信息化建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)-在線(xiàn)瀏覽
2024-09-07 13:42本頁(yè)面
【正文】 ；（4）確定建設(shè)單位是否邀請(qǐng)招標(biāo)或采用競(jìng)爭(zhēng)性方式確定，采購(gòu)文件是否公平公正，非競(jìng)爭(zhēng)性方法產(chǎn)生建設(shè)單位的是否在上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定范圍內(nèi)，內(nèi)部報(bào)批程序及相關(guān)資料是否完備；（5）是否邀請(qǐng)有關(guān)監(jiān)督部門(mén)參與；（6）承建單位是否具備與信息系統(tǒng)工程項(xiàng)目要求相適應(yīng)的資質(zhì)，是否有掛靠或不具備施工或系統(tǒng)集成、涉密資格的情況；（7）是否按約定收取保證金、履約保證金，其比例是否符合國(guó)家或地方政府有關(guān)規(guī)定；（8）審計(jì)采購(gòu)預(yù)算：審定項(xiàng)目的定制軟件開(kāi)發(fā)成本、軟件和硬件采購(gòu)價(jià)格、系統(tǒng)集成費(fèi)用比率、檢測(cè)、培訓(xùn)、維保費(fèi)用等項(xiàng)目預(yù)算。談判小組是否由采購(gòu)方的代表和有關(guān)專(zhuān)家組成，組成人員是否為三人以上的單數(shù)，專(zhuān)家的人數(shù)是否少于成員總數(shù)的三分之二，采購(gòu)方代表是否實(shí)行了評(píng)委回避；（7）是否公開(kāi)邀請(qǐng)競(jìng)爭(zhēng)性談判供應(yīng)商或按有關(guān)規(guī)定確定邀請(qǐng)參加談判的供應(yīng)商名單，談判小組是否按有關(guān)程序、條件從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商名單中確定了不少于三家的供應(yīng)商參加談判，并向其提供談判文件；（8）談判小組所有成員是否集中與單一供應(yīng)商分別進(jìn)行談判；談判的雙方是否透露與談判有關(guān)的其他供應(yīng)商的技術(shù)資料、價(jià)格和其他信息；談判文件有實(shí)質(zhì)性變動(dòng)的，談判小組是否以書(shū)面形式通知所有參加談判的供應(yīng)商；（9）確定成交供應(yīng)商是否合規(guī)。詢(xún)價(jià)小組是否由采購(gòu)方的代表和有關(guān)專(zhuān)家三人以上的單數(shù)組成，其中專(zhuān)家的人數(shù)是否少于成員總數(shù)的三分之二。詢(xún)價(jià)小組是否根據(jù)采購(gòu)需求，從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商名單中確定不少于三家的供應(yīng)商，并向其發(fā)出詢(xún)價(jià)通知書(shū)讓其密封報(bào)價(jià)；（7）是否進(jìn)行了市場(chǎng)詢(xún)價(jià)。采購(gòu)方是否根據(jù)符合采購(gòu)需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且低價(jià)優(yōu)先的原則確定成交供應(yīng)商，并將結(jié)果通知所有被詢(xún)價(jià)的未成交的供應(yīng)商。信息化建設(shè)項(xiàng)目的合同有：項(xiàng)目建設(shè)合同、項(xiàng)目監(jiān)理合同（軟件監(jiān)理和建設(shè)施工監(jiān)理）、專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)合同、維修保養(yǎng)合同、材料設(shè)備供應(yīng)合同、服務(wù)外包合同、信道（流量）租賃合同、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備（機(jī)房）租賃合同和委托檢測(cè)合同、委托招標(biāo)代理合同等合同。 （五）項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程跟蹤審計(jì)一般審查項(xiàng)目實(shí)施管理和質(zhì)量管理、系統(tǒng)運(yùn)行、績(jī)效情況：1．審查工程項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)是否健全，是否專(zhuān)人負(fù)責(zé)；2．有關(guān)研究項(xiàng)目建設(shè)情況的記錄資料及其他資料是否齊全；3．是否按進(jìn)度控制撥款，資金管理是否嚴(yán)格，內(nèi)控制度是否嚴(yán)密；4．是否嚴(yán)格按照項(xiàng)目需求，合理安排項(xiàng)目進(jìn)度；5．是否組織進(jìn)行深化技術(shù)方案及項(xiàng)目初步驗(yàn)收；6．項(xiàng)目監(jiān)督檢查措施是否合理，有無(wú)質(zhì)量監(jiān)管措施并按流程實(shí)施監(jiān)管，有無(wú)分階段測(cè)試計(jì)劃并予落實(shí)，有無(wú)進(jìn)行功能初驗(yàn)，是否需要第三方檢測(cè)并進(jìn)行第三方檢測(cè)；7．