【正文】 的賬套及數(shù)據(jù)進行有效的保護。同時，權限的分配采取了更合理的措施。單擊“工具”菜單中的“操作權限”菜單項，或雙擊樹狀菜單中“系統(tǒng)管理”下的“操作權限”菜單項，出現(xiàn)“操作員權限列表”窗口。一、新增操作員通常，首先在“新增操作員”窗口中增加操作員組和權限組（除非用戶僅使用系統(tǒng)默認的操作員組和權限組），然后再輸入操作員的姓名，并選擇操作員所屬的操作員組和權限組，選擇后還需要 “口令”處錄入操作員口令，再次確認口令，該口令為該操作員系統(tǒng)登陸的口令。注意：同一功能模塊內的不同權限組不能重名。在實際工作中，可能有的權限組的大部分權限相同。例如，總分類賬模塊中有一個權限組“會計權限”，現(xiàn)在需要一個權限組“出納權限”，該權限組的權限與“會計權限”基本相同，只是“出納權限”中沒有“全部憑證復核”權限。在總分類賬模塊中選中“會計權限”權限組，則權限設置欄列出的權限為“會計權限”權限組的權限。單擊“全部憑證復核”權限，取消該權限的標志。在“名稱”欄重新輸入“出納權限”。（二）賬務管理系統(tǒng)及流程系統(tǒng)初始化會計科目（1）增加科目實際上，總賬科目在系統(tǒng)建立賬套時就已經預先設置好了。①在科目列表窗口中單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），在彈出菜單中選擇“新增”，或直接按鍵盤快捷鍵 Ctrl+N，或單擊工具欄上的新增圖標，都將出現(xiàn)“新增科目”對話框。③如果要繼續(xù)新增加，請單擊“新增”按鈕，如果確定新增加的科目并退出新增會計科目功能，請單擊“確定”按鈕?？颇烤幪枺寒斍翱颇康木幪?，可以進行分級管理，級與級之間系統(tǒng)以連字符（）作為分級標志，編號總長度為 16 位（連字符包含在內）?？颇棵Q：科目的具體名稱（比如 A 材料），允許輸入 40 個字符（20 個漢字）。當選擇企業(yè)會計制度時，會計科目分為資產類、負債類、所有者權益類、成本類、損益類五大類會計科目；為事業(yè)或行政單位會計制度時，會計科目分為資產類、負債類、凈資產類、收入類、支出類等。事實上，現(xiàn)金科目必須設為“現(xiàn)金”屬性，才可能產生現(xiàn)金日記賬。應收（應付）科目設置了應收（應付）屬性，才可能對往來賬進行核銷。如科目余額方向為借方時，計算公式為：期末余額=期初余額＋本期借方發(fā)生額－本期貸方發(fā)生額。多幣種核算：當企業(yè)的業(yè)務涉及非本位幣核算時，需設置多幣種屬性和指定多幣種核算方式。如何設置指定幣種，請參閱第七節(jié)“幣種匯率”。數(shù)量核算：如果需要賬冊上反映某個科目所涉及到的數(shù)量時，可以選擇數(shù)量核算，并確定數(shù)量的計量單位。輔助核算：系統(tǒng)共設置了單位、部門、職員、統(tǒng)計、項目共五個輔助核算屬性。假設某個科目使用了單位、部門、職員三個屬性，在憑證輸入時，系統(tǒng)自動彈出單位、部門和職員欄目要求用戶輸入。如果需要，您可以指定更詳細的參數(shù)進行查詢。因此，設置輔助核算屬性，并不是簡單地簡化科目內容，而是從管理的角度來對數(shù)據(jù)進行深化和加工?，F(xiàn)金或現(xiàn)金等價物：為方便現(xiàn)金流量表的編制，需要指定現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物科目，凡是現(xiàn)金流量表所涉及到的科目必須預先設置該屬性。