操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件(ppt55頁(yè))-在線瀏覽
2025-03-13 16:42本頁(yè)面
【正文】 設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件。因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖襲擊）導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件。因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開(kāi)發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對(duì)手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件。 ? 在銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》中，補(bǔ)充 （ 9）其他業(yè)務(wù)條線。 操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法 ? 風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估（ Risk and Control SelfAssessment, RCSA) ? 損失事件的報(bào)告和數(shù)據(jù)收集 （ Loss Data Collection,LDC） ? 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè) （ Key Risk Indicator,KRI） ? 被稱為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的“三大工具” 風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估 RCSA ? 對(duì)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)中一系列可能蒙受的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行自我評(píng)估。組織自評(píng)估的原則是充分發(fā)揮一線員工的積極性，通過(guò)前臺(tái)人員自評(píng)估與中后臺(tái)抽查相結(jié)合的方式，發(fā)揮自評(píng)估的作用。 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) KRI ? 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指用來(lái)考察銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和 /或指標(biāo)，這些指標(biāo)應(yīng)具備可操作性、前瞻性。這些指標(biāo)包括失敗交易的次數(shù)、員工流動(dòng)比率、錯(cuò)誤和遺漏的頻率和 /或嚴(yán)重程度等。同時(shí)為過(guò)渡到高級(jí)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本積累數(shù)據(jù)。在統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件時(shí)，應(yīng)對(duì)損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和確認(rèn)。應(yīng)及時(shí)確認(rèn)、完整記錄、準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件所導(dǎo)致的直接財(cái)務(wù)損失，避免因提前或延后造成當(dāng)期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法要保持一致，以確保統(tǒng)計(jì)結(jié)果客觀、準(zhǔn)確及可比。在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行確認(rèn)時(shí)，應(yīng)保持必要的謹(jǐn)慎，應(yīng)進(jìn)行客觀、公允統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確計(jì)量損失金額，避免出現(xiàn)多計(jì)或少計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的情況。 John C. Hull 2023 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 ? 在新巴塞爾協(xié)議中，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法主要包括有三種 : ? 基本指標(biāo)法（ Basic Risk Indicator） ? 標(biāo)準(zhǔn)法（ Standardized Approach） ? 高級(jí)計(jì)量法 （ Advanced Measurement Approach, AMA） 基本指標(biāo)法 ? 銀行所需的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本等于前三年的平均利潤(rùn)乘上一個(gè)固定比例（用 θ表示） ? KBIA=［ Σ（ GI） nθ］ /n 其中： KBIA為基本指標(biāo)法下銀行所需的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本； GI為前三年內(nèi)獲得的每一筆年利潤(rùn)； n為前三年內(nèi)獲得利潤(rùn)的年數(shù)； θ一般為 15% ? 特點(diǎn)是簡(jiǎn)單易操作，適用于業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單，規(guī)模較小 的銀行。 ? 各 業(yè)務(wù) 線總收入乘以不同的 β系數(shù)，按年加總后取三年的平均值。 ? 銀行需要對(duì)其接觸到的每各業(yè)務(wù)部門(mén)組合的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì) ? KTSA=∑(13年 )max[∑（ GI(19)β(19)）， 0]／ 3 ? 其中： KTSA 為標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求； 公式 含義是前三年操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的算術(shù)平均數(shù)； [max[∑（ GI（下標(biāo)（ 19）） β（ 19））， 0]指各業(yè)務(wù)條線監(jiān)管資本相加為負(fù)數(shù)的，當(dāng)年的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本用零表示 ； GI(19) ＝ 各業(yè)務(wù)條線當(dāng)年的總收入； β(19) ＝ 各業(yè)務(wù)條線對(duì)應(yīng)的 b系數(shù)。 John C. Hull 2023 標(biāo)準(zhǔn)法中各業(yè)務(wù)線及其 Beta系數(shù) ? 公司金融 18% ? 交易與銷售 18% ? 零售銀行 12% ? 商業(yè)銀行 15% ? 支付與結(jié)算 18% ? 代理服務(wù) 15% ? 資產(chǎn)管理 12% ? 零售經(jīng)紀(jì) 12% 標(biāo)準(zhǔn)法中總收入的范圍 ? 總收入定義為凈利息收入加上凈非利息收入。 ? 各業(yè)務(wù)總收入組成項(xiàng)目，應(yīng)遵循相關(guān)的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。高級(jí)法要求至少 3年的損失數(shù)據(jù)積累。 為每個(gè)業(yè)務(wù) /損失類型規(guī)定一個(gè)可以將預(yù)期 損失轉(zhuǎn)換為資本金的系數(shù) γ，資本金＝ ΣiΣj[γ（ i,j） EI （ i,j） PE（ i,j） LGE（ i,j） ] 其中， i 表示業(yè)務(wù)類型， j 表示操作風(fēng)險(xiǎn) 事件 類型 ? 由于該參數(shù)的設(shè)定反映的是行業(yè)整體的風(fēng)險(xiǎn)分布情況，不一定符合特定機(jī)構(gòu)以及特定業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分布狀況 . ? 新資本協(xié)議提出一種風(fēng)險(xiǎn)分布指數(shù)（ Risk Profi
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