【正文】 告投資到位 /開工建設預可研 后評估將投資計劃和預算一體化。完善和內(nèi)化公司的項目評估和篩選能力。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 21目錄預算系統(tǒng)實施資本支出預算試運行所發(fā)現(xiàn)的主要問題和解決方案資本支出預算試運行結(jié)果匯總資本支出預算框架概覽問題和回答169。高于這個數(shù)會降低投資效率。169。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 24固定資產(chǎn)投資預算調(diào)整思路。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 25項目最終匯總結(jié)果概覽由于對項目統(tǒng)計的處理不是很正規(guī)，造成統(tǒng)計誤差剔除 Opex部分剔除上報時重復統(tǒng)計部分－ 5169。這一比例較大。使得當年可支配預算總額越來越小?經(jīng)過同計費、新業(yè)務、傳輸?shù)炔块T進行討論后，對項目的優(yōu)先級進行分類， A類項目投資需求匯總比預算仍然多出 。169。假設新增項目投資估算與實際資金使用之間的差額－ 10％假設部分項目今年內(nèi)無法完成要拖到明年續(xù)建占新增 10%（占明年預算）個別上報的項目不批準和維修辦公預算調(diào)整等（對所有 Capex）漏報和或B、 C、 D類項目上馬總公司新下達項目預算估計不足的項目 4%其它由于市場變化造成的不可預見，需要投資儲備（如土建提前）－ － － .13現(xiàn)有的 A類項目調(diào)整規(guī)模預算調(diào)整的方案設想－？＋？＋？＋ 1＋ +?－ （彌補投資總額與預算缺口）（凈差額占新增項目 6%）估計需要從現(xiàn)有 A類項目中調(diào)整出 24億資金169。而某些在 B、 C、 D類的項目也并不見得不重要，只是需要進一步論證或需求不確定。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 29調(diào)整的原則?對于未完成的在建項目，尤其是 2023年以前開工的項目盡快清理，弄清楚額外資金需求。?對項目進行進一步分類：戰(zhàn)略性、立刻見效和錦上添花。?平衡現(xiàn)有能力規(guī)模和新增能力建設，在不破壞項目完整性和收入實現(xiàn)的情況下，適當壓縮現(xiàn)有能力規(guī)模，保證急需的新能力建設。盡快發(fā)揮生產(chǎn)效益。?對已批準的預算，不能隨意調(diào)整內(nèi)容，若調(diào)整需要經(jīng)計劃建設部統(tǒng)一批準。盤活存量挖潛根據(jù)市場變化調(diào)整項目和規(guī)模加強協(xié)作防止挪用?加強各部門的溝通，更準確的估計相關的投資需求。對相關項目統(tǒng)籌考慮169。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 31在預算額度逐漸減少的趨勢下，對長期性項目審批要嚴格控制。結(jié)轉(zhuǎn)到次年結(jié)轉(zhuǎn)到后年結(jié)轉(zhuǎn)到次年結(jié)轉(zhuǎn)到次年結(jié)轉(zhuǎn)到后年 結(jié)轉(zhuǎn)到次年預計未來預算變化趨勢結(jié)轉(zhuǎn)到次年結(jié)轉(zhuǎn)到后年結(jié)轉(zhuǎn)到次年結(jié)轉(zhuǎn)到后年結(jié)轉(zhuǎn)到次年結(jié)轉(zhuǎn)到后年批準投資總額可分配預算（資金）計劃額度、預算額度與建設期控制的關系矩陣－169。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 33一體化的業(yè)務規(guī)劃可以確保各個部門的項目與公司總體目標協(xié)調(diào)一致。優(yōu)化客戶和產(chǎn)品組合，提供更大的價值179。179。清晰的、明確定義的流程能夠確保公司行動步調(diào)一致。提供有效的決策支持179。建立一體化的業(yè)務規(guī)劃主要的益處目前的規(guī)劃現(xiàn)狀網(wǎng)絡發(fā)展計劃 廣告和促銷計劃產(chǎn)品計劃 系統(tǒng)發(fā)展計劃新業(yè)務 市場細分計劃一體化的規(guī)劃網(wǎng)絡發(fā)展廣告和促銷產(chǎn)品發(fā)展系統(tǒng)開發(fā)新產(chǎn)品 RD戰(zhàn)略計劃戰(zhàn)略計劃一年期的一年期的 業(yè)務業(yè)務 計劃計劃市場細分計劃各部門的業(yè)務規(guī)劃各自為政。分散在各個部門的業(yè)務計劃無法成為公司的共識。由公司自上而下組織指定的、由全體部門參加的業(yè)務規(guī)劃，能夠成為公司一致的目標。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 34對新的項目分類的培訓有待加強優(yōu)化項目新建、續(xù)建項目新增能力建設項目現(xiàn)有能力維護項目現(xiàn)有能力維護項目與項目相關的辦公固定資產(chǎn)購置辦公樓建設項目辦公固定資產(chǎn)購置與項目相關的局房建設項目建議的新的項目評估分類與項目直接相關的間接相關的?由于新的分類進一步細化，許多人對新的分類不了解。（如技改）?由于北京移動沒有正式的設備更新維護計劃（包括大修理），對于現(xiàn)有能力維護類項目的理解因人而異。?