xx上市公司項(xiàng)目預(yù)算報(bào)告-在線瀏覽
2024-09-12 22:37本頁(yè)面
【正文】 2500（元）。三、分揀分揀：將采摘來(lái)的葡萄，按照除梗破碎機(jī)的要求，排放在傳送帶上，并且挑選出參雜其中的金屬物件、石頭等不符合要求的物品。1和2都有過(guò)磅人員。排放排放由公司雇傭臨時(shí)工負(fù)責(zé)，將質(zhì)檢完的葡萄排放到傳送帶上，并挑出其中的雜物；工時(shí)費(fèi)用為每天每人16元，每班次6人（含空筐收集人員），計(jì)劃開(kāi)兩班。557擁有2臺(tái)除梗破碎機(jī)，每臺(tái)設(shè)備設(shè)計(jì)能力為26噸每小時(shí)，但因?yàn)槠咸阎袏A雜物較多，實(shí)際加工能力在每小時(shí)18噸；每班8小時(shí)，加工能力為1882＝288（噸/班），如果一天兩班，加工能力＝2882＝576噸/天。酒精發(fā)酵環(huán)節(jié)的周期為8天左右，在發(fā)酵期間中要依據(jù)檢測(cè)的參數(shù)不斷的調(diào)整和泵酒循環(huán)；在發(fā)酵完成后，形成葡萄原酒和葡萄皮渣，葡萄原酒將輸送到儲(chǔ)存罐，而葡萄皮渣經(jīng)過(guò)氣囊壓榨機(jī)處理，取得“壓制酒”。酒精發(fā)酵環(huán)節(jié)主要的設(shè)備是發(fā)酵罐和泵，平均每小時(shí)可以循環(huán)1個(gè)罐次；主要的易損備件準(zhǔn)備齊全，由于同時(shí)有多臺(tái)酒泵，如果有個(gè)別損壞，可以進(jìn)行周轉(zhuǎn)，因此設(shè)備不是問(wèn)題。壓榨過(guò)程可以細(xì)分為將“滴流酒”泵到儲(chǔ)存罐內(nèi)和皮渣的壓榨處理兩個(gè)階段。在泵酒到儲(chǔ)存罐之后，是葡萄皮渣的處理。發(fā)酵罐內(nèi)的皮渣處理周期為每罐8小時(shí)，只要有足夠的人工就可解決；皮渣壓榨能力為每5噸皮渣4小時(shí)，公司有2臺(tái)氣囊壓榨機(jī)，同時(shí)開(kāi)3班，最大的皮渣處理量＝3522＝60（噸）皮渣從發(fā)酵罐中清理出來(lái)，發(fā)酵罐內(nèi)的皮渣處理周期為每罐8小時(shí)，只要有足夠的人工就可解決；（8300＋3000）16/26＝4868元主要裝備是螺旋泵和氣囊壓榨機(jī)。擴(kuò)大處理能力。七、原酒儲(chǔ)存原酒儲(chǔ)存：將酒精發(fā)酵后的葡萄原酒輸送到儲(chǔ)存罐中并對(duì)其進(jìn)行儲(chǔ)存的過(guò)程。酒泵不是問(wèn)題，儲(chǔ)存罐共170個(gè)，每罐容量70噸，總儲(chǔ)量＝11900（噸）。1. 葡萄酒加工的時(shí)間段：8月底到10月底，共2個(gè)月。5. 分揀能力：要配合除梗破碎機(jī)的能力。11. 壓榨能力：紅葡萄皮渣＝523＝30（噸/班） ＝2623＝156（葡萄果泥噸/班）＝23＝6（罐/班）白葡萄＝3023＝180（噸/班）生產(chǎn)能力瓶頸環(huán)節(jié)確認(rèn)采摘能力分揀能力＝除梗破碎能力壓榨能力，壓榨能力是整個(gè)葡萄酒加工過(guò)程的瓶頸環(huán)節(jié)。壓榨能力除梗破碎能力相當(dāng)?shù)牟烧獢?shù)量采摘天數(shù)采摘周期62＝12罐/天1226＝312噸葡萄312噸葡萄8300/312=27天27＋4＝31天注：在采摘過(guò)程中，由于天氣和設(shè)備狀況的原因，考慮了適當(dāng)?shù)耐９r(shí)間，31天中有4天間歇。可能實(shí)現(xiàn)的儲(chǔ)存量?jī)?chǔ)存能力所需葡萄加工能力加工天數(shù)采摘時(shí)限11900－1800＝10100噸原酒10100/＝14428噸葡萄312噸葡萄每天14428/312=47天47＋8＝55天17594－1800＝15794噸原酒15794/ =22562噸葡萄312噸葡萄每天22562/312＝72天72＋12＝84天12720－1800＝10920噸原酒10920/＝15600噸葡萄312噸葡萄每天15600/312＝50天50＋10＝60天注：采摘時(shí)限一欄中的110，是指在采摘過(guò)程中，由于天氣和設(shè)備狀況的原因，考慮了適當(dāng)?shù)耐９r(shí)間；這些數(shù)字表明了在該時(shí)限內(nèi)允許的停工間歇期。