【正文】 李煜出差，預(yù)借差旅費(fèi)2000，以現(xiàn)金支付。票號(hào)zp07 要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬。對(duì)2月進(jìn)行結(jié)賬。月份科目名稱余額3銀行存款3應(yīng)收賬款3應(yīng)付票據(jù)3短期借款3固定資產(chǎn)五、銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下：（銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢）日期票號(hào)摘要借方金額貸方金額借或貸余額3．1期初余額貸848003．6zp06提現(xiàn)20000貸3．26zp07存入150000貸3．31zp08轉(zhuǎn)支30000貸期末余額貸184800要求：輸入3月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成3月份的銀行存款余額凋節(jié)表。業(yè)務(wù)題四考試要求：
本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。
在用戶中增加：葉主管（編號(hào)001）、叢出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003）。
建立賬套，相關(guān)賬套信息如下：
賬套號(hào)：102
賬套名稱：鑫金設(shè)備制造廠
會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日
記賬本幣：人民幣（代碼：RMB ）
企業(yè)類型：工業(yè)
行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目
按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶分類。由叢出納完成憑證出納簽字并進(jìn)行銀行對(duì)帳工作
由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表工作。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。
1）1月1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票，提取現(xiàn)金4,000元。 4）1月20日，銷售產(chǎn)品給B公司不含稅收入6,000元，增值稅金額1,020元，上月已預(yù)收B公司貨款。1）2月7日，收到A公司所欠貨款65,000元，款項(xiàng)存入銀行。 (票據(jù)號(hào)zp03)3）2月13日，辦理銀行匯票存款35,100元，以備購買材料。5）2月28日，完工產(chǎn)品驗(yàn)收入庫，入庫產(chǎn)品實(shí)際成本為20,000元。
1）3月8日，廠部辦公室張某出差，預(yù)借差旅費(fèi)3,000元，開出現(xiàn)金支票一張。
3）3月30日，張某出差回來，報(bào)銷差旅費(fèi)2,800元，交回現(xiàn)金200元。 (票號(hào)zp06)5）3日31日，用現(xiàn)金支付工資25,000元要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬。 對(duì)2月進(jìn)行結(jié)賬。月份（A1）科目名稱（B1）
余額（C1）3（A2）銀行存款（B2）
（C2）3（A3）預(yù)收賬款（B3）
（C3）3（A4）生產(chǎn)成本（B4）
（C4）3（A5）原材料 （B5）
（C5）3（A6）實(shí)收資本（B6）
（C6）五、銀行對(duì)賬
銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： （銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢）日期票號(hào)摘要借方金額(發(fā)生額)貸方金額(發(fā)生額)借或貸余額3．1期初余額貸56,4003．5ZP05提現(xiàn)3,000貸要求：輸入3月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成3月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。將生成的報(bào)表文件保存在考生文件夾E：\S0WER\ UPESEXAM \0per001中，文件名為“”、 “”、 “”； “”、 “”、 “”。
一、初始化賬套
由用戶admin（無口令）進(jìn)入用友ERP系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。
建立賬套，相關(guān)賬套信息如下：
賬套號(hào)：049
賬套名稱：江西東方設(shè)備制造廠
會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日
記賬本幣：人民幣（代碼：RMB ）
企業(yè)類型：工業(yè)
行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目
按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對(duì)部門、供應(yīng)商、客戶分類。
由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表工作。
在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn) 金總賬科目和銀行總賬科目。
：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證：2 支票 201 現(xiàn)金支票 202 轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額 要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱年初金額
庫存現(xiàn)金1200銀行存款6600應(yīng)收賬款112201A公司預(yù)付賬款112301B公司15000原材料140301甲材料30000庫存商品
140501A產(chǎn)品20000固定資產(chǎn)50000累計(jì)折舊30000短期借款應(yīng)付賬款220201C公司15000220202 D公司
7500實(shí)收資本70000盈余公積300三、業(yè)務(wù)2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。3）1月14日，通過轉(zhuǎn)賬收到B公司退回多預(yù)付款項(xiàng)3300元。（票據(jù)號(hào)z003）5）1月28日，以現(xiàn)金支付采購員差旅費(fèi)1300元。1）2月3日，通過銀行轉(zhuǎn)賬償還所欠C公司貨款15000元，償還所欠D公司貨款7500元. （票據(jù)號(hào)z004）2）2月9日，生產(chǎn)領(lǐng)用材料15000元。（票據(jù)號(hào)z005）4）2月12日，該企業(yè)購買不打算長期持有的S公司股1000股，每股6元，通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。（票據(jù)號(hào)z007）2）3月15日，出售S公司股票250股，取得處置收入2100元（成本價(jià)每股6元），款項(xiàng)存入銀行。（票據(jù)號(hào)z009）4）3月27日，結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品成本17500元。要求輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登賬完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并四審核人員完成憑證審核、記賬工作，對(duì)2月進(jìn)行結(jié)賬。