【正文】 薪金福利保障費建設性費用年度決算工作流程圖制定改進措施年度決算對預算執(zhí)行情況分類比較期末提取相關數據全院公布院委會研究報主管院長批示統(tǒng)計分析查找問題預算內各項費用預算外經費賬務處理工作流程圖裝訂歸檔記賬、結賬分類匯總審核各方傳遞簽審后原始憑證編錄記賬憑證審核記賬憑證核對銀行、現金賬打印憑證 至財務報表工作流程財務報表工作流程圖結賬后數據打印輔助賬表提取相關數據打印財務報表分類匯總記賬憑證編制財務分析編制附注報表報上級主管部門報相關科室上報院長裝訂歸檔收入工作流程圖其他收入流程業(yè)務收入流程至賬務處理工作流程整理原始憑單將現金存入銀行登記日記賬收繳現金開據收款收據審核報院長編制角行調節(jié)表與銀行、財務、微機對賬登記日記賬編制收入憑證編制銀行資金情況匯總收入、打印日報催繳病人欠費核對住院押金糾正醫(yī)保差錯審核調取計算機數據繳款人持繳款通知單住院收入明細交款單門診收入明細交款單銀行、出納付款工作流程圖加蓋印鑒大額付款銀行會計審核報銷人持相關人員簽字后的憑據、合同、計劃出納員審核領款人簽字零星報銷付款報銷人持相關人員簽字后的憑據至賬務處理工作流程登記日記賬領款人簽字開具現金、轉賬支票辦理匯款手續(xù)付款報銷薪金發(fā)入工作流程圖固定工資發(fā)放固定工資發(fā)放固定工資發(fā)放依據相關通知開具現金支票、銀行支現簽審后績效工資發(fā)放表月考勤表保險、積金扣除規(guī)定人事部門核準后工資標準離退誤餐費取暖福利費其他夜加班費編制明細表院主管院長、院長批示領款人簽字開具現金支票、銀行取款打印工資名冊發(fā)入績效工資領款人簽字錄入工數據發(fā)放通知科室核算工資院長批示領款人簽字復制數據、開賬支票報送這銀行 至賬務處理工作流程固定資產及物資核對工作流程圖調整資產賬主管院長批示相關負責人簽字生成資產一級賬表月末結賬登記固定資產一級賬依據原始憑證固定資產核對提供財務庫存數據物資核對與各實物科室分項核對編制月出入庫明細賬提供財務庫存數據資料期末盤點與財務賬、二級核對編制賬實盤點、盈虧審批表 至賬務處理工作流程 社會保障金及稅金的核算繳納工作流程圖績效工資發(fā)放表固定工資發(fā)放表生成報表、打印報表輸入個人所得稅核算程序按規(guī)定比例提取養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金、福利金等定期公示上報對應部門整理存檔至賬務處理工作流程票據管理工作流程圖驗收票據、登記入賬據票據庫存情況申報購置計劃加蓋收費票據專用章票據出庫、領導、用人簽字編制收費票據進、銷、存報表核對票據庫存、收費員簽字財務審計工作流程圖內部審計上級審計接納部審計通知接上級審計通知審計總結按時審查準備審計資料財務自查資料歸檔征求意見發(fā)現問題講明情況、解決問題、制定措施、審計講評按系統(tǒng)審計清查憑證資料歸類登記收費工作流程圖兌換零錢、準備票據、開機查對收費日期交班（交接現金賬款相符）確定工作崗位打印全天出院病人費用表打印費用清單交患者打印費用收據、補收或退還現金核對患者姓名、病歷號憑出院通知單、卡片收院手續(xù)確定劃卡或慢性病付現審核處方、申請請單、醫(yī)保憑證醫(yī)保收費收費錄入微機生成病歷號醫(yī)保收費收費項目錄入微機，蓋交費章交患者核實姓名、病歷號收取押金核對處方及檢查單姓名、病歷號據醫(yī)師標示付費類別加蓋相關專用章憑醫(yī)師開具的住院通知單門診收費當日終了結清全天收入，交存銀行結清賬目，打印收入報表連同銀行繳款單資財務科打印回執(zhí)交患者打印收費收據，交付患者唱收唱付、當面點清現金或刷卡收費項目錄入微機劃價核對收費項目、姓名、藥品劑量接病人處方、檢查單掛號票退費工作流程圖核對藥名、藥歷號、退費項目護士長或科室主任簽字科室開一式兩份刪退通知單科室退費微機退費、退入個人賬戶憑患者完整票據藥品、檢查項目、醫(yī)保退費退藥處方醫(yī)師簽字，檢查費相關科室簽字，過期退費院長簽字整理退費憑據資財務科核對處方號退現金或充卡藥房退藥并簽字患者醫(yī)療保險管理工作流程圖醫(yī)療保險患者門診就醫(yī)審批表留存一份縣合管中心或醫(yī)保所審批合?？