【正文】 事項(xiàng)。 （四）托管協(xié)議（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰界定基金托管人和基金管理人之間在基金資產(chǎn)保管、基金持有人名冊(cè)保管及基金運(yùn)作監(jiān)督等活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系。（六）承銷協(xié)議 （七）基金管理人董事會(huì)決議主要內(nèi)容包括基金管理人董事會(huì)有關(guān)封閉式基金發(fā)行申請(qǐng)的決議、對(duì)基金發(fā)起人和承銷商的資格、基金發(fā)行方案以及基金經(jīng)理人選的審查意見等，獨(dú)立董事的意見應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列明。根據(jù)基金的投資理念說明基金所面對(duì)的目標(biāo)客戶及其風(fēng)險(xiǎn)、收益偏好；（３） 關(guān)于基金投資組合、選股標(biāo)準(zhǔn)、投資決策及投資操作程序的說明材料。包括國際比較、市場需求、基金推出后對(duì)市場及個(gè)股影響的數(shù)據(jù)分析等。 （九）發(fā)起人情況１． 發(fā)起人基本情況。包括《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）》（復(fù)印件）、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證（副本）》（復(fù)印件）或金融機(jī)構(gòu)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可證（副本）》（復(fù)印件）。 （十一）法律意見書具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師對(duì)基金發(fā)起人、主承銷商、基金托管人和管理人的資格以及基金發(fā)行文件等出具法律意見。 （二）關(guān)于公司所管理的其他封閉式基金（新成立的公司省略此段） 應(yīng)當(dāng)簡要說明以下情況： １．基金業(yè)績表現(xiàn)及市場對(duì)基金運(yùn)作的評(píng)價(jià)情況； ２．基金投資的調(diào)研、決策及操作情況； ３．為實(shí)現(xiàn)基金投資目標(biāo)和投資理念所采用的投資方法及評(píng)價(jià)方法；４．基金履行所披露的投資目標(biāo)、投資理念的情況。對(duì)案例分析的對(duì)象可以進(jìn)行匿名化處理，如甲公司、Ｂ基金、乙公司、Ｃ基金等。返回中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金發(fā)行設(shè)立審核程序有關(guān)問題的通知（2002/4號(hào)）證監(jiān)基金字［２００２］４號(hào)各基金管理公司、各有關(guān)機(jī)構(gòu)：為完善證券投資基金（以下簡稱“基金”）發(fā)行設(shè)立審核制度，規(guī)范基金的發(fā)行設(shè)立行為，根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）、《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》（以下簡稱《試點(diǎn)辦法》）及其他有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就基金發(fā)行設(shè)立審核程序有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、基金的發(fā)行設(shè)立須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”）批準(zhǔn)。發(fā)起人及基金管理公司應(yīng)當(dāng)保證所報(bào)送的基金發(fā)行設(shè)立申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)。經(jīng)審查，申請(qǐng)材料齊備的，且無法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定不予受理情形的，中國證監(jiān)會(huì)正式受理其申請(qǐng)；不予受理的，書面通知基金管理公司，說明理由。（二）中國證監(jiān)會(huì)正式受理申報(bào)材料的，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行審核。（三）中國證監(jiān)會(huì)在基金發(fā)行設(shè)立審核過程中，實(shí)行專家咨詢委員會(huì)（以下簡稱“咨詢委員會(huì)”）評(píng)議制度，有關(guān)咨詢意見供基金管理公司及其相關(guān)當(dāng)事人和中國證監(jiān)會(huì)參考。咨詢委員會(huì)根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)國際慣例，審閱基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料，并重點(diǎn)就基金治理結(jié)構(gòu)、相關(guān)當(dāng)事人內(nèi)部合規(guī)控制制度、基金品種設(shè)計(jì)方案、有關(guān)基金發(fā)行工作的組織方案等內(nèi)容提出咨詢意見。（四）中國證監(jiān)會(huì)自正式受理基金發(fā)行設(shè)立申報(bào)材料之日起６０個(gè)工作日內(nèi)（不包括相關(guān)當(dāng)事人修改、補(bǔ)充申報(bào)材料的時(shí)間）作出批準(zhǔn)、暫停審核或者不予批準(zhǔn)的決定。