【摘要】MOTOROLA內部控制標準1.0一般控制要求2.0收人周期3.0采購周期4.0工資周期5.0制造周期6.0融資周期8.0計算機系統控制一、序言自1979年,摩托羅拉就已正式闡明一項公司完善經營和財務控制制度的政策。內部控制標準的產生,以文件的形式證明哈托羅拉始終不渝地遵守適用的法律和規(guī)定,實行可靠的經營和財
2024-08-24 17:43
【摘要】弗布克企業(yè)內控手冊系列企業(yè)內部控制規(guī)范手冊配套光盤(配有本書部分控制制度及文案)姜濤編著目錄第1章企業(yè)內部控制規(guī)范——資金 1.1崗位責任與授權批準制度 1.1.1資金崗位責任制度 1.1.2關鍵崗位輪
2025-06-02 22:13
【摘要】財務盤點制度?第一條?目的 為求存貨及財產盤點的正確性,盤點事務處理有所遵循,并加強管理人員的責任,以達到財產管理的目的,特制定本辦法。第二條?盤點范圍 (一)存貨盤點:系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協加工料品、下腳品?! ?二)財務盤點:系指現金、票據、有價證券、租賃契約?! ?三)財產盤點:系指固定
2025-06-06 02:04
【摘要】企業(yè)內部控制流程手冊(討論稿)***********有限公司二○一○年十一月二十五日目錄第1章企業(yè)內部控制流程—資金 1.1資金與授權批準控制 1.1.1資金支付業(yè)務流程 1.1.2資金授權審批流程 1.2現金和銀行存款控制 1.2.1
2025-06-06 03:57
【摘要】范文范例參考附件1:企業(yè)內部控制應用指引企業(yè)內部控制應用指引第1號——組織架構第一章總則第一條為了促進企業(yè)實現發(fā)展戰(zhàn)略,優(yōu)化治理結構、管理體制和運行機制,建立現代企業(yè)制度,根據《中華人民共和國公司法》等有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》,制定本指引。第二條本指引所稱組織架構,是指企業(yè)按照國家有關法律法規(guī)、股東(大)會決議和企業(yè)章程,結
2025-07-16 18:23
【摘要】河南鑫苑置業(yè)有限公司HenanXinyuanrealestateCo.,Ltd.內部控制制度手冊manualofinternalcontrol2023年12月14日Dec.14th2023目錄catalogue總則及說明generalprinciplesandexplanation第一章Unit1
2025-02-21 21:22
【摘要】XXXXXXXXXXXX有限公司內部控制管理手冊版次:2011年第一版編制:內控工作組審核:內控管理委員會批準:XX目錄1前言 4概述 4 4 4 4 6手冊的結構組成 6本手冊的適用范圍和管理 7內部控制體系的組織架構、職責及權限 8目的
2025-06-02 22:16
2024-08-03 17:56
【摘要】弗布克企業(yè)內控手冊系列企業(yè)內部控制實施細則手冊(第2版)配套光盤周常發(fā)編著目錄第1章內部控制實施細則——組織架構 71.2組織架構業(yè)務風險 81.2.1組織架構治理風險 81.
2024-08-07 02:08
【摘要】弗布克企業(yè)內控手冊系列企業(yè)內部控制流程手冊配套光盤(配有本書部分控制流程及表單)許國才編著目錄第1章企業(yè)內部控制流程—資金 1.1資金與授權批準控制 1.1.1資金支付業(yè)務流程 1.1.2資金授權審批流
2025-06-06 02:05
【摘要】企業(yè)內部控制規(guī)范案例一、資金內部控制(一)某公司出納貪污公司款項案。A事務所在對G公司進行審計時,在對貨幣資金項目審計中執(zhí)行如下的審計程序,到達現場前將詢證函交予給出納李某,由其到銀行函證后帶回,在現場審計時交給審計助理。同時提供銀行對賬單。對于未達賬項,該公司系由出納李某編制未達賬項調整表。審計人員對于重要的未達賬項進行檢查。幾年之中A事務所一直在這樣進行審計
2025-06-28 23:15
【摘要】27/27工薪與人事循環(huán):了解內部控制被審計單位:項目:編制:日期:索引號:GXL財務報表
2024-08-17 12:28
【摘要】企業(yè)內部控制淺談去年的新加坡中航油事件,對國內外相關各方都產生了巨大沖擊和深遠的影響,對我國海外上市公司產生的負面影響,嚴重損害了海外上市公司尤其是大型國有企業(yè)的形象。震驚之余,人們不免要猜測并思考事件背后的原因,聯系到近年來發(fā)生在國際國內企業(yè)的一些事件,如國內“銀廣廈”的轟然倒塌,紅極一時藍田和東方電子的衰敗、成都紅光的造假舞弊案等。這些企業(yè)是昔日在股市呼風喚雨的“績優(yōu)”龍頭,隨著證券
2024-09-09 00:15
【摘要】企業(yè)內部控制流程目錄第1章企業(yè)內部控制流程—資金 1.1資金與授權批準控制 1.1.1資金支付業(yè)務流程 1.1.2資金授權審批流程 1.2現金和銀行存款控制 1.2.1借出款項審批流程 1.2.2銀行賬戶核對流程 第2