【正文】 本學位論文作者完全了解學校有關保管、使用學位論文的規(guī)定，同意學校保留并向國家有關部門或機構送交論文的復印件和電子版，允許論文被查閱和借閱?！”緦W位論文屬于保密□，不保密□。（請在以上方框內(nèi)打“√”）　　　　　　學位論文作者簽名：　　　　　　　　　　　　　　　　　指導教師簽名：　　　　　　　　　　　　　　　　日期：　　　　年　　月　　日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　日期：　　　　年　　月　　日　　　　　　　　　　2產(chǎn)權制度創(chuàng)新與民營企業(yè)發(fā)展第一章　　導論?。保薄栴}的提出和研究內(nèi)容?。保保薄栴}的提出　改革開放以來，我國民營企業(yè)從小到大發(fā)展迅速，現(xiàn)已成為國民經(jīng)濟中不容忽視的力量。２００４年，民營企業(yè)對國民經(jīng)濟的貢獻率超過６０％；吸納就業(yè)人口超過１億；民營工業(yè)企業(yè)完成規(guī)模以上的工業(yè)增加值以及規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤的一半以上；在全社會城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資方面，各類民營企業(yè)的投資比重也超過了４０％；各類民營企業(yè)已經(jīng)實現(xiàn)了我國７０％以上的對外出口。其中，出口１４８９．８億美元，增長４７．３％，高于全國出口總體增速１８．９個百分點；進口７５３．９億美元，增長２４．８％，高于全國進口總體增速７．２個百分點。這種產(chǎn)權制度一定程度上適應了民營企業(yè)初期發(fā)展的需要，如企業(yè)可以靈活決策以適應市場的變化，也可以充分利用家族成員廉價的人力資本和物質(zhì)資本，同時減少委托—代理關系中存在的監(jiān)督成本。為克服這種產(chǎn)權制度的缺陷，我國多數(shù)民營企業(yè)進行了公司制改制，以建立一種新的產(chǎn)權制度，緩解初期產(chǎn)權制度的不利影響，為民營企業(yè)發(fā)展爭取新的機遇。雖然民營企業(yè)改制后產(chǎn)權制度較之原來的古典家族企業(yè)產(chǎn)權制度有了很大的變化，但是，實際操作中多數(shù)民營企業(yè)存在走過場，走形式的問題，“穿新鞋走老路” 的現(xiàn)象屢見不鮮，公司產(chǎn)權制度仍需進一步完善。1山西財經(jīng)大學碩士學位論文大”制約著各個產(chǎn)權主體利益的實現(xiàn)，尤其是對科技和管理人員；產(chǎn)權交易市場的滯后發(fā)展影響了產(chǎn)權的順暢流動，民營企業(yè)改制后仍然缺乏外部政策和法律環(huán)境的有力支持?！”疚膶⒁怨局泼駹I企業(yè)產(chǎn)權制度表現(xiàn)出的不足作為研究的出發(fā)點，探討產(chǎn)權制度進一步創(chuàng)新的思路和理論依據(jù)，以實現(xiàn)產(chǎn)權清晰、產(chǎn)權結構合理、產(chǎn)權流動為目標，并從上述三個具體目標的現(xiàn)實途徑著手，研究個人財產(chǎn)權和法人財產(chǎn)權徹底分離、企業(yè)吸收新股東的具體方式，以及外部產(chǎn)權交易市場和資本市場的健全，進一步完善公司產(chǎn)權制度，使公司產(chǎn)權制度不僅停留在形式上，而且落實到企業(yè)的具體運行中，以發(fā)揮其促進民營企業(yè)的積極作用?！睦碚摲矫鎭碇v，本文在借鑒國內(nèi)外學者對產(chǎn)權制度研究的相關基礎上，充分考慮我國民營企業(yè)的實際狀況，針對其產(chǎn)權制度存在的問題，提出相應的解決對策，豐富產(chǎn)權制度與民營企業(yè)發(fā)展關系的研究?！。