對(duì)暫停審核的，在暫停審核的情形消除后，中國證監(jiān)會(huì)作出恢復(fù)審核的決定，并書面通知基金管理公司。 三、根據(jù)《暫行辦法》第七條第（五）款及《試點(diǎn)辦法》第七條規(guī)定，有下列情形之一的，有關(guān)基金發(fā)行設(shè)立的申報(bào)材料將不予受理：１． 公司已提交有關(guān)核準(zhǔn)重大變更事項(xiàng)的申報(bào)材料，尚未獲得核準(zhǔn)的；２． 公司或基金發(fā)起人等主要當(dāng)事人因涉嫌違反證券法規(guī)被立案調(diào)查，尚未結(jié)案的；３． 因公司高級(jí)管理層變動(dòng)、與公司有關(guān)的訴訟、仲裁等重大事件，可能或已經(jīng)對(duì)所管理的基金運(yùn)作造成不良影響的。四、根據(jù)《暫行辦法》及有關(guān)規(guī)定，在審核過程中出現(xiàn)本通知第三條第１、２、３、４、６情形之一的，有關(guān)基金發(fā)行設(shè)立的申報(bào)材料將暫停審核。 六、基金發(fā)行設(shè)立的審核涉及中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)職能的有關(guān)事宜，另行通知?！　』鸸芾砣思跋嚓P(guān)當(dāng)事人應(yīng)根據(jù)本通知附件規(guī)定的內(nèi)容與格式，向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金設(shè)立申報(bào)材料，并提交承諾函，保證向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送的所有申報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)?！　』鸸芾砣擞邢铝星樾沃坏?，中國證監(jiān)會(huì)不受理其基金設(shè)立申報(bào)材料：　　(一)因涉嫌違法、違規(guī)行為正在受到國家有關(guān)部門調(diào)查；　　(二)因違反法律、法規(guī)及基金契約，被中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令整改，正在整改期間；　　(三)因公司高級(jí)管理層變動(dòng)、與公司有關(guān)的訴訟、仲裁等重大事件，可能或已經(jīng)對(duì)所管理的基金運(yùn)作造成不良影響；　　(四)前只獲準(zhǔn)設(shè)立募集的基金未達(dá)到成立條件，已募集資金全部退還投資人后未滿十二個(gè)月；　　(五)中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎性原則認(rèn)定的其他情形。審核重點(diǎn)是申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金的法律文件，包括風(fēng)險(xiǎn)揭示情況以及基金持有人利益的保護(hù)機(jī)制等?！　≈袊C監(jiān)會(huì)對(duì)暫停審核的，在作出恢復(fù)審核的決定后，書面通知基金管理人；完成審核后，認(rèn)為符合條件的，組織專家評(píng)議會(huì)對(duì)基金設(shè)立申報(bào)材料進(jìn)行評(píng)議。評(píng)議委員將根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)審閱基金設(shè)立申報(bào)材料，并重點(diǎn)就基金類型、品種、目標(biāo)規(guī)模、目標(biāo)客戶、設(shè)立可行性、投資人服務(wù)及相關(guān)的公司制度安排等內(nèi)容提出專業(yè)咨詢意見，供基金管理人、相關(guān)當(dāng)事人及中國證監(jiān)會(huì)參考。決定批準(zhǔn)的，出具批復(fù)文件；不予批準(zhǔn)的，書面通知基金管理人，并說明理由?！　∷?、基金銷售自查與備案　　基金成立后7個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人和基金代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)基金銷售情況進(jìn)行自查，并分別向中國證監(jiān)會(huì)提交自查總結(jié)報(bào)告并將基金銷售的廣告宣傳資料報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案?！　∥?、其他　　本通知自發(fā)布之日起施行?！　? 二○○二年十一月二十六日返回基金契約的內(nèi)容與格式（暫行辦法實(shí)施細(xì)則第一號(hào)）一、根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。三、基金契約當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則訂立基金契約。五、在不違反《暫行辦法》和本準(zhǔn)則的前提下，基金契約當(dāng)事人可以根據(jù)實(shí)際情況約定本準(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容之外的事項(xiàng)。六、凡對(duì)基金契約當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)有重大影響的事項(xiàng)，無論本準(zhǔn)則是否作出規(guī)定，當(dāng)事人均應(yīng)在基金契約中訂明。 九、本準(zhǔn)則自公布之日起實(shí)施。封面下端應(yīng)標(biāo)明訂立基金契約應(yīng)事人名稱的全稱。 基金契約目錄 基金契約目錄自首頁開始排印。 基金契約正文一、前言（一）載明訂立基金契約的目的、依據(jù)和原則。