【正文】 的適用性。標(biāo)準(zhǔn)差： 在其他條件相同的情況下，標(biāo)準(zhǔn)差越大，風(fēng)險越大。 2?? ?25 變異系數(shù)，是用來綜合反映標(biāo)的的變動范圍與損失平均值的相對關(guān)系 。 變異系數(shù)越小，損失分布的相對危險就越小。 0102030405060708090100第一季度 第二季度 第三季度 第四季度東部西部北部27 最 大 傷 害 事 故 小傷害事故 無傷害事故 工業(yè)傷害事故頻率與損失程度之間關(guān)系的 HEINRICH三角圖 “漢立區(qū)三角” 1次 300次 30次 28 危險處理 ? (1)危險對策 ? 1)控制型危險對策： 控制型的目的是降低損失頻率和減少損失幅度，重點在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件 ? 危險回避 ? 損失控制 ? 控制型非保險轉(zhuǎn)移：危險物賣掉 29 ? 2)財務(wù)型危險對策： 財務(wù)型的目的是以提供基金的方式，對無法控制的風(fēng)險做財務(wù)上的安排 ? 危險自留 (危險承擔(dān) ) ? 財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移： 是通過外部資金來支付可能發(fā)生的損失，轉(zhuǎn)移財務(wù)負(fù)擔(dān)（出租、貸款擔(dān)保、發(fā)行股票） ? 保險 30 ? (2)危險處理常見方法 ? 1)危險回避 ? 2)損失控制 :損失預(yù)防和抑制 ? 3)危險轉(zhuǎn)移 ? 包括兩種 :控制型非保險轉(zhuǎn)移、財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移、保險 ? 4)危險自留 31 危險處理方法選擇方案 危險回避 損失抑制 危險轉(zhuǎn)移 (保險 ) 損失預(yù)防 危險自留 危險自留 損失程度 高 低 高 損失頻率 32 危險管理評估 ? 危險管理的效益 : 效益比值 =安全保障 /成本 =該危險對策可減少的危險損失 /該危險對策實施所需費用 +機(jī)會成本 ? 還要注重長期的效果 33 三、危險與保險 ? （一）危險與保險的關(guān)系 危險對保險的影響 保險對危險管理的影響 互制與互促的關(guān)系 34 保 險 的 意 義 —— 名人話保險 ? 胡適博士 邱吉爾（英國前首相） ? ? 保險的意義 如果我可以 ? 只是今日作明日的準(zhǔn)備 我要把保險這兩個字 ? 生時作死時的準(zhǔn)備 寫在家家戶戶的門上 ? 父母作兒女的準(zhǔn)備 以及每一位公務(wù)人員的手冊上 ? 兒女小時作兒女長大的準(zhǔn)備 因為我深信透過保險 ? 如此而已 每一家庭只要付出些微的代價 ? 今天預(yù)備明天，這是真穩(wěn)健 就可避免遭受永劫不復(fù)的災(zāi)難 ? 生時預(yù)備死時，這是真曠達(dá) ? 父母預(yù)備兒女，這是真慈愛 ? 能做到這三步的人 ? 才能算做是現(xiàn)代人 35 ? 約翰遜 (美國前總統(tǒng) ) ? ? 對于一個愿意幫助他自己的人，我沒有想出比購買保險更好的辦法。日本學(xué)者園乾治教授就以此為界，把近現(xiàn)代保險學(xué)理論歸納為“損失說”、“非損失說”和介于兩者之間的“二元說”三大流派。 馬修斯：“保險是約定的當(dāng)事人一方，根據(jù)等價支付或商定，承保某標(biāo)的物發(fā)生的危險，當(dāng)該項危險發(fā)生時，負(fù)責(zé)賠償對方損失的合同”。 43 該學(xué)說是從合同的角度給保險下定義的 。 44 ? “從經(jīng)濟(jì)意義上說，保險是把個別人由于未來特定的、偶然的、不可預(yù)測的事故在財產(chǎn)上所受的不利結(jié)果，使處于同一危險之中，但未遭遇事故的多數(shù)人予以分擔(dān)以排除或減輕災(zāi)害的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度”。 此學(xué)說的倡導(dǎo)者是德國的瓦格納（ ）。 47 該學(xué)說拋開了對保險概念的法律上的解釋，而從經(jīng)濟(jì)角度指出保險是多數(shù)被保險人之間的相互關(guān)系，即分擔(dān)損失賠償，實際上已經(jīng)闡明了保險的本質(zhì)，這是一大進(jìn)步。 48 “保險是為了賠償資本的不確定損失而積聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數(shù)的個人危險轉(zhuǎn)嫁給他人或團(tuán)體來進(jìn)行的”。 最早提出危險轉(zhuǎn)嫁說的是美國學(xué)者威利特（ ），其他代表人物還有美國的另一位學(xué)者克勞斯塔（ ）。 ? 