商業(yè)銀行資本管理辦法簡介-在線瀏覽
2025-03-19 13:02本頁面
【正文】 8%） 核心一級資本（ %） 第 三 支 柱 Basel I Basel III 全面金融改革 等等 Basel II 13 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 Basel II → Basel III的制度變化 變遷動力：金融危機(jī) 變遷主體：監(jiān)管當(dāng)局主導(dǎo) 顯著擴(kuò)大了風(fēng)險覆蓋范圍 從資產(chǎn)方擴(kuò)大到資產(chǎn)負(fù)債表的所有要素 從單家銀行的資產(chǎn)負(fù)債表擴(kuò)大到整個金融體系 從金融體系擴(kuò)大到實體經(jīng)濟(jì) 14 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 大綱 Basel I → Basel II→ Basel III 中國版 Basel III的的核心內(nèi)容 實施新資本協(xié)議的影響 15 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 中國銀行業(yè)資本監(jiān)管制度的發(fā)展 2023年銀監(jiān)會發(fā)布 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 ，建立以巴塞爾 I為基礎(chǔ)的審慎資本監(jiān)管制度 2023年發(fā)布 《 中國銀行業(yè)實施新協(xié)議指導(dǎo)意見 》 ，明確新資本協(xié)議實施的總體思路、范圍、路線圖和工作措施 （銀監(jiān)發(fā) [2023]24號） 2023年 2023年發(fā)布了一系列實施新資本協(xié)議監(jiān)管指引，包括信用風(fēng)險內(nèi)部評級法、市場風(fēng)險內(nèi)部模型法、操作風(fēng)險資本計量方法、專業(yè)貸款、風(fēng)險緩釋、流動性風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、資本充足率監(jiān)管檢查和資本充足率信息披露等 2023年發(fā)布 《 中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見 》 ，提出包括資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準(zhǔn)備的一整套審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和制度安排 （銀監(jiān)發(fā)[2023]44號） 2023年 6月 8日發(fā)布 《 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 》 ，建立與巴塞爾 III接軌的資本監(jiān)管制度，將于 2023年起實施，要求 2023年底前達(dá)標(biāo) 16 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 《 辦法 》 整體情況 ? 《 辦法 》 定位為 “ 試行 ” ? 應(yīng)對未來國際國內(nèi)金融形勢中可能出現(xiàn)的各種變化，以便根據(jù)形勢變化靈活調(diào)整 ? 《 辦法 》 正文，包括 10章， 180條 ? 總體上符合三大支柱的資本監(jiān)管框架，突出總體性、原則性和制度性要求，明確資本和風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算規(guī)則，并對風(fēng)險評估、監(jiān)督檢查和信息披露進(jìn)行了規(guī)定 ? 《 辦法 》 附件，包括 17個 ? 包括支持正文的具體技術(shù)性要求，包括風(fēng)險暴露分類、信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的監(jiān)管要求、市場風(fēng)險內(nèi)部模型法監(jiān)管要求、操作風(fēng)險高級計量法監(jiān)管要求，以及專業(yè)貸款、交易對手信用風(fēng)險和資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露等 ? 法規(guī)釋義（后續(xù)） ? 原指引中相關(guān)解釋性說明將體現(xiàn)在后續(xù)的法規(guī)釋義和報表填報說明中 17 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 《 辦法 》 框架結(jié)構(gòu) (1) 正文： 第一章 總則 第二章 資本充足率計算和監(jiān)管要求 第三章 資本定義 第四章 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量 第五章 市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量 第六章 操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量 第七章 內(nèi)部資本充足評估程序 第八章 監(jiān)督檢查 第九章 信息披露 第十章 附則 第一支柱 第二支柱 第三支柱 18 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 《 辦法 》 整體構(gòu)架 (2) 附件 8 交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量規(guī)則 附件 9 資產(chǎn)證券化風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量規(guī)則 附件 10 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法計量規(guī)則 附件 11 市場風(fēng)險內(nèi)部模型法監(jiān)管要求 附件 12 操作風(fēng)險資本計量監(jiān)管要求 附件 13商業(yè)銀行風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn) 附件 14資本計量高級方法監(jiān)督檢查 附件 15信息披露要求 附件 16資本計量高級方法驗證要求 附件 17外部評級使用規(guī)范 共 17個附件 附件 1 資本工具合格標(biāo)準(zhǔn) 附件 2 信用風(fēng)險權(quán)重法表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重、表外項目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)及合格信用風(fēng)險緩釋工具 附件 3 信用風(fēng)險內(nèi)部評級法風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量規(guī)則 附件 4 信用風(fēng)險內(nèi)部評級法風(fēng)險暴露分類標(biāo)準(zhǔn) 附件 5 信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管要求 附件 6 信用風(fēng)險內(nèi)部評級法風(fēng)險緩釋監(jiān)管要求 附件 7專業(yè)貸款風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量規(guī)則 19 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 多層次的資本充足率監(jiān)管要求 20 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 資本充足率的國際比較 21 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 資本監(jiān)管要求的現(xiàn)實基礎(chǔ) %%%%%%%%%2006年2007年2008年2009年2010年2011年商業(yè)銀行合計 大型銀行 股份制商業(yè)銀行 城市商業(yè)銀行 農(nóng)村商業(yè)銀行22 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 確立以資本為核心損失吸收機(jī)制 資本吸收損失的邏輯 銀行承擔(dān)風(fēng)險或外部沖擊 → 風(fēng)險顯現(xiàn)（資產(chǎn)減值） → 利潤下降（或出現(xiàn)損失） → 資本積累能力降低（甚至所有者權(quán)益下降） → 普通股（核心一級資本）下降 特點：自主性、市場化、常態(tài)化 政府救助機(jī)制 銀行承擔(dān)風(fēng)險或外部沖擊 → 風(fēng)險顯現(xiàn)（資產(chǎn)減值） → 銀行頻臨破產(chǎn) → 政府被迫救助 特點：被動性、運動式、道德風(fēng)險 從
黨政相關(guān)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1