只要有序組織生產(chǎn)，壓榨能力能夠滿足正常儲(chǔ)存能力的要求；在采摘時(shí)限內(nèi)最大的能力為可以處理15600噸葡萄。2. 擴(kuò)大壓榨能力。九、資金需求估算葡萄外購(gòu)價(jià)格今年寧夏全區(qū)釀酒葡萄的種植面積為65000畝，預(yù)計(jì)產(chǎn)量4－5萬(wàn)噸，而在加工能力方面，西夏王7000噸，御馬8000噸，廣夏12000噸，五家私人企業(yè)3000噸。外地葡萄酒企業(yè)即使能夠消化一部分葡萄，也必須依靠寧夏當(dāng)?shù)氐钠咸丫破髽I(yè)進(jìn)行原酒的加工。采摘環(huán)節(jié)所需資金采摘環(huán)節(jié)步驟所需資金葡萄采摘183334葡萄基地內(nèi)部運(yùn)輸12000葡萄轉(zhuǎn)運(yùn)36000葡萄基地外部運(yùn)輸101500合計(jì)332834十、小結(jié)1. 目前的生產(chǎn)裝備能力，可以滿足自身8300噸葡萄的加工生產(chǎn)要求。 第四章 人員與組織能力分析在生產(chǎn)過(guò)程中，需要技術(shù)人員、技術(shù)工人等正式員工共25名，這在現(xiàn)有人員內(nèi)可以解決，其他如葡萄采摘、運(yùn)輸、除渣、衛(wèi)生等臨時(shí)工若干名，這些都可以通過(guò)臨時(shí)雇用解決，所以，不存在著勞動(dòng)力不足的問(wèn)題。在葡萄采摘和葡萄酒釀造的整個(gè)過(guò)程中，將會(huì)涉及到方方面面協(xié)調(diào)的問(wèn)題，生產(chǎn)組織方面的協(xié)調(diào)可以在557內(nèi)部解決，管理人員以及資金方面的協(xié)調(diào)僅僅依靠557自身的力量解決起來(lái)困難則會(huì)很大，很多問(wèn)題需要調(diào)動(dòng)外部資源才能解決，建議在今年的葡萄采摘周期內(nèi)設(shè)立臨時(shí)性組織，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系，保證今年葡萄采摘周期的順利渡過(guò)。因基地并未轉(zhuǎn)列固定資產(chǎn)，財(cái)務(wù)費(fèi)用及折舊未計(jì)入葡萄成本。3. 根據(jù)會(huì)計(jì)賬目核算，公司去年輔料單位成本為117元，與公司輔助材料定額差異較大，經(jīng)與管理層溝通后，確定采取定額成本，但咨詢公司對(duì)其中異常項(xiàng)目做了相應(yīng)調(diào)整。5. 由于缺乏各方案的資金周轉(zhuǎn)速度，我們沒(méi)有計(jì)算資金成本，考慮到本項(xiàng)決策為短期生產(chǎn)決策，資金成本不會(huì)帶來(lái)重大差異。7. 工資的分?jǐn)傇瓌t：生產(chǎn)工人在發(fā)酵廠工作期間的工資計(jì)入原酒的直接人工，其它工作時(shí)間工資計(jì)入瓶裝酒的生產(chǎn)成本。根據(jù)重要性原則，我們并沒(méi)有將公司部分管理人員在原酒參與生產(chǎn)期間的工資計(jì)入原酒的生產(chǎn)成本。外購(gòu)葡萄加工原酒邊際成本葡萄價(jià)格1變動(dòng)成本:直接材料: 原材料葡萄 輔助材料: 直接人工: 正式工 短期雇工 變動(dòng)制造費(fèi)用 工資及福利費(fèi) 水電費(fèi) 運(yùn)雜費(fèi) 修理費(fèi) 材料費(fèi) 變動(dòng)成本合計(jì) 當(dāng)原酒銷售價(jià)格為5000元/T(含增值稅、消費(fèi)稅)邊際貢獻(xiàn) 當(dāng)銷售價(jià)格為5500元/T(含增值稅、消費(fèi)稅)邊際貢獻(xiàn) 當(dāng)銷售價(jià)格為6000元/T(含增值稅、消費(fèi)稅)邊際貢獻(xiàn)
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