代表公司的劣勢(shì)，是對(duì)公司內(nèi)部在人員，技術(shù)，設(shè)備 ,資金等方面的劣勢(shì)分析 W T 威脅 ?