變更設(shè)計(jì)方案或項(xiàng)目需求、功能、設(shè)備、施工等是否合理、手續(xù)是否完備、內(nèi)容是否真實(shí)合理、設(shè)備價(jià)格是否真實(shí)，有無(wú)造假行為等；8．項(xiàng)目進(jìn)度是否符合合同約定的工期要求，培訓(xùn)是否按合同進(jìn)行，維保期及維保內(nèi)容是否按合同要求響應(yīng)；9．是否按照項(xiàng)目組織方案和合同約定進(jìn)行施工或開(kāi)發(fā)，有無(wú)對(duì)隱蔽的硬件工程部分降低配置或以次充好的現(xiàn)象，有無(wú)降低軟件開(kāi)發(fā)要求或功能沒(méi)有實(shí)現(xiàn)現(xiàn)象；10．設(shè)計(jì)和施工內(nèi)容是否按照?qǐng)D紙資料（包括系統(tǒng)架構(gòu)圖、工作原理框圖、平面（系統(tǒng)）布置圖及器材配置表、線(xiàn)槽管道布線(xiàn)圖、系統(tǒng)中心控制室布置圖等）進(jìn)行；11．項(xiàng)目監(jiān)理是否對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、制造（開(kāi)發(fā)）、安裝（部署）、變更等過(guò)程進(jìn)行有效的監(jiān)督和管理；12．項(xiàng)目建設(shè)單位、項(xiàng)目責(zé)任人（含負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人）是否按公安部黨委要求作出廉政承諾并實(shí)踐承諾，是否與項(xiàng)目建設(shè)單位簽訂廉政合同并履行廉政合同，是否簽訂保密協(xié)議并約束項(xiàng)目建設(shè)單位按協(xié)議約束員工履行保密協(xié)議；13．復(fù)核項(xiàng)目試運(yùn)行間應(yīng)用效果、成效或?qū)崙?zhàn)應(yīng)用情況，評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)的性?xún)r(jià)比或投資效益，項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)濟(jì)性等；14．信息化系統(tǒng)建設(shè)還應(yīng)檢查系統(tǒng)運(yùn)行日志（審計(jì)系統(tǒng)）、軟硬件結(jié)合度和系統(tǒng)響應(yīng)時(shí)間、系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定度和并發(fā)能力、系統(tǒng)功能與設(shè)計(jì)方案的一致性和響應(yīng)程度，授權(quán)控制系統(tǒng)的準(zhǔn)確性和安全程度，評(píng)價(jià)系統(tǒng)或的穩(wěn)定性、可靠性、安全性；15．軟件項(xiàng)目是否擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)，源代碼是否移交，是否具有科技創(chuàng)新。（七）竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)1．?dāng)M制審計(jì)工作方案，了解并掌握被審計(jì)單位（項(xiàng)目）情況、全過(guò)程跟蹤審計(jì)情況；2．下發(fā)審計(jì)通知書(shū)、簽訂雙向承諾書(shū)并將回執(zhí)歸卷；3．召開(kāi)進(jìn)點(diǎn)會(huì)、項(xiàng)目建設(shè)單位總結(jié)、述職述廉會(huì)、民警及承建公司座談會(huì)，開(kāi)展談話(huà)、問(wèn)卷調(diào)查、功能復(fù)核等工作；4．實(shí)施審計(jì)：（1）審閱建設(shè)部門(mén)項(xiàng)目建設(shè)總結(jié)和提供的建設(shè)、驗(yàn)收資料、熟悉全過(guò)程跟蹤審計(jì)資料；（2）核對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、賬冊(cè)、撥付憑證、發(fā)票等財(cái)務(wù)資料，核對(duì)固定資產(chǎn)；（3）核查內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況；（4）核對(duì)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、功能、成效，評(píng)估建設(shè)成果、績(jī)效；（5）核實(shí)廉政、監(jiān)督、管理制度建設(shè)及落實(shí)情況并作出評(píng)價(jià)；（6）總結(jié)跟蹤審計(jì)各階段提出的問(wèn)題、意見(jiàn)、建議及整改落實(shí)情況，并評(píng)估審計(jì)績(jī)效；（7）審計(jì)組擬制審計(jì)報(bào)告；（8）征求被審計(jì)單位意見(jiàn)；（9）根據(jù)被審計(jì)單位意見(jiàn)修改審計(jì)報(bào)告；（10）向?qū)徲?jì)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)提交審計(jì)
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