【正文】 69289 　3建設期利息 萬元1404 　4流動資金 萬元44363 　　其中：鋪底流動資金 萬元13309 　5資金籌措 萬元115056 　　其中：債務資金 萬元81747 　　 項目資本金 萬元33309 　　 資本金比例 %%　6年平均營業(yè)收入 萬元513696 　7年平均營業(yè)稅金及附加 萬元496 　8年平均總成本費用 萬元493329 　9年平均利潤總額 萬元19871 　10年平均所得稅 萬元4968 　11年平均凈利潤 萬元14903 　12年平均息稅前利潤 萬元22506 　13年平均增值稅 萬元4957 　II財務評價指標　　　1總投資收益率 %%　2項目資本金凈利潤率 %%　3項目投資財務內部收益率(所得稅前) %%　4項目投資財務凈現值(所得稅前) 萬元76142 Ic=10%5項目投資回收期（所得稅前） 年 　6項目投資財務內部收益率(所得稅后) %%　7項目投資財務凈現值(所得稅后) 萬元44338 Ic=10%8項目投資回收期（所得稅后） 年 　9項目資本金財務內部收益率 %%　10盈虧平衡點（生產能力利用率） %%　. 結論和建議 結論 (1) 項目位于煙臺XX港港區(qū)內,具備海路、陸路、鐵路運輸的優(yōu)勢條件，不但節(jié)約了物流費用，還可降低加工成本。山東XX集團憑借20多年的大豆加工生產和經營經驗、成熟的市場銷售網絡和產品定位，在本項目的建設中具有極大的優(yōu)勢，項目建成后能產生較好的經濟效益和社會效益。 (2) 本項目在土地、規(guī)劃、環(huán)保等方面均符合國家的有關規(guī)定。(4) 本項目形成的產品具有廣闊的市場前景和顯著的社會效益。 建議（1）本項目的技術、市場、環(huán)境保護方面是可行的，但是在建設、生產、經營過程中難免會遇到一些困難，因此需要XX市等有關政府部門以及項目所在地政府的大力支持。因此，企業(yè)應加緊人才籌備工作。（4）本項目財務評價可行，經濟效益良好，建議建設方應努力抓住機遇，進一步開拓市場，降低成本，盡可能快速地實現經濟效益的預期指標。隨著我國城鄉(xiāng)居民生活水平不斷提高，人們對食用植物油和動物性食品需求的增加，我國豆油、豆粕的消費量快速增長，推動大豆加工業(yè)快速發(fā)展。大豆加工企業(yè)已從小企業(yè)為主體演變?yōu)榇笃髽I(yè)、大集團占主導地位的格局。%，%。豆油產量從349萬噸增至631萬噸，%，%；豆粕產量從1,569萬噸增至2,664萬噸，%，%。我國大豆加工產業(yè)的重心為以主產區(qū)（東北）和沿海港口為主的產業(yè)布局基本形成。同時，近幾年來，隨著大豆加工業(yè)的快速發(fā)展，我國大豆加工企業(yè)的技術和裝備水平也獲得了很大提高，企業(yè)規(guī)模不斷擴大。有利于加快我國大豆加工產業(yè)升級，調整產品結構，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展布局，形成結構優(yōu)化、布局合理、技術進步、競爭力強的大豆加工業(yè)產品產業(yè)鏈。本項目必將對我國大豆加工業(yè)的健康發(fā)展，尤其是內資民營企業(yè)的健康發(fā)展做出較大的貢獻。大豆加工業(yè)與種植養(yǎng)殖業(yè)、食品工業(yè)和飼料工業(yè)等緊密關聯，是關系國計民生的重要產業(yè)。但也出現了油脂加工能力過剩、內資比重偏低、原料對外依存度過高等嚴重問題，影響大豆產業(yè)的健康發(fā)展。本項目以加工大豆為主，日加工規(guī)模5000T，符合國家發(fā)改委產業(yè)對促進大豆加工業(yè)健康發(fā)展的精神。為了適應這一變化，進行產業(yè)結構調整，完善國家產業(yè)政策體系，國務院于2000年7月27日批準了國家計劃委員會制定的《當前國家重點鼓勵發(fā)展的產業(yè)、產品和技術目錄》（以下簡稱《目錄》），于2000年9月1日開始施行。根據《目錄》的具體要求，在農業(yè)的發(fā)展中，“商品糧、棉、油、糖、肉、毛等農產品基地建設”是重點發(fā)展的方向之一。通過本項目的實施，不僅能夠獲得高品質的食用油產品，而且可以增加企業(yè)收入，促進企業(yè)的發(fā)展。這樣，從產品種類和生產品質兩個方面分析，本項目的實施符合國家重點鼓勵發(fā)展的產業(yè)、產品、技術的要求。我國是世界食用油料的生產大國，同時也是世界食用油的消費大國，雖然油脂加工能力大大提高，但我國依然是一個缺油的國家，糧食生產和消費關系到百姓的日常生活，是黨和政府關系的第一件大事，特別是近幾年來，油料作物的減產和進出口貿易波動引起了整個國民經濟的一系列的問題。