但現(xiàn)實中人們無法準(zhǔn)確衡量人的精神與力量所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)價值。 52 以上學(xué)說都是以損失補(bǔ)償?shù)母拍顏黻U明保險的性質(zhì) 。 53 （二）非損失說 該說認(rèn)為：保險應(yīng)該有一個統(tǒng)一的性質(zhì)，既然損失說不能涵蓋人身保險，那么就要在損失觀念之外另尋解釋。 代表人物為維萬特（ C. Vianta）。 55 ? “保險的目的，是當(dāng)意外事故發(fā)生時，以最少的費用滿足該偶發(fā)欲望所需的資金，并予以充分可靠的經(jīng)濟(jì)保障。” 56 其倡導(dǎo)者是意大利的戈比 ()和德國的馬納斯 ()。 57 認(rèn)為保險是一種滿足人們的經(jīng)濟(jì)需要和金錢欲望的手段 ,保險的目的就在于以共同、互助的補(bǔ)償手段為保障 ,使人們能以最少的費用來滿足這種金錢欲望 ,獲得所需要的資金和充分可靠的經(jīng)濟(jì)保障。 實際上該說是從保險基金機(jī)能上來解釋保險性質(zhì)的。 該說認(rèn)為：保險作為應(yīng)對經(jīng)濟(jì)不安定的善后措施，需要以調(diào)整貨幣的收支為目的，所以，保險是金融機(jī)關(guān)，是以發(fā)生偶然性事實為條件的相互金融機(jī)構(gòu)。 保險公司是經(jīng)濟(jì)法人 ， 而保險是經(jīng)濟(jì)范疇 ， 把兩者等同起來是錯誤的 。 61 ? 小結(jié)： 非損失說各種釋義的特點都是企圖完全拋開 “損失 ”的概念。人身保險是非損失保險。代表人物有經(jīng)濟(jì)學(xué)家科恩（ ）、埃斯特（ ） 和威特（ ） 。 科恩否定人身保險是真正的保險 ， 但承認(rèn)了人身保險中的保險成分 。 65 該說與“否定人身保險說”不同，承認(rèn)人身保險是真正的保險，但主張把人身保險與財產(chǎn)保險分別以不同的概念進(jìn)行闡明。 66 《 中華人民共和國保險法 》 （以下簡稱 《 保險法 》 ）中的合同部分也是對財產(chǎn)保險合同和人身保險合同分別定義的。 67 小結(jié)： 凡是 “ 二元說 ” 論者都只是強(qiáng)調(diào)了保險的種概念 ， 而不是在對保險這一屬概念下定義 。 68 二 、 保險的性質(zhì) ? 保險是復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)行為，是一個體系 ? (一 )從經(jīng)濟(jì)角度看： – 一種提供“保障服務(wù)”的經(jīng)濟(jì)行為，供需均有基礎(chǔ) – 一種金融行為 – 起國民收入再分配作用，這是其核心作用 69 ? (二 )法律角度：一種合同行為 ? (三 )社會功能角度：危險損失轉(zhuǎn)移機(jī)制，社會穩(wěn)定器 70 三 、保險定義 ? 集合同類危險聚集資金建立基金，對特定危險后果提供經(jīng)濟(jì)保障的危險財務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制 ? 三個要點： – 建立基金 – 對特定危險后果提供經(jīng)濟(jì)保障 – 財務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制 71 四 、保險的對象 ? 標(biāo)的物：保險人對其承擔(dān)保險責(zé)任的各類危險載體。 –不同 : ? 保險當(dāng)事人地位 平等 ，雙方授受是基于保險契約的權(quán)利義務(wù)；救濟(jì)則不然。 77 六 、 自保問題 ? 母公司設(shè)立下屬子公司專門從事本集團(tuán)內(nèi)部的保險業(yè)務(wù) 78 保險與自保 ? 保險為多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合，各經(jīng)濟(jì)單位將危險轉(zhuǎn)移給保險人承擔(dān)，體現(xiàn)了互助關(guān)系；自保是個別經(jīng)濟(jì)單位的單獨行為，體現(xiàn)的是自助行為關(guān)系。 79 – 投保人在交付保險費后，不論約定的保險事故發(fā)生與否，均不能收回；自保則不同，危險發(fā)生了，即從自留基金中拿出一部分予以補(bǔ)償，危險不發(fā)生，所提留的基金仍屬經(jīng)濟(jì)單位自有。商業(yè)保險關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任。 ? 社會保障制度 83 ? (三 )政策保險：政府為了一定政策目的 ,運用普通保險的技術(shù)而開辦的一種保險。在原保險關(guān)系中，保險需求者將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人，當(dāng)保險標(biāo)的遭受保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，保險人直接對被保險人負(fù)損失賠償責(zé)任。 ? 再保險業(yè)務(wù)中分出保險的一方為原保險人，接受再保險的一方為再保險人。 87 ? 中國人壽（ 601628）公告，公司 2023年 1月 1日至 2023年 7月 31日期間之未經(jīng)審計累計原保險保費收入約為人民幣 2030億元。 88 08 年 1 月財險公司原保險保費收入情況表 注： 1. 原保險保費收入為本年累計數(shù)，數(shù)據(jù)來源于各產(chǎn)險公司報送保監(jiān)會月報數(shù)據(jù)。 3. 由于計算的四舍五入問題，各產(chǎn)險公司原保險保費收入可能存在細(xì)微的誤差。 ? 重復(fù)保險指投保人以同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一風(fēng)險事故分別與數(shù)個保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的一種保險。在實務(wù)中，數(shù)個保險人可能以某一家保險公司的名義簽發(fā)一張保險單，然后每一家保險公司對保險事故損失按比例分擔(dān)責(zé)任。 ? 共同保險反映的是各保險人與投保人之間的關(guān)系，這種關(guān)系是一種直接的法律關(guān)系； ? 再保險反映的是原保險人與再保險人之間的關(guān)系，再保險接受人與原投保人之間并不發(fā)生直接的關(guān)系。 ? 共同保險的各保險公司對其承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任的分?jǐn)偸堑谝淮畏謹(jǐn)?，而再保險則是對風(fēng)險責(zé)任進(jìn)行的第二次分?jǐn)偅? ? 共同保險是風(fēng)險的橫向分?jǐn)偅俦ｋU則為風(fēng)險的縱向分?jǐn)偂? 96 四、按實施方式分 ? (一 )強(qiáng)制保險 ? 是國家對一定的對象以法律、法令或條例規(guī)定其必須投保的一種保險。 97 ? 其范圍可以是全國性的，也可以是地方性的。 98 (二 )自愿保險 ? 自愿保險也稱任意保險，是指保險雙方當(dāng)事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、實施的一種保險。投保人可以自行決定是否投保、向誰投保、中途退保等，也可以自由選擇保障范圍、保障程度和保險期限等。 100 五、其他分類方式 ? （一）按是否以營利為目的來分 ? 營利保險與非營利保險 營利保險又稱商業(yè)保險，是指保險業(yè)者以營利為目的經(jīng)營的保險。 ? 非營利保險又稱非商業(yè)保險，經(jīng)營此保險的目的不是營利，而一般是出于某種特定的目的，由政府資助營運，以保證經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展和安定社會秩序為目標(biāo)而實施的保險保障計劃，如社會保險、政策保險等；或者以保證加入保險者的相互利益為目的而辦理的保險，如相互保險、合作保險等。 ? 私營保險是由私人投資經(jīng)營的保險，其形式主要有股份保險公司、相互保險公司、保險合作社和個人經(jīng)營的保險等。 – 約在公元前 3000年前，在巴比倫的法典中就有冒險借貸的規(guī)定。 111 ? 《漢謨拉比法典》規(guī)定，凡是沙漠商隊運輸貨物途中，如果馬匹死亡、貨物被劫或發(fā)生其他損失，經(jīng)當(dāng)事人宣誓并被證實無縱容或過失行為后，可免除其個人的責(zé)任，由商隊全體給予補(bǔ)償。 –在古羅馬的歷史上，也有過類似于現(xiàn)代養(yǎng)老保險的喪葬互助會組織“拉努維莫”。 113 （二）中國古代的保險思想 – 早在 3000多年以前，即商朝末周朝初，在揚子江上做生意的商人，不將個人的全部貨物集放于一條船，而是分散在幾條船上。 – 我國古代的保險思想在隋朝進(jìn)入成熟時期，到唐朝發(fā)展到空前鼎盛－－“義倉”制度 。 114 ? 有一個年輕的在長江上做生意的四川商人名叫劉牧，提出要改變過去那種把貨物集中裝載在一條船上的做法，而把貨物分裝在不同的船上。 ? 但經(jīng)過努力地說服，劉牧成功了。 ? 但由于采取了分裝法，大家都避過了滅頂之災(zāi)。作為現(xiàn)代意義的保險卻是近代資本主義迅速發(fā)展的產(chǎn)物。 116 二、專業(yè)保險的產(chǎn)生及其早期歷史 （一）海上保險的產(chǎn)生 – 最早的商業(yè)保險是海上保險。 117 ? 資本主義的發(fā)展是與海洋密不可分的。 ? 經(jīng)過長期的實踐，人們逐漸摸索出一條對付海損的方法：共同海損。 119 ? 有人認(rèn)為，海上保險就是在共同海損的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。 120 海上借貸 ? 所謂的海上借貸，是指船舶起航前船主