【正文】 現(xiàn)n 信用 貸 款，是指以借款人信譽(yù) 發(fā) 放的 貸 款。 n 票據(jù) 貼現(xiàn) ，是指 貸 款人以 購買 借款人未到期商 業(yè) 票據(jù)的方式 發(fā) 放的 貸 款。n 特點(diǎn)是不需要擔(dān)保和抵押， 僅 憑借款人的信用就可以取得 貸 款，因而 風(fēng)險較大。n 因此， 這 種 貸 款方式的成 敗 在很大程度上取決于 對 借款人或借款 項 目的信用分析是否科學(xué)可靠。n 保 證 人的 資 格 審訂n 保 證 方式n 保 證 期 間案例 41 ：保 證 人的 資 格是否合法會影響 貸 款的安全 n 湖北省某高校由于教育 經(jīng)費(fèi) 不足，學(xué)校教 師 因待遇過 低而 紛紛 南下 謀職 。n 該 公司成立運(yùn)作后， 連續(xù) 兩年盈利，完成上交任務(wù) 。 銀 行要求 該 公司提供擔(dān)保。案例 41 ：保 證 人的 資 格是否合法會影響 貸 款的安全 n 后朱某找到學(xué)校主管 財務(wù) 的副校 長 潘某，提出學(xué)校是 該 公司的主 辦單 位，要求學(xué)校出面 為 公司提供保 證 ，學(xué)校最 終為 某 銀 行與 該 公司的借款合同作了保 證 ，保 證該 公司到期不能 償還貸 款本息 則 由學(xué)校代 為 支付。n 目前，由于我國的教育 經(jīng)費(fèi) 比 較緊張 ，因而國家鼓勵教學(xué) 單 位多方面自行籌 資 改善 辦 學(xué)條件，改進(jìn)辦 學(xué) 質(zhì) 量， 為 此校 辦產(chǎn)業(yè) 成了各 類 學(xué)校無 論 是大學(xué) 還 是中小學(xué)所普遍關(guān)注的事情。在 現(xiàn)實 中，由于校 辦 企業(yè) 形式各異，有的校 辦 企 業(yè) 不具 備 法人 資 格，從法律 歸 屬上來看 應(yīng) 當(dāng) 認(rèn)為 是學(xué)校的一個 組 成部分，如果 這 些企 業(yè) 在 對 外交往 過 程中需要提供擔(dān)保的，最好不要找學(xué)校提供擔(dān)保，若確 實 需要，也 應(yīng)當(dāng)以學(xué)校的某些特定 財產(chǎn) 作 為 抵押；如果校 辦 企業(yè) 已 經(jīng) 是自 負(fù) 盈 虧 、獨(dú)立承擔(dān)民事 責(zé) 任的法人，學(xué)校不 應(yīng) 當(dāng) 為 其提供保 證 。（三）抵押 貸 款方式掌握的要點(diǎn) n 抵押 貸 款，是指按 《 擔(dān)保法 》 規(guī) 定的抵押方式以借款人或第三人的 財產(chǎn) 作 為 抵押物 發(fā) 放的 貸 款。 抵押品的合法性 216。 抵押品的數(shù)量 標(biāo) 準(zhǔn)是按 現(xiàn) 行市 場 價格估 計 抵押品價 值 。216。 案例 42：抵押品登 記 后 銀 行才有 處 置 權(quán)n 1996年 4月 19日，福州某 銀 行根據(jù)福州某公司提出的流 動資 金外 匯 借款申 請書 與 該 公司 簽訂 了一份外 匯 借款合同，合同 約 定：某 銀 行向 該 公司提供 貸 款 150萬美元，期限 9個月，利率按國家的 規(guī)定 執(zhí) 行。案例 42：抵押品登 記 后 銀 行才有 處 置 權(quán)n 合同生效后，某 銀 行履行了合同，把 貸 款 轉(zhuǎn) 到借款公司 賬戶 上。某 銀 行 訴 至法院。案例 42：抵押品登 記 后 銀 行才有 處 置 權(quán)n 分析表明：n 首先，某 銀 行與某公司 締結(jié) 的借款合同主體合法，意思表示真 實 ，關(guān)于期限、利率等亦不 違 反法律 規(guī)定，故 應(yīng)認(rèn) 定 為 有效合同；n 其次，在以抵押物 設(shè) 置擔(dān)保 時 ，房 產(chǎn) 屬于必 須 登記 的抵押物，如不登 記 ，抵押合同無效。但是，由于本案中物的抵押無效，保 證 人也就不能以此條款 為 由免除自己的 責(zé) 任。（四） 質(zhì) 押 貸 款方式掌握的要點(diǎn) n 質(zhì) 押 貸 款，是指按 《 擔(dān)保法 》 規(guī) 定的 質(zhì)押方式以借款人或第三人的 動產(chǎn) 或 權(quán) 利作 為質(zhì) 物 發(fā) 放的 貸 款。