（二） 說明基金由發(fā)起人依照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定發(fā)起設(shè)立。說明基金管理人依照誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。（四）說明基金投資者自取得依基金契約所發(fā)行的基金單位，即成為基金持有人，其持有基金單位的行為本身即表明其對(duì)基金契約的承認(rèn)和接受，并按照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。例如，名稱、住所、法定代表人、成立時(shí)間、批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)、組織形式、實(shí)收資本、存續(xù)期間等。 （五）基金存續(xù)期限自基金成立之日至基金終止之日。 （一）基金單位的發(fā)行時(shí)間、發(fā)行方式（例如上網(wǎng)發(fā)行）、發(fā)行對(duì)象。 （三）基金發(fā)起人認(rèn)購的份額（四）基金單位的認(rèn)購和持有限額訂明封閉式基金投資者認(rèn)購和持有的數(shù)額限制（例如：認(rèn)購數(shù)額為１０００份的倍數(shù)；最低數(shù)額、最高數(shù)額）；開放式基金投資者首次認(rèn)購和持有的數(shù)額限制。 （二）基金不能成立時(shí)已募集資金的處理方式。如為封閉式基金，說明其成立后可以根據(jù)《暫行辦法》的規(guī)定申請(qǐng)上市及擬上市的證券交易所、擬上市時(shí)間。２、 申購和贖回開始日：說明自基金成立日起開始申購和贖回。４、 申購和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)：例如，說明基金管理人或其指定的代理機(jī)構(gòu)應(yīng)以收到申購或贖回申請(qǐng)的當(dāng)天作為申購或贖回申請(qǐng)日。說明基金持有人可將其持有的全部或部分基金單位贖回。７、 申購和贖回款項(xiàng)支付：訂明申購和贖回款項(xiàng)的支付方式及贖回款項(xiàng)的支付期限，并說明基金管理人應(yīng)指示基金托管人以申請(qǐng)贖回的基金持有人（贖回人）為受款人，將贖回款項(xiàng)支付給贖回人。９、 贖回款項(xiàng)延期支付的情形及處理方式：說明出現(xiàn)巨額贖回、不可抗力以及有關(guān)規(guī)定確定的其他情形，向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告后可延遲支付贖回款項(xiàng)。例如：在一個(gè)營業(yè)日的基金單位贖回價(jià)金總額扣除當(dāng)日申購基金單位價(jià)金總額的余額超過依《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的比例所應(yīng)保持的現(xiàn)金及國債總額，即發(fā)生巨額贖回。例如：出現(xiàn)巨額贖回的情況，基金管理人應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)后，暫停計(jì)算贖回價(jià)格，延期支付贖回款項(xiàng)，并以合理方式處理基金資產(chǎn)，以籌措足夠資金用以支付贖回款項(xiàng)。（４） 巨額贖回的報(bào)告與公告：訂明巨額贖回發(fā)生時(shí)應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并公告。１０、 申購和贖回費(fèi)用：訂明申購、贖回費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)。六、基金的托管說明基金托管人與基金管理人必須按照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定訂立托管協(xié)議。七、基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資決策、投資組合和投資限制 （一）投資目標(biāo)例如，說明投資目標(biāo)是為投資者減少和分散投資風(fēng)險(xiǎn)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全并謀求基金長期投資收益。 （三）投資決策訂明基金管理人運(yùn)用基金資產(chǎn)的決策依據(jù)、決策程序。 （五）投資限制列明依照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定禁止的投資事項(xiàng)。 （二）基金發(fā)起人的義務(wù)列明《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的義務(wù)，例如：公告招募說明書；在基金設(shè)立時(shí)認(rèn)購和存續(xù)期間持有符合規(guī)定比例的基金單位；基金不能成立時(shí)及時(shí)退還所募資金本息等。 （二）基金管理人的義務(wù) 具體列明《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的義務(wù)，例如：１、 自基金成立之日起，以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)；２、 配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和動(dòng)作基金資產(chǎn)；３、 建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金資產(chǎn)和管理人的資產(chǎn)相互獨(dú)立，保證不同基金在資產(chǎn)運(yùn)作、財(cái)務(wù)管理等方面相互獨(dú)立；４、 除依據(jù)《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金資產(chǎn)；５、 接受基金托管人的監(jiān)督；６、 按規(guī)定計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及基金單位每份資產(chǎn)凈值；７、 嚴(yán)格按照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；８、 保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。