（2）刪除科目在科目列表中選擇要刪除的科目，然后單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），在彈出菜單中選擇“刪除”，或直接按鍵盤快捷鍵 Ctrl+D，或單擊工具欄上的刪除圖標，均可刪除當前科目。（3）修改科目在科目列表中選擇所需要修改的科目，然后單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），在彈出菜單中選擇“修改”，或直接按鍵盤快捷鍵 Ctrl+E，或直接用鼠標雙擊該科目，都可以進入修改科目窗口，然后根據(jù)需要修改。（4）合并科目若需要將兩個存在的科目合并，只需將一個科目的編號更改為另一個科目的編號即可。合并之后，被合并科目的所有數(shù)據(jù)（包括期初數(shù)據(jù)、憑證數(shù)據(jù)和賬冊數(shù)據(jù)）將全部轉到修改后的科目中。注意：科目合并后，不僅僅是數(shù)據(jù)的轉移和合并，原有科目的核算屬性也會轉到合并后的科目中。（5）復制科目系統(tǒng)提供了對明細科目進行復制的功能，方便用戶快速輸入經常重復的明細科目。確定來源科目（必須是非明細科目）和目標科目（可以是明細科目或非明細科目），并且可以指定復制的級次，然后選擇是否復制科目性質、多幣種核算、數(shù)量核算及輔助核算，再單擊“確定”按鈕。多幣種核算：選擇該項目，系統(tǒng)將保證復制后的目標科目的多幣種核算屬性同來源科目的多幣種核算屬性保持一致。數(shù)量核算：選擇該項目，系統(tǒng)將保證復制后的目標科目的數(shù)量核算屬性同來源科目的數(shù)量核算屬性保持一致。輔助核算：選擇該項目，系統(tǒng)將保證復制后的目標科目的輔助核算屬性同來源科目的輔助核算屬性保持一致。注意：除了以上的選擇外，對于科目的類別（資產、負債等）系統(tǒng)會自動判斷，科目性質（如現(xiàn)金、銀行、應收、應付、其它）和“現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物”屬性將同源科目保持一致。凡是需要統(tǒng)計的數(shù)據(jù)均可通過統(tǒng)計輔助核算來完成，而且可以簡化科目設置。首先需分部門，然后在部門中設置各種產品，在產品下設置成本項目：“直接材料”、“直接人工”、“制造費用”。如果您利用統(tǒng)計核算項目，把“產品”設為統(tǒng)計項目，即可簡化生產成本科目為“生產成本——二車間——直接人工”，且同樣能達到詳細核算工廠成本的目的。（2）項目核算項目也是科目的輔助核算項，可根據(jù)企業(yè)具體需要進行設置。比如，在工業(yè)企業(yè)中，可以把項目設為“制造費用”科目的費用項目，“制造費用”便只按部門設明細，如“40501，二車間”。在“統(tǒng)計項目列表”窗口中，單擊“項目核算”標簽，出現(xiàn)“項目核算”頁。系統(tǒng)提供了兩種方式來制作現(xiàn)金流量表：在制作憑證時就對現(xiàn)金流入流出進行指定，這樣在期末系統(tǒng)進行累加就形成了現(xiàn)金流量表的具體內容。如果通過定義公式來生成現(xiàn)金流量表時，根據(jù)現(xiàn)金流量的不同項目及憑證制作是否規(guī)范等情況，可能公式的定義非常復雜。最后，再對現(xiàn)金流量項目進行組合后最終形成現(xiàn)金流量表的各個報表項目。系統(tǒng)初始化部門職員（1）設置部門選擇流程圖菜單下的“部門職員”，或雙擊樹狀菜單中“管理模式”下的“部門”或“職員”菜單項，系統(tǒng)將進入部門職員列表窗口?！