茖徟⑸w章、登記主管院長雙簽字科主任填寫轉院審批表需轉院治療需住院治療歸檔上報合保科日清月結、報表交還相關證件住院處辦理領款合?？妻k理結算手續(xù)發(fā)現問題修正無誤合?？茖徍嘶颊呃锩孓D院治療辦理出院手續(xù)患者出院患者住院期間，合保科審核人證明相符和臨床診斷合?？妻k理登記、錄入。保存相關證件無誤發(fā)現問題修正合?？坪藢颊邩雨P證件患者家屬攜帶相關證件及醫(yī)保審批表到合保科辦理登記住院處辦理住院手續(xù)，加蓋專用章醫(yī)生填寫入院通知單，注明保險類別本院職工及家屬醫(yī)療費審核工作流程圖職工及家屬需檢查或治療主治醫(yī)師開寫申請單申請單院長簽字請示院長主治醫(yī)師開寫申請單一次性小額檢查費和一次性小額治療費者一次性太額檢查費和一次性大額治療費者持檢查或治療票據到合?？频怯浗毁M、檢查或治療合保科憑科長簽字申請單、審核報銷費用工作量報表工作流程圖醫(yī)院信息管理系統(tǒng)原始數據采集計算機數據處理上級單位報表歸檔、設備院領導科室上級報表今年反饋分析報告匯總季、半年、年報表其他統(tǒng)計報表打印報表審核報表各項內容編制經濟收入匯總表計算科室結余計算機匯總各項支出器械消耗設備折舊科室收入的核對、確認科室收旨因執(zhí)計算機匯總各項收入其他收入藥品收入手術收入治療收入檢查收入掛號收入設備科報送財務科報送財務科報送衛(wèi)生消耗物品折舊物資消耗電費工資夜加班費財務科報送日報表工作流程圖收集病房工作日志與手術完成情況醫(yī)院信息系統(tǒng)原始數據日采集報表歸檔上報院領導審核無誤審核報表各項內容編制日報表效益工資核算工作流程圖填報績效工資核算表核算單元收入、支出、余額確認對初次分配金額中的考核部分進行校正，核算單元績效工資職能科室對核算單元進行考核核算單元余額按分配系數進行初次分配效益工資報表上報重新核算審核無誤審核績效工資核算表匯總考核得分信息工作流程圖信息收集信息資料歸檔、備份將有價值的信息上報院領導，為醫(yī)院管理提供信息支持將信息分類整理、匯總根據信息的有效性、價值性、時效性等對信息進行鑒別、篩選他山之石管理經驗行業(yè)動態(tài)衛(wèi)生政策其他信息財務信息其他信息人事信息設備信息醫(yī)療信息利用數字化圖書館、各種報紙雜志、互聯崗、社會資源等獲取醫(yī)院外部信息通過醫(yī)院信息管理系統(tǒng)、局域網絡、各類統(tǒng)計資料收集醫(yī)院內部信息病案管理工作流程圖院外借閱者院外借閱者院外借閱者住院醫(yī)生填寫出院卡片病案質控病歷整理裝袋歸檔閱后限期歸還借走病歷病案室內查閱病歷原件醫(yī)教科蓋章病歷復印件生效辦公室復印、登記、交費病歷復印病歷借閱病案室讞病歷持借閱單到病案室辦理供閱登記手續(xù)本院借閱者醫(yī)教科查閱相關證件辦理借閱單收回病歷核對數量，整理、裝訂病案人員持出院卡片去科室收集病歷信息科核對出院卡片錄入微機病案室收集出院卡片填寫住院費用病人持出院卡片辦理出院手續(xù)藥品數量抽查工作流程圖月末庫存調整核實出差錯原因與微機進行庫存核對每周去藥房不定期抽查藥品數量資料歸檔執(zhí)行院領導處理意見院領導處理意見周末匯總、上報院領導自然損耗非正當差錯有差錯反饋藥房主任，督促查找原因無差錯 醫(yī)療設備器材購置工作流程圖使用科室提出申請大于5000元設備科審核簽字一般醫(yī)療設備填寫論證表器材由保管員作計劃10萬元以上設備寫出論證報告、效益分析按合同付款購入設備簽訂購銷合同院長審批分管