對于組織跨功能的端到端的能力建設項目還沒有經(jīng)驗。?由于采用統(tǒng)一模版，優(yōu)化類項目和新建之間的界限不明顯。在實施新的分類過程中所發(fā)現(xiàn)的主要問題?職能部門和計劃人員首先要掌握分類。?對于項目填報中出現(xiàn)的問題，首先應當培訓各部門的項目申報匯總?cè)藛T。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 35從試運行的結(jié)果來看，關鍵的財務能力沒有內(nèi)化。目前項目立項主要從技術(shù)出發(fā)。?公司在各個環(huán)節(jié)上都能滿足項目審批的手續(xù)和文件，?但是由于關鍵決策支持能力（如規(guī)劃、經(jīng)濟分析等）并不在公司內(nèi)部，因此有流于形式，?沒有系統(tǒng)的收集和整理經(jīng)驗數(shù)據(jù)和統(tǒng)一標準假設，造成投資估算無依據(jù)和方法可循，投資估算過粗。?在初期可以讓財務部門人員承擔培訓業(yè)務部門人員財務知識，并協(xié)助參與編寫項目申報財務分析部分的責任。?財務評估能力應當成為所有項目負責人員和三級經(jīng)理以上人員的基本能力要求?審批部門，對項目規(guī)劃和如何將業(yè)務需求轉(zhuǎn)化為項目需求的總體把握。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 36項目應當如何與收益掛鉤問題－直接掛鉤要依賴自上而下，以市場為導向的分配預算。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 37運營收入凈增用戶數(shù)ARPU毛增客戶數(shù)流失客戶市場營銷有效性競爭對手客戶轉(zhuǎn)移障礙新業(yè)務市場份額客戶滿意度自有客戶轉(zhuǎn)移障礙產(chǎn)品競爭力年初用戶數(shù)新增用戶市場份額網(wǎng)絡質(zhì)量水平首次擁有成本客戶離網(wǎng)率、客戶平均生命周期首次擁有成本經(jīng)常性使用成本用戶的捆綁性 (bonding)產(chǎn)品的競爭力平均資費水平用戶的捆綁性新增用戶市場份額新產(chǎn)品和新服務的競爭力經(jīng)常性使用成本凈壞帳損失? 手機平均成本? 首月租費＋卡費? 按某一市場細分的平均月使用時間ｘ平均資費＋月租費? 與競爭對手的比率（按產(chǎn)品和市場細分）? 數(shù)據(jù)業(yè)務對收入貢獻率％? 數(shù)據(jù)產(chǎn)品的種類? 數(shù)據(jù)產(chǎn)品的平均 ARPU? 數(shù)據(jù)業(yè)務市場份額％? 數(shù)據(jù)業(yè)務市場份額增長率％? 手機平均成本? 月租費＋卡費客戶服務水平? 網(wǎng)絡覆蓋率％? 漫游覆蓋率％? 網(wǎng)絡質(zhì)量投訴率％? 接通率％? 掉話率％? 首次問題解決率? 客戶平均等待時間，投訴率下降％? 領先競爭對手的產(chǎn)品數(shù)量? 可選擇產(chǎn)品數(shù)量與競爭對手的比例? 集團用戶收入占總收入％? 集團客戶用戶數(shù) /集團用戶的數(shù)量產(chǎn)品捆綁 ? 產(chǎn)品平均ＡＲＰＵ? 資費套餐的數(shù)量? 采用資費套餐的用戶的比例％? 按某一市場細分的平均月使用時間ｘ平均資費＋月租費? 每毛增用戶的市場營銷成本? SIM卡的定制比例? 戰(zhàn)略聯(lián)盟數(shù)量品牌和形象? SIM卡的定制比例? 戰(zhàn)略聯(lián)盟數(shù)量＋－X月租費收入＋價值杠桿 KPIs間接掛鉤，將本部門的效益與本部門的 KPIs相聯(lián)系。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 38需要加強基礎數(shù)據(jù)標準化問題－做業(yè)務案例的基礎和前題統(tǒng)一編制業(yè)務案例所需的標準假設標準成本和標準估算方法的整理和收集?將業(yè)務案例所需信息的提供和更新維護落實到各個部門?利用現(xiàn)有的可行性評估報告材料。對那些由于不能按時提供所負責維護的數(shù)據(jù)的，延誤其他人員工作的應當予以處罰。同時負責分解和設定部門的 KPIs。Accenture 2023. 埃森哲版權(quán)所有，注意保密 39建立標準、整合管理、提高效率、鼓勵節(jié)約申請部門行政物流設備管理業(yè)務管理計劃建設共同制定辦公設備配備標準依標準配置申請實物，預算內(nèi)事項執(zhí)行便捷共同制定辦公設備記錄、使用跟蹤口徑，共享信息由行政根據(jù)批次采購計劃，統(tǒng)一維護標準成本 ?通過 配置標準化 與 價格標準化 的管理減少各申請部門與計劃建設部在小額投資管理方面所花的精力?設備管理部門積極參與 對辦公設備的主動管理，跟蹤辦公設備的使用權(quán)轉(zhuǎn)移，規(guī)劃設備棄用淘汰，協(xié)調(diào) “ 下崗 ” 設備的 “ 再就業(yè) ”長期建議：?對于特殊、金額高的辦公設備，通過建立“ 商務中心 ” 節(jié)約投資、提高利用效率，加強維護管理?將辦公設備購置投資作為后勤支出的一部分，與各部門的業(yè)績目標結(jié)合，使得各部門自主控制投資總額，根據(jù)業(yè)務需求適當申購辦公設備各部門人均計算機 各部門自行申報價格比實際采購價格高 30%標準、制度的建立大大降低一事一議的管理成本－ 03年共申請辦公設備 1880件，按平均每 5項設備提一次申請，計劃建設部要為 2834萬投資 ，審批 37