n 下列 權(quán) 利可以 質(zhì) 押： 匯 票、支票、本票、債 券、存款 單 、 倉單 、提 單 ；依法可以 轉(zhuǎn)讓 的商 標(biāo)專 用 權(quán) ， 專 利 權(quán) 、著作 權(quán) 中的財產(chǎn)權(quán) ；依法可以 轉(zhuǎn)讓 的股份、股票；依法可以 質(zhì) 押的其他 權(quán) 利。n 但與抵押 貸 款仍有些不同：n 用于 質(zhì) 押的只能是 動產(chǎn) 或 權(quán) 利；n 用于 質(zhì) 押的 動產(chǎn) 或 權(quán) 利憑 證 必 須 由質(zhì)權(quán) 人占有（即必 須 移交）。 n 票據(jù)的商 業(yè) 性。n 票據(jù)付款人和承 兌 人的 資 信狀況。n 貼現(xiàn) 的 額 度。就持票人而言，通 過轉(zhuǎn)讓 票據(jù)而提前收回 墊 支于商 業(yè) 信用的 資 金； 對銀 行來 說 表 現(xiàn)為 一種票據(jù)的 買賣 行為 ，但其本 質(zhì) 卻是一種以 銀 行 為 中介的社會信用行 為 ，是 銀 行的一種特殊 貸 款形式。n （ 2）甲 銀 行 1995年 5月 8日 辦 理 貼現(xiàn) 一筆，票據(jù)的到期日是 1995年 12月 28日。案例 43：票據(jù) 貼現(xiàn) 必 須 依法合 規(guī)經(jīng)營 n （ 3）受企 業(yè) 之 間 相互拖欠 貨 款等 歷 史 問題 的影響，有相當(dāng)一部分 辦 理 貼現(xiàn) 融 資 的企 業(yè) 欠人或被他人拖欠 貨 款， 導(dǎo) 致 銀 行 貼現(xiàn) 的票據(jù) 資 金有些不能按 時 足 額 收回， 銀 行被迫 墊 付 資 金，形成一種新的 資 金呆滯。從分析中我 們 可以看出，票據(jù) 貼現(xiàn) 作 為銀 行的一種 資產(chǎn)業(yè)務(wù) ，必 須 依法合 規(guī)經(jīng)營，才能保 證 其 經(jīng)營 的 穩(wěn) 健。四、商 業(yè)銀 行 貸 款的信用分析n 貸 款信用分析是商 業(yè)銀 行 為 確保 貸 款的安全性和盈利性，在 對 客 戶進(jìn) 行分析的基 礎(chǔ) 上，最后做出是否 發(fā) 放 貸 款和 發(fā)放多少 貸 款的決策。n 信用 評 價的內(nèi)容 ——西方商 業(yè)銀 行把它歸納為 五 C評 價原 則五 C評 價原 則n 即 對 借款者的五 C因素 進(jìn) 行分析 評 價（英文字母的第一個字母 為 C）。（二） 對 借款者的 財務(wù)報 表分析 n 現(xiàn) 金流量表分析 n 銀 行需要確定 現(xiàn) 金流量和流向，分析引起 現(xiàn) 金流出入的原因。（三）我國商 業(yè)銀 行 貸 款定價的 設(shè) 想n 實 行 貸 款定價的基本思路是：根據(jù) 銀 行的籌 資 成本，直接與 間 接 費(fèi) 用， 貸 款含稅率和 貸 款利 潤 率，考 慮 中央 銀 行的利率政策， 貸 款期限和 風(fēng)險 度，借款人的存款余 額 與 結(jié) 算量后，確定 貸 款利率。浮動幅度 貸款風(fēng)險度 利率浮動幅度（百分點(diǎn)）＜ — —— （含）— —— 0—— +—— +—— +（慎重貸款）＞ 停止貸款（三）我國商 業(yè)銀 行 貸 款定價的 設(shè) 想n 調(diào) 整 貸 款平均收益率n （ 2）根據(jù)貸款期限調(diào)整貸款平均收益率n 某貸款利率 =貸款平均收益率 +加浮幅度貸款期限（年） 加浮幅度（百分點(diǎn)）＜ 0—— 1（含） +1—— 3 +13—— 5 +5—— 7 +＞ 7 +（三）我國商 業(yè)銀 行 貸 款定價的 設(shè) 想n 調(diào) 整 貸 款平均收益率n （ 3）根據(jù)存款平均余額調(diào)整貸款平均收益率n 某貸款利率 =貸款平均收益率 —利率浮動百分點(diǎn)存貸比（ %） 利率浮動百分點(diǎn)10（含） 010—— 20 － 20—— 30 － 30—— 40 － 40—— 50 － ＞ 50 － （三）我國商 業(yè)銀 行 貸 款定價的 設(shè) 想n 調(diào) 整 貸 款平均收益率n （ 4）根據(jù)結(jié)算量調(diào)整貸款平均收益率（包括本、外幣）n 某貸款利率 =貸款平均收益率 1