月份（A1）科目名稱（B1）余額（C1）1(A2)銀行存款（B2）（C2）1(A3)應(yīng)收賬款（B3）（C3）1(A4)預(yù)付賬款（B4）（C4）1(A5)原材料（B5）（C5）1(A6)固定資產(chǎn)（B6）（C6）五、銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： （銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢)日期票號(hào)摘要借方金額(發(fā)生額)貸方金額(發(fā)生額)借或貸余額期初余額貸66001．7Z001收到29250貸1．14Z002收到3300貸1．16Z003支付800貸1．30Z004支付22500貸余額貸15850要求：輸入1月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成1月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。將生成的報(bào)表文件保存在考生文件夾D：\S0WER\UPESEXAM\0per001中，文件名為“”、“”、 “”； “”、 “”、 “”。一、初始化賬套
由用戶admin（無口令）進(jìn)入用友ERPU8 系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。并指定“ 敕主管”為賬套主管。
科目編碼：42222
啟用模塊：總賬
啟用日期：2007年01月01日
財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置
由敕主管完成建賬題、審核工作。
由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對(duì)賬工作。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。
（1）1月5日，通過銀行轉(zhuǎn)賬收到A公司歸還貨款46,000元 (票號(hào)ZP01)
（2）1月10日，購買不需安裝設(shè)備，買價(jià)16,000元，運(yùn)雜費(fèi)2,000元，款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。 (票號(hào)ZP03)
（4）1月24日，向A公司銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40,000元，增值稅金額6,800元，款項(xiàng)未收。
（1）2月2日，采購員張軍報(bào)銷差旅費(fèi)，400元，以現(xiàn)金支付。(票號(hào)ZP04)
（3）2月10日，購買甲材料，取的增值稅發(fā)票一張，不含稅買價(jià)30,000元，增值稅金額5,100元，款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。 (票號(hào)ZP05)
（4）2月22日，生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用甲材料20,000元，廠部領(lǐng)用甲材料8,000元。
2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。
(3）3月15日，以現(xiàn)金購買辦公用品2,500元，直接交付使用。 (票號(hào)ZP07)
（5）3月31日，結(jié)轉(zhuǎn)已銷售材料成本9,200元。
完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作 ， 對(duì)2月進(jìn)行結(jié)賬。月份(A1）科目名稱(B1）余額(C1）3(A2)庫存商品(B2)(C2）3(A3)原材料(B3）(C3）3(A4）應(yīng)收賬款(B4)(C4）3(A5）固定資產(chǎn)(B5）(C5）3(A6）應(yīng)付賬款(B6）(C6）五、銀行對(duì)賬 銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： (銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢)
要求：輸入3月份的銀行對(duì)賬單記錄并進(jìn)行銀行對(duì)賬，核銷已達(dá)賬，生成3月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表.六、會(huì)計(jì)報(bào)表
要求：調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡。
業(yè)務(wù)題七： 考試要求：本套試卷共六道大題，請(qǐng)嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號(hào)和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。 在用戶中增加：林主管（編號(hào)001）、方出納（編號(hào)002）、張會(huì)計(jì)（編號(hào)003）。由張會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表工作。在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證增加結(jié)算方式：1 支票 101現(xiàn)金支票102轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額 要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱年初金額庫存現(xiàn)金45,000銀行存款300,000應(yīng)收賬款112201甲公司300,000112202丙公司0其他應(yīng)收款0原材料115,000庫存商品140501A產(chǎn)品40,000固定資產(chǎn)360,000累計(jì)折舊170,000應(yīng)付賬款220201丁公司175,500應(yīng)付職工薪酬150,000應(yīng)交稅費(fèi)150,000長期借款200,000實(shí)收資本300,000盈余公積14，500三、業(yè)務(wù)題2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。轉(zhuǎn)賬票號(hào)zp01。轉(zhuǎn)賬票號(hào)zp02。（5）1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月完工A產(chǎn)品入庫，產(chǎn)品入庫實(shí)際成本150,000元月份。（1）2月1日，向丙公司銷售A產(chǎn)品一批，取得不含稅收入250,000元，增值稅42,500元，款項(xiàng)未收。轉(zhuǎn)賬票號(hào)zp03?？铐?xiàng)已通過銀行支付，票號(hào)ZP04。轉(zhuǎn)賬票號(hào)zp05。2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。（2）3月6日，接受某公司的150,000元投資，存入銀元，票號(hào)zp06。（4）3月31日，到銀行提取現(xiàn)金以備發(fā)放工資150,000元。（5）3月31日，以現(xiàn)金發(fā)放職工工資150，000元。 完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工， 對(duì)2月進(jìn)行結(jié)賬。月份(A1）科目名稱(B1）余額(C13(A2） 應(yīng)收賬款(B2）(C2）3(A3) 庫存商品(B3）(C3）3(A4）應(yīng)付賬款(B4）(C4）3(A5）應(yīng)交稅費(fèi)(B5）(C5）3(A6）實(shí)收資本(B6）(C6）五、銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單的內(nèi)容如下： (銀行存款日記賬的余額在銀行日記