保保病⊙芯績?nèi)容　本文研究的內(nèi)容主要有：1．對產(chǎn)權與產(chǎn)權制度相關理論進行述評　　　　　首先，對產(chǎn)權概念進行界定。再次，對產(chǎn)權制度與企業(yè)發(fā)展關系的觀點進行述評，指出其在企業(yè)發(fā)展中的重要作用?！　　　　。玻治雒駹I企業(yè)的發(fā)展及其產(chǎn)權制度的演變過程　　　　　首先，分析民營企業(yè)的發(fā)展歷程。　2產(chǎn)權制度創(chuàng)新與民營企業(yè)發(fā)展　　　?。常岢龉局泼駹I企業(yè)進行產(chǎn)權制度創(chuàng)新的思路和理論依據(jù)　　　　　首先，從公司制民營企業(yè)的產(chǎn)權制度現(xiàn)狀出發(fā)，提出民營企業(yè)進行產(chǎn)權制度創(chuàng)新的具體思路，即：實現(xiàn)產(chǎn)權清晰、產(chǎn)權結構合理化、產(chǎn)權的流動?！　　　　。矗岢龉局泼駹I企業(yè)產(chǎn)權制度創(chuàng)新的實現(xiàn)途徑　　　　　從實現(xiàn)個人財產(chǎn)權和法人財產(chǎn)權的徹底分離、產(chǎn)權結構的優(yōu)化、產(chǎn)權流動性的實現(xiàn)三個方面探討具體的實現(xiàn)途徑?！【唧w來說，本文從歷史發(fā)展的角度，總結了我國民營企業(yè)的三個發(fā)展階段及其面臨的突出問題，指出不同產(chǎn)權制度與企業(yè)不同發(fā)展階段相融合的重要性；同時闡述了公司產(chǎn)權制度對民營企業(yè)發(fā)展所起的積極作用?！。保场⊙芯克悸放c結構安排　本文研究的基本思路是：首先，對產(chǎn)權與產(chǎn)權制度的相關理論進行述評；其次，分析民營企業(yè)的發(fā)展歷程及其產(chǎn)權制度演變；再次，提出公司制民營企業(yè)產(chǎn)權制度創(chuàng)新的思路和理論依據(jù)；最后，提出公司制民營企業(yè)產(chǎn)權制度創(chuàng)新的實現(xiàn)途徑?！　?山西財經(jīng)大學碩士學位論文　　第三章是民營企業(yè)發(fā)展及其產(chǎn)權制度的演變，分兩節(jié)：第一節(jié)概述民營企業(yè)的發(fā)展歷程；第二節(jié)分析民營企業(yè)產(chǎn)權制度的演變。　　　第五章提出公司制民營企業(yè)產(chǎn)權制度創(chuàng)新的具體實現(xiàn)途徑，分三節(jié)：第一節(jié)分析產(chǎn)權清晰的實現(xiàn)途徑；第二節(jié)分析產(chǎn)權結構合理化的實現(xiàn)途徑；第三節(jié)是產(chǎn)權流動的實現(xiàn)途徑。　第二章　　國內(nèi)外有關研究述評?。玻薄‘a(chǎn)權概念的界定　羅納德?。?科斯于１９５８年到１９５９年間完成的《聯(lián)邦通訊委員會》（The FederalCommunications Commission）一文和１９６０年發(fā)表的《社會成本問題》被公認為西方產(chǎn)權理論的開山之作?！】扑拐J為：“產(chǎn)權是對物品必然發(fā)生的不相容的使用施加的人為的或強制性限制而且是對這些使用進行選擇時的排他性權利分配?！雹谥Z思也提出了關于產(chǎn)權的定義：“產(chǎn)權的本質(zhì)是一種排他性的權利?！雹堋”疚牟扇〉漠a(chǎn)權定義以國內(nèi)學者袁慶明在《新制度經(jīng)濟學》（２００５）一書中所做的概括為準：“產(chǎn)權不是指人與物之間的關系，而是指由于物的存在及關于它們的使用所引起的人們之間相互認可的行為關系。”