鲂略霾块T在“部門列表”中單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），在彈出菜單中選擇“新增”，或按鍵盤快捷鍵 Ctrl+N，出現(xiàn)“新增部門”對話框?！鰟h除部門在“部門列表”中選擇要刪除的部門，單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），在彈出菜單中擇“刪除”，或按鍵盤快捷鍵 Ctrl+D，或單擊工具欄上的刪除圖標，就可以刪除當前部門?！龊喜⒉块T根據(jù)單位機構的調整和行政部門的變化，有時需要對現(xiàn)有的部門進行合并，包括已有的各部門的相關數(shù)據(jù)都需要進行合并，系統(tǒng)提供了非常簡單的操作來完成所有的工作。系統(tǒng)在合并前將提示用戶，并需要用戶確認。（2）設置職員在“部門職員列表”中單擊“職員”標簽，出現(xiàn)“職員”頁。在“基本信息”窗口中，您可以根據(jù)需要輸入有關的內容，其中“職員編號”、“姓名”、“性別”、“所屬部門”、“職員類型”是必須要錄入的。所屬部門：必須指定到最末一級部門。比如，職員分為管理人員和生產人員兩類，那么，管理人員的工資記入“管理費用”科目，生產人員工資記入“生產成本”科目。輸入職員類型編碼和名稱即可。■修改職員在“職員列表”中選擇需要修改的職員，單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），在彈出菜單中選擇“修改”，或直接雙擊該職員，或按鍵盤快捷鍵 Ctrl+E，或單擊工具欄上的修改圖標，即可修改當前職員?！龊喜⒙殕T如果把一個已使用職員的編碼，修改為另一個職員的編碼，那么這個職員所發(fā)生的所有業(yè)務，都將轉為另一個職員。系統(tǒng)初始化往來單位（1）新增往來單位在“往來單位列表”的“往來單位”頁中，單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），在彈出菜單中選擇“新增”，或按鍵盤快捷鍵 Ctrl+N，系統(tǒng)進入新增往來單位對話框?！鰟h除往來單位在“往來單位列表”的“往來單位”頁中選擇要刪除的往來單位，單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），在彈出菜單中選擇“刪除”，或按鍵盤快捷鍵 Ctrl+D，都可以刪除當前往來單位。■合并往來單位如果將某個往來單位的編碼更改為已有的編碼，系統(tǒng)會詢問是否合并這兩個往來單位，用戶確認后，系統(tǒng)將保留已有的編碼及其單位，并將更改前的單位所涉及到的所有數(shù)據(jù)轉入新的往來單位。本系統(tǒng)預設了 4 種常見的類型供用戶選擇，當然，用戶也可根據(jù)自身的需要定義。借方必有科目：該類憑證借方必須有的科目。貸方必有科目：該類憑證貸方必須有的科目。憑證必有科目：該類憑證中必須具有的科目（無借貸方限制）。憑證必無科目：該類憑證中無論借貸方都不應該有的科目。系統(tǒng)初始化科目期初（1）錄入科目期初數(shù)據(jù)建立一套完整的賬務體系，錄入科目期初數(shù)據(jù)是必不可少的。窗口中的黃色、藍色和白色代表著不同的意義。黃色：有輔助核算性質的科目所顯示出來的顏色，其中的數(shù)據(jù)，您不能直接填入，雙擊該行，系統(tǒng)彈出新的輸入窗口，按照輔助核算項目進行期初數(shù)據(jù)輸入；藍色：非末級科目，其數(shù)據(jù)由系統(tǒng)自動匯總計算填寫。