【正文】 ???????????51 __________________________________________________________________________________ 審計大師軟件 ３ ________________________________________________________________________________ 4 第一章 審計大師總體功能介紹 ________________________________________________________________________________ 5 2從標準數(shù)據(jù)接口導入數(shù)據(jù) Excel/文本文件中導入數(shù)據(jù) （ 1）使用財務軟件自動取數(shù)工具 這種方法是運行一個取數(shù)工具，然后登錄到財務軟件的后臺數(shù)據(jù)庫，從中獲取財務軟件的數(shù)據(jù)。 這種方法的優(yōu)點是： 操作簡單，只有一次操作，就可以將科目、余額、憑證等一同導出，并可一次性導入到審計項目中，不受財務軟件導出功能的限制。 操作步驟 : (1)將取數(shù)工具整個文件復制到 U 盤 (2)將 U盤插入被審單位電腦 (3)運行取數(shù)工具 ,選擇財務軟件版 ,自動取數(shù) (4)運行審計大師 → 審計項目初始化 → 財務數(shù)據(jù) [菜單 ]→ 導入財務數(shù)據(jù)→ 從取數(shù)工具獲取的財務數(shù)據(jù)中導入數(shù)據(jù) （ 2）從標準數(shù)據(jù)接口中導入數(shù)據(jù) 目前我國有三個財務軟件數(shù)據(jù)導出接口（詳見后面的說明），很多財務軟件會支持這些財務軟件數(shù)據(jù)接口標準。審計軟件的導入功能就會根據(jù)標準數(shù)據(jù)接口中的格式文件一次性導入財務數(shù)據(jù)（科目、余額、憑證等）（不是分次導入）詳細介紹見后面。 ② 越來越多的財務軟件會支持標準數(shù)據(jù)接口（特別是國家標準 GB/T 195812020的實施），將來的適應面越來越廣。 ③ 運行審計軟件，執(zhí)行導入功能（打開 Excel文件或文本文件） (通過指定列標題來確定數(shù)據(jù)的位置 )，從面將數(shù)據(jù)導入到審計項目中。不受財務軟件升級的影響（一般升級后的財務軟件仍然有導出功能）。 不受新軟件或不常見軟件的限制。________________________________________________________________________________ 6 件中取數(shù)的工具則不是通用的，當然不能用于新財務軟件。 自動取數(shù)操作步驟 : (1)將取數(shù)工具整個文件復制到 U 盤 (2)將 U盤插入被審單位電腦 (3)運行取數(shù)工具 ,選擇財務軟件版 ,自動取數(shù) (4)運行審計大師 → 審計項目初始化 → 財務數(shù)據(jù) [菜單 ]→ 導入財務數(shù)據(jù)→ 從取數(shù)工具獲取的財務數(shù)據(jù)中導入數(shù)據(jù) 自動取數(shù)的重新說明：、 ________________________________________________________________________________ 8 ________________________________________________________________________________ 9 的含義 : 為了實現(xiàn)財務軟件同其它軟件 (審計軟件、 企業(yè)的其它管理軟件、或不同財務軟件等 )之間進行數(shù)據(jù)交換和數(shù)據(jù)共享，財務軟件同其它軟件必須要有一個統(tǒng)一互相認可的數(shù)據(jù)格式即數(shù)據(jù)接口 ,通常將在很大范圍內(nèi)普遍實施的數(shù)據(jù)接口稱為標準數(shù)據(jù)接口。 上海市 DB31/T270 標準 (簡稱 :上海標準 )：由上海市質(zhì)量技術監(jiān)督局2020年發(fā)布實施 ,一般要求在上海銷售的財務軟件都支持這個標準。 2．按標準數(shù)據(jù)接口導出的財務數(shù)據(jù)的構成： 按標準數(shù)據(jù)接口導出的財務數(shù)據(jù)有所差異，但總體是的軋路是一致的。其中格式文件用來說明數(shù)據(jù)文件的文件名、數(shù)據(jù)文件的數(shù)據(jù)內(nèi)容。（具體文件名也各不相同）。(2)將財務軟件導出的幾個文件（格式和數(shù)據(jù)文件）復制到安裝有審計軟件的電腦（或 U盤）中 。請參見說明書《常見財務軟件數(shù)據(jù)導出方法》 → 財務軟件標準數(shù)據(jù)接口 數(shù)據(jù)導入 ________________________________________________________________________________ 10 （在安裝目錄下有演示數(shù)據(jù)） (1) 財務數(shù)據(jù)主要包括：報表、憑證、科目余額。 (3) 將憑證導出到 Excel或 Mdb文件或文本文件中。因此，應根據(jù)被審單位的憑證量，采用按個月或多個月分別導出憑證 ,否則憑證導入會不完整。 提示：我們開發(fā)的從用友、金蝶財務軟件自動取數(shù)的工具測試中，使用這項目工具可以方面導出導入數(shù)據(jù)，不用 Excel文件。 (3)數(shù)據(jù)導入時，審計軟件判斷某一項數(shù)據(jù)（如報表的期初數(shù)）在哪一列的方法是：列標題 ,如果要導入數(shù)據(jù)的某一列的列標題是 ” 期初 數(shù) ”, 則軟件認為該列的數(shù)據(jù)是期初數(shù)。見下圖 :(注意：不要修改 Excel文件中列標題 ) ________________________________________________________________________________ 11 由于我國財務 軟件種類繁多，數(shù)據(jù)輸出標準不統(tǒng)一，輸出的數(shù)據(jù)格式也不盡相同，具體說明如下： (一 )列標題：財務軟件在導出數(shù)據(jù) Excel時一般會有列標題，但是，即使是 “ 會計科目編碼 ” 這樣一個數(shù)據(jù)列，其列標題也不盡相同，有的軟件用： “ 科目編碼 ”, 有的軟件用 “ 科目代碼 ”。 同時審計軟件對財務數(shù)據(jù)的列標題進行了規(guī)范化，即當財務軟件輸出的列標題同審計軟件所用的列標題不相同是，必須用指定列標題的功能來指定為統(tǒng)一的列標題。見下圖 (用友輸出的憑證 )： (二 ) 如果導出的 Excel一行，并且你必須在第一行至少輸入一個列標題 (因為空行無效 )。財務軟件在導出金額時，通常有兩種格式，比如會計憑證的發(fā)生額，有的財務軟件在導出時是： “ 借方金額，貸方金額 ” ，有的財務軟件在導出時是： “ 方向，金額 ” 。比如會計憑證的的發(fā)生額，這時在導入數(shù)據(jù)時應將憑證金額的列標題應設置為：借方金額、貸方金額；，這時應將借方或貸方金額所在的列的標題設置為：期初借方，期初貸方。注意：有的財務軟件是用 [借 ]或[貸 ]來表示方向的，但有的財務軟件是用數(shù)字來表示方向 (比如： 1 表示 [借 ] 0表示 [貸 ]，審計大師在導入數(shù)據(jù)時會提示您輸入方向標志，請根據(jù)具體情況確定 )。有兩種情況： ________________________________________________________________________________ 12