公司經(jīng)營計劃與預(yù)算管理制度-在線瀏覽
2024-08-31 20:39本頁面
【正文】 股份公司資產(chǎn)管理部向權(quán)屬公司傳達(dá)股份公司決議(權(quán)屬公司由股份公司向外派董事傳達(dá))；權(quán)屬公司審批年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案。制定流程如下：（1） 股份公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案編制要求；（2） 股份公司各部門和股份公司權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案；（3） 股份公司資產(chǎn)管理部制訂股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（4） 股份公司分管副總經(jīng)理審核股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿，并出示意見；（5） 股份公司總經(jīng)理辦公會審核股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（6） 股份公司董事會審批股份公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿；（7） 股份公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會審批意見，制定股份公司年度經(jīng)營與預(yù)算方案正式稿。股份公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算的調(diào)整流程如下：（1） 股份公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃調(diào)整方案；（2） 股份公司分管副總經(jīng)理審核，并出示意見；（3） 股份公司總經(jīng)理辦公會審議，并提出審議意見；（4） 股份公司董事會審批，并做出決議；（5） 股份公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會決議調(diào)整年度計劃與預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行過程中，各責(zé)任中心以自我控制為主，對在預(yù)算范圍內(nèi)的各項支出按照股份公司和本單位的財務(wù)制度和相關(guān)審批程序進(jìn)行控制。各責(zé)任中心報送的相關(guān)經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計表和分析報告內(nèi)容格式參見附表。11 / 19股份公司總經(jīng)理辦公會每月召開一次各二級責(zé)任中心負(fù)責(zé)人參加的計劃和預(yù)算分析例會，討論計劃和預(yù)算執(zhí)行情況分析報告，分析產(chǎn)生偏差的原因，并商議糾正偏差的措施。對違反本制度的各責(zé)任中心，股份公司人力資源部根據(jù)總經(jīng)理辦公會的要求追究該責(zé)任中心“主要負(fù)責(zé)人員”的責(zé)任。年度經(jīng)營決算股份公司總經(jīng)理辦公會是年度經(jīng)營決算編制的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，股份公司資產(chǎn)管理部是年度經(jīng)營決算的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。（2） 年度經(jīng)營決算要對單位損益有重大影響的事項應(yīng)逐項審查，提出審核性和指導(dǎo)性建議。附 則各責(zé)任中心應(yīng)參照本管理制度的基本原則和內(nèi)容，結(jié)合自身情況制訂本中心的經(jīng)營計劃和預(yù)算管理實施細(xì)則，報股份公司資產(chǎn)管理部備案。本辦法自發(fā)布之日起施行。13 / 19附件一：股份公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算編制參考格式第一部分 上一年度經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)一、上年度經(jīng)營計劃和預(yù)算完成情況二、上年度重大差異事項及說明以及需要特別說明的事項三、上年度主要經(jīng)營管理舉措四、存在的主要問題及解決思路第二部分 股份公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)綜述第三部分 本年度經(jīng)營環(huán)境分析一、宏觀經(jīng)濟(jì)及其對公司經(jīng)營活動的影響分析二、行業(yè)政策及其對公司經(jīng)營活動的影響分析三、資本市場環(huán)境分析四、公司自身資源狀況分析第四部分 本年度經(jīng)營管理方針和經(jīng)營管理目標(biāo)一、經(jīng)營管理方針二、經(jīng)營管理目標(biāo)1. 財務(wù)目標(biāo)2. 內(nèi)部管理目標(biāo)3. 客戶目標(biāo)4. 學(xué)習(xí)成長目標(biāo)三、主要經(jīng)營管理目標(biāo)選擇和目標(biāo)確定的依據(jù)和過程說明第五部分 本年度經(jīng)營計劃及舉措一、資本運營經(jīng)營計劃及舉措二、人力資源計劃及舉措三、管理提升和制度建設(shè)計劃及舉四、其它計劃及舉措第六部分 本年度財務(wù)預(yù)算一、成本費用預(yù)算二、現(xiàn)金預(yù)算三、資本支出預(yù)算四、預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表五、預(yù)計利潤表六、預(yù)計現(xiàn)金流量表第七部分 本年度公司風(fēng)險分析及相應(yīng)對策準(zhǔn)備一、戰(zhàn)略風(fēng)險及對策二、經(jīng)營風(fēng)險及對策四、財務(wù)風(fēng)險及對策五、人才與組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險及對策六、信用風(fēng)險及對策第八部分 其它說明附件二：權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算編制參考格式第一部分 上一年度經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)一、上年度經(jīng)營計劃和預(yù)算完成情況
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