十六大提出了我國在本世紀頭二十年全面建設小康社會的目標，我國的人民生活水平將有較大的提高，作為日常生活必需品的食用油消費量也將會有較大增長。 符合飼料產業(yè)發(fā)展政策我國是名副其實的飼料生產大國，經過近三十年的蓬勃發(fā)展，飼料工業(yè)取得了舉世矚目的成就，初步形成了包括飼料原料、飼料加工、飼料機械、飼料添加劑以及飼料教育、科研、檢測等服務系統在內的門類比較齊全、功能比較完備的產業(yè)體系，成為國民經濟的重要基礎產業(yè)，為養(yǎng)殖業(yè)和農業(yè)農村經濟持續(xù)健康發(fā)展、增加農民收入、促進農業(yè)產業(yè)化經營、節(jié)約糧食資源、提高畜產品質量安全和效益做出了重要貢獻。占世界飼料總產量的1/8。農業(yè)部在全國飼料工作會議上提出了“四大”發(fā)展新戰(zhàn)略，并以此為主線，制定了飼料工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃。中國飼料業(yè)具備由飼料業(yè)大國向飼料業(yè)強國轉變的現實基礎，當前正面臨著良好的發(fā)展機遇。落實飼料業(yè)發(fā)展“四大戰(zhàn)略”，關鍵要把戰(zhàn)略落實到基層、落實到企業(yè)、落實到實處。本項目的建設十分符合這一市場需求和國家政策。年營業(yè)收入為541973萬元，%，%。因此，項目在財務上是可以接受的，在經濟上是可行的。本項目所在煙臺地區(qū)和輻射地區(qū)的粕和油脂需求也在不斷擴大。雖然國家出臺一些補貼政策，但由于受我國人均可耕地面積的限制，近幾年來大豆產量穩(wěn)定基本在15001650萬噸，但隨著人民生活水平的提高，國內食用大豆消費需求大幅增加，導致國產大豆用于榨油消費量逐年減少。1995/1996年度之前由于我國大豆壓榨量較低，加上進口大豆數量較少，進口大豆壓榨量占我國大豆壓榨量的比重不足3%。美國農業(yè)部統計2007～2008年度我國進口大豆壓榨量達到3400萬噸，進口大豆壓榨量占我國大豆壓榨總量的比重超過89%。華北、華東和華南沿海地區(qū)由于經濟發(fā)展迅速而興建了許多飼料廠，導致豆粕的需求急劇增長，華北、華東及華南沿海地區(qū)開始大量建設日單產能力超過1000噸以上的大豆壓榨企業(yè)。 滿足市場需求，發(fā)展地方經濟根據國務院《全國食品工業(yè)發(fā)展綱要》、《全國飼料工業(yè)發(fā)展綱要》等國家規(guī)劃要求，XX（XX）糧油工業(yè)有限公司擬在煙臺地區(qū)興建一座輻射山東及環(huán)渤海地區(qū)的大豆加工、植物蛋白飼料開發(fā)及生產的綜合加工企業(yè)，對提高當地地區(qū)的大豆加工和植物蛋白飼料加工技術水平，豐富市場供應是十分必要的，而且對繁榮地方經濟將起著積極的推動作用。尤其在養(yǎng)殖業(yè)十分發(fā)達地區(qū)，餅粕資源更是短缺，每年需用大量外匯從國外進口大量豆粕魚粉等飼料蛋白原料。在煙臺XX港港區(qū)內興建糧油綜合加工企業(yè)，既開發(fā)了當地的資源，又為我國飼料工業(yè)提供了蛋白原料，對促進地方飼料工業(yè)及養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展十分有利。面對激烈的市場競爭，在XX新征場地、擴大規(guī)模，在規(guī)模發(fā)展中求效益，在效益中求發(fā)展，機遇和挑戰(zhàn)并存。本項目為新建項目，擬建工程生產所產生的工業(yè)廢水可以利用新建污水處理設施進行處理。產生的工業(yè)固廢都得到了綜合利用和其它合理的處置，廠界噪聲均能達標。精煉生產線采用國外先進技術與裝備，能耗低、效率高，生產線全程自動化控制程度，模擬屏操作，車間工人在正常情況下，只需在自控室微機前觀察，調整參數，用鼠標操作。此外，統計工作十分方便，根據需要，可以靈活方便打印所需報表，消除了煩瑣的統計和計算工作，大大降低了人員使用和勞動強度，提高了勞動生產率，同時大大降低了生產污水的排放。新建的600t/d污水處理工程，已完全能夠滿足廠區(qū)內生產污水和生活污水的處理要求，并留有足夠的處理余量。 對當地經濟、社會發(fā)展的積極影響項目建成投產后，公司將以市場需求為導向、以產業(yè)化經營為目標，加快公司產業(yè)化的戰(zhàn)略性結構調整，重點培育和擴大本企業(yè)的知名度，提高產品質量和檔次，提高產品品質和高附加值產品的比例，為產品走向國際市場創(chuàng)造條件。