十、基金托管人的權(quán)利與義務(wù) （一）基金托管人的權(quán)利列明《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的權(quán)利，例如：獲得基金托管費(fèi)；監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等。除《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；８、 復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值或基金單位價(jià)格；９、 按規(guī)定出具基金業(yè)績和基金托管情況的報(bào)告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行；１０、 建立并保存基金持有人名冊(cè)，并負(fù)責(zé)基金單位轉(zhuǎn)讓的過戶和登記；１１、 按有關(guān)規(guī)定，保存基金的會(huì)計(jì)帳冊(cè)、報(bào)表和記錄等１５年以上；１２、 按規(guī)定制作相關(guān)帳冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；１３、 依據(jù)基金管理人的指令或者有關(guān)規(guī)定向基金持有人支付基金收益和贖回款項(xiàng)；１４、 參加基金清算小組，參與基金資產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；１５、 面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行，并通知基金管理人；１６、 因過錯(cuò)導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其過錯(cuò)責(zé)任不因其退任而免除；１７、 基金管理人因過錯(cuò)造成基金資產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金向基金管理人追償；１８、 其他義務(wù)。說明每份基金單位具有同等的合法權(quán)益。十二、基金持有人大會(huì)訂明基金持有人大會(huì)的召開事由、召集方式、通知、出席方式、議事內(nèi)容與程序、表決、公告及其他相關(guān)事宜。 （二）召集方式訂明基金持有人大會(huì)的召集人及召集方式。 （三）通知訂明召開基金持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式。例如：現(xiàn)場開會(huì)或書面開會(huì)的方式，如采取書面開會(huì)的方式應(yīng)說明是否需事先報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。 （六）表決訂明基金持有人大會(huì)決議形成的條件、表決方式、程序等。說明基金持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金持有人、基金管理人和基金托管人均有約束力。十三、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序 （一）基金管理人和基金托管人的更換條件１、 基金管理人的更換條件：列明基金管理人的更換條件。２、 基金托管人的更換條件：列明基金托管人的更換條件。 （二）基金托管人和基金管理的人更換程序１、 提名：訂明新任基金管理人和新任基金托管人的提名事宜。２、 決議：說明基金持有人大會(huì)應(yīng)對(duì)被提名的新任基金托管人或新任基金管理人形成決議。說明原任基金托管人應(yīng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行批準(zhǔn)退任，原任基金管理人應(yīng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)退任。十四、基金資產(chǎn) （一）基金資產(chǎn)總值具體列明基金資產(chǎn)總值的構(gòu)成。 （三）基金資產(chǎn)的帳戶例如，說明基金資產(chǎn)以“（證券投資基金名稱）基金專戶”名義開設(shè)基金專用帳戶，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。基金管理人、基金托管人以其自有資產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)基金資產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。十五、基金資產(chǎn)估值 （一）基金資產(chǎn)估值的目的例如，說明基金資產(chǎn)估值的目的是為了客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)是否增值、保值。十六、基金費(fèi)用與稅收 （一）基金費(fèi)用的種類列明基金費(fèi)用的種類。 （二）基金費(fèi)用的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)