⑤?、?　科斯：《企業(yè)、市場與法律》，第 １２３ 頁，上海三聯(lián)出版社 １９９０ 年。?、?　諾思：《經(jīng)濟史中的結構和變遷》，第 ２１ 頁，上海三聯(lián)出版社 １９９１ 年?！、?　袁慶明：《新制度經(jīng)濟學》，第 １０３ 頁，中國發(fā)展出版社 ２００５ 年?！雹倏梢?，科斯第二定理闡述了在交易費用大于零的條件下，產(chǎn)權制度可以通過合法權利的明確界定以及經(jīng)濟組織形式的選擇來提高資源的配置效率，實現(xiàn)外部效應的內(nèi)部化?！雹?菲呂博滕，配杰威齊指出“一個不難接受的基本思想是，產(chǎn)權會影響激勵與行為。④袁慶明（2005）認為：所謂產(chǎn)權制度，無非是制度化的產(chǎn)權關系，具體是指劃分、確定、界定、保護和行使產(chǎn)權的一系列規(guī)則。⑥　　　　本文作者認為：市場經(jīng)濟既然是利益經(jīng)濟，參與經(jīng)濟活動的主體利益就應得到承認和保護，產(chǎn)權制度便是這樣一種可以賦予經(jīng)濟主體合法權益并提供一定保護依據(jù)的制度安排?？梢?，產(chǎn)權制度作為市場經(jīng)濟的基本制度之一，是市場經(jīng)濟有序運行的基本要求。①　科斯：《社會成本問題》，載于《財產(chǎn)權利與制度變遷》，上海三聯(lián)出版社 １９９４ 年?！、?　菲呂博滕，配杰威齊：《產(chǎn)權與經(jīng)濟理論：近期文獻的一個綜述》，載于《財產(chǎn)權利與制度變遷》，第 ２０４ 頁，上海三聯(lián)出版社 １９９４ 年。?、?　袁慶明：《新制度經(jīng)濟學》，第 １０３ 頁，中國發(fā)展出版社 ２００５ 年?！?山西財經(jīng)大學碩士學位論文２．３　產(chǎn)權制度與企業(yè)發(fā)展關系的研究述評　企業(yè)是市場經(jīng)濟的主體，伴隨著市場經(jīng)濟發(fā)展形成了三種不同的企業(yè)組織形式，即個人業(yè)主制、合伙制和公司制，而每一種企業(yè)組織形式都有其特定的產(chǎn)權制度?！￡P于產(chǎn)權制度與企業(yè)發(fā)展的關系問題，許多學者都提出了自己的看法。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：首先，合理的產(chǎn)權制度是促進企業(yè)資源有效配置的重要因素。再次，產(chǎn)權制度還具有一定的激勵和約束功能，可以有效協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部的利益關系。①陳曉瑩（2005）認為：產(chǎn)權制度是企業(yè)的一種根本制度，它關系到投資者與企業(yè)間的利益和控制關系，決定著企業(yè)組織形式的變遷以及企業(yè)與外部利益集團之間關系的協(xié)調(diào)。②　　本文作者認為：產(chǎn)權制度是指以產(chǎn)權為依托，同時協(xié)調(diào)各種產(chǎn)權主體間的權、責、利關系，以實現(xiàn)合理配置資源，提高經(jīng)營效率為目的的一種制度安排。?。玻础≈袊駹I企業(yè)發(fā)展及其產(chǎn)權制度的研究述評　關于民營企業(yè)發(fā)展初期古典家族企業(yè)的產(chǎn)權制度，國內(nèi)學者們的觀點可以概括如下：劉曉華（２００３）認為：民營企業(yè)在初創(chuàng)期，一般采取個人業(yè)主制或合伙制的企業(yè)組織形式。③　鹿麟，王乃峰（２００５）認為：在法律和道德規(guī)范缺乏對經(jīng)營者有效約束的前提下，傳統(tǒng)家族制度①　鄭興山，唐元虎：《產(chǎn)權制度和企業(yè)績效》，載于《經(jīng)濟體制改革》，２００１年第１期，第７９頁?！??