將光標定位到該項目后，直接輸入有關數(shù)據(jù)。單擊“插入”按鈕，新增一個單位的年初余額。需要注意的是，對于應收應付性質的科目，在上述窗口中輸入的僅僅是某個往來單位的總的往來賬數(shù)據(jù)，還需要通過“列表”菜單下的“往來期初”功能輸入各個單位的每一筆往來明細賬。在期初數(shù)據(jù)錄入過程中，您可以使用篩選功能，將所有的科目分組分別輸入數(shù)據(jù)。年初余額：啟用賬套時，所在年份各個科目的 1 月份的期初余額。期初貸方累計：啟用賬套時，從起始日期開始，到賬套啟用日期截止，科目的貸方累計發(fā)生額。如果啟用日期是 1 月份，則期初余額＝年初余額。如果科目余額方向為借方：期初余額=年初余額＋期初借方累計發(fā)生額－期初貸方累計發(fā)生額。注意：除了在“科目期初余額”窗口中輸入期初數(shù)據(jù)外，還應該通過“列表”菜單下的“往來期初”、“商品期初”錄入相應的往來賬明細數(shù)據(jù)和商品賬的明細數(shù)據(jù)。如果選擇“編輯列鎖定”，則按回車鍵時光標向下移動（表示在一個列中連續(xù)錄入）；否則，按回車鍵時光標向右移動（表示在一個行中連續(xù)錄入）。如果系統(tǒng)顯示期初余額不平衡，需要重新修改。憑證處理（1）增加憑證單擊樹狀菜單中“財務管理”下的“憑證填制”菜單項（或在流程圖中單擊“賬務管理——憑證填制”），出現(xiàn)“記賬憑證”窗口?！鰪椭?、粘貼分錄選定要復制的分錄，單擊鼠標右鍵，選擇“復制分錄”；選定需要輸入分錄的欄目，單擊鼠標右鍵，并在編輯菜單中選擇“粘貼分錄”即可。憑證頭：是指憑證摘要、科目、金額以上的部分。（4）刪除憑證單擊流程圖中的“記賬憑證”（或選擇“財務”菜單下的“記賬憑證”），進入憑證列表，選擇需要刪除的憑證，單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），選擇“刪除”菜單項即可。已復核的憑證不允許修改或刪除。（5）沖銷記賬憑證通常情況下，在填制憑證時可以隨意修改憑證。系統(tǒng)提供沖銷記賬憑證的功能，自動生成指定記賬憑證的紅字憑證。用戶可以指定需要沖銷的已記賬憑證（包括確定會計年度、會計期間、憑證類型和憑證編號），單擊“確定”后，系統(tǒng)在當前會計期間自動生成一張與所指定記賬憑證對應的紅字沖銷憑證。（6）作廢記賬憑證在填制憑證的過程中，難免會出錯，對于錯誤的憑證，系統(tǒng)提供“作廢”功能?；螂p擊樹狀菜單中“賬務管理——日常業(yè)務”下的“憑證復核”菜單項（或者，單擊導航圖中的“復核”），出現(xiàn)“記賬憑證列表”，選擇需要復核的憑證，單擊“編輯”按鈕（或單擊鼠標右鍵），選擇“復核”菜單項即可復核該張憑證。（8）標記錯誤憑證在復核時，對錯誤的憑證可注明錯誤信息。在憑證中單擊“錯誤”按鈕，系統(tǒng)進入“記賬憑證錯誤信息”對話框。操作方法與復核憑證的方法類似，請參閱“憑證復核”。期末結賬（1）損益結轉會計期間末，損益類科目的余額應全部結轉到“本年利潤”科目中，結轉后，損益類科目的余額為零。①在“賬務管理”菜單中單擊“損益結轉”菜單項，或雙擊樹狀菜單中“賬務管理——期末業(yè)務”下的“損益結轉”菜單項（或者，單擊導航圖中的“損益結轉”功能項），出現(xiàn)結轉損益向導。注意：本年利潤科目只需要第一次使用時指定，以后進行損益結轉時系統(tǒng)自動記憶上次指定的本年利潤科目。③單擊“下一步”（或單擊“結賬報告”頁標簽），進入結賬報告窗口。除此之外，報告中還統(tǒng)計本期憑證的總張數(shù)。②從系統(tǒng)啟用日期算起，上月未結賬，本月不允