同時公司擴大生產規(guī)模、提高生產線的技術水平，其中涉及科研、加工及銷售，使產業(yè)鏈不斷延伸，將帶動食品、機電、包裝運輸、廣告、外貿、科技等行業(yè)的發(fā)展，解決本地勞動力就業(yè)，增加職工收入，提高當地人民的生活水平。1998年到2005年的8年間，％，％，％。2007年，我國大豆進口量高達3,082萬噸，比2000年的1,，%。%，%。本項目年需原料大豆為150萬噸，所需原料以進口大豆為主，國產大豆做補充。（2）能源調查 項目所需能源數量表序號名 稱年用量來源備注1動力水551100 噸城市管網電4807000度當地供電局蒸汽513600 噸園區(qū)集中供汽（1）國內現有生產能力調查據中國糧食行業(yè)協會的統計，2006年，全國入統油料加工企業(yè)1012個，年生產能力為：。2007年中國日加工能力500噸以上的大豆油脂企業(yè)117家，比2000年增加57家，其中日加工能力超過2,000噸的達到91家，比2000年增加85家；單廠日加工能力6,000噸以上的企業(yè)6家，占全球的50%。目前煙臺地區(qū)大型油脂加工廠有2家，有7萬噸的油脂倉儲能力和14萬噸的大豆倉儲能力。XX港作為環(huán)渤海地區(qū)的重要港口，必將成為各大油廠的進駐對象。在總產量中， ， ％；，％；，占5％；，％。，%、%、145%、%%。臨港工業(yè)區(qū)基礎設施能力及規(guī)模如下： 基礎設施能力及規(guī)模統計表匯總道路（萬 ㎡）40給水生產（萬m3/d）生活（萬m3/d）給水管網（Km）15污水處理能力（萬 m3/d）2燃氣（萬 m3/d ）100電力（萬 Kw）35KV降壓站一座，變壓器6300KVA程控交換機容量（萬門）無通訊管道：光纜、電纜（km）50綠化（萬 ㎡）1第三章 市場需求預測市場需求 產品特性 大豆粕是我國12種主要飼料蛋白餅粕產品中產量最大、質量最好和用途最廣的一種。 在我國，85%的豆粕被用于家禽和豬的飼養(yǎng)，豆粕內含的多種氨基酸適合于家禽和豬對營養(yǎng)的需求。豆粕廣泛地應用于家禽、家畜飼養(yǎng)和水產養(yǎng)殖中，得到了最大限度的利用。大豆油折光指數(20℃)～，比重(20/4℃)～。其中亞油酸含量高達一半以上，是優(yōu)質的食用油，大豆油的脂肪酸構成較好, 它含有豐富的亞油酸，具有降低血中膽固醇的作用，因而在一定程度上可以預防心血管疾病，是心臟病患者理想的食油。另外豆油在人體的消化吸收率高達98％。醫(yī)藥上有降低血液膽固醇、防治心血管病的功效，是制作亞油酸丸子、益壽寧的原料，所含生育酚對不孕癥療效好等等。成熟期市場保護現有市場,滲透進入其他市場生產經營加強和客戶的關系,降低成本財力控制成本人事提高生產效率研發(fā)降低成本,開發(fā)新品種成功關鍵因素通過資本密集、規(guī)模效應，降低成本、提高質量，產品升級投資策略大量盈利、產品現有生產能力調查（1）現有生產能力 據不完全統計，2006年，全國入統食用植物油加工企業(yè)1012個。在食用植物油加工企業(yè)中，國有及國有控股企業(yè)108個，%；外商及港澳臺商投資企業(yè)70個，%；民營企業(yè)834個，%。該地區(qū)的油廠都是具有外資背景的油脂加工企業(yè)，無具有國家支持背景的大型糧油企業(yè)，而且生產能力及油品安全庫存存在巨大缺口，市場價格波動較大。在總產量中，%；，%；，%；，%。　　，%、%、%、145%%。、 產品產量及銷售量調查 2007年，我國八大油料的總產量和折油量與2006年相比大體持平。 20002007國產油料折油一覽表 單位：萬噸 年份20002001200220032004200520062007大 豆產量折油花 生產量折油油菜籽產量折油棉 籽產量折油葵花籽產量折油芝 麻產量折油油茶籽產量折油亞麻籽產量折油總折油注：①數字來自國家糧油信息中心；②油料的油食比和折油按《中國油脂工業(yè)發(fā)展史》的計算方法計算。根據國家糧油信息中心提供的資料，；，,幾乎是2006年的兩倍；，；。據國家糧油信息中心提供的資料，、。 據國家糧油信息中心統計,2006/2007 年度（上年10月到次年9月）2006/2007年度我國豆油和大豆進出口情況發(fā)生了較大變化。2007/2008 年度我國大豆及其產品的進出口格局仍將會發(fā)生較大的變化。大豆進口量將會出現大幅增加，預計進口量將達到甚至超過3300萬噸，%；大豆出口量有望繼續(xù)延續(xù)上年度增加的態(tài)勢。2006/2007 年度我國進口大豆構成發(fā)生了較大變化，主要表現在進口美國大豆數量明顯增加，進口巴西和阿根廷大豆數量出現降低。