、?　劉曉華：《論我國民營企業(yè)的產(chǎn)權制度問題》，載于《北京大學學報》（國內(nèi)訪問學者、進修教師論文?？玻埃埃?年，第３７ 頁。①黃正偉（２００５）認為：民營企業(yè)初期的單一產(chǎn)權結構不僅容易導致家族對企業(yè)經(jīng)營的干預，而且限制民營企業(yè)發(fā)展再融資的途徑，阻礙著企業(yè)規(guī)模的擴大。③湯美芳（２００２）認為：我國民營企業(yè)改制只是一種形式，其本身并沒有按規(guī)范的法人公司運作，缺乏健全的企業(yè)法人制度，企業(yè)法人財產(chǎn)權仍深受出資者個人財產(chǎn)權的干擾和控制，企業(yè)不可能以獨立的法人資格存在。⑤　關于我國公司制民營企業(yè)進行產(chǎn)權制度創(chuàng)新的具體途徑，國內(nèi)學者們對這一問題的研究可以概括為以下幾方面：沈陸萍（２００５）認為：產(chǎn)權多元化有助于在企業(yè)內(nèi)部形成相互監(jiān)督的多元投資主體，有利于企業(yè)的迅速擴張。⑦戴淑燕，張志紅（２００４）認為：我國應盡快制訂和出臺相關法規(guī)，以明確民營企業(yè)的產(chǎn)權保護條款，鼓勵民營企業(yè)所有者在擁有一定財富之后，大膽地繼續(xù)投入再生產(chǎn)，而不是停止創(chuàng)業(yè)或轉移財產(chǎn)。但是，對民營企業(yè)產(chǎn)權保護的具體操作性法規(guī)仍不健全，執(zhí)法力度又相對不足，使民營企業(yè)產(chǎn)權得不到有效保護?！、?　黃正偉：《家族企業(yè)現(xiàn)狀及創(chuàng)新思考》，載于《重慶職業(yè)技術學院學報》，２００５ 年第 ２ 期，第 １００ 頁?！、?　湯美芳：《試論家族企業(yè)的制度創(chuàng)新》，載于《鄭州經(jīng)濟管理干部學院學報》，２００２ 年第 ４ 期，第 １８ 頁。?、?　沈陸萍：《我國民營企業(yè)發(fā)展的制度障礙及對策》，載于《中國民營科技與經(jīng)濟》，２００５ 年第 １０ 期，第 ２５ 頁?！、?　戴淑燕，張志紅：《民營企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)的產(chǎn)權制度改革》，載于《企業(yè)經(jīng)濟》，２００４ 年第 ３ 期，第 ８７ 頁?！?山西財經(jīng)大學碩士學位論文的不足，但是，它的出現(xiàn)卻為我國民營企業(yè)下一步的產(chǎn)權制度創(chuàng)新指明了方向，即：完善公司產(chǎn)權制度，以充分發(fā)揮它的作用，促進民營企業(yè)發(fā)展。民營企業(yè)不是指一種經(jīng)濟制度，而是指一種經(jīng)營方式，因此，民營企業(yè)的范圍很廣，可以涵蓋不同的所有制企業(yè)，包括國有民營企業(yè)。②但是，廣義民營企業(yè)范圍比較大，分析起來難免太籠統(tǒng)，沒有針對性，再加上我國現(xiàn)有統(tǒng)計數(shù)據(jù)中并沒有確切的民營企業(yè)指標，收集數(shù)據(jù)相對較難，因此，本文中涉及的民營企業(yè)主要是指私營企業(yè)。其次，民營企業(yè)內(nèi)部的人財物、產(chǎn)供銷以及機構設置、人員使用、產(chǎn)品開發(fā)、規(guī)章制度等企業(yè)經(jīng)營的細節(jié)，全都由企業(yè)自主決定，企業(yè)擁有充分的自主權?！　∶駹I企業(yè)表現(xiàn)出的上述特點，離開企業(yè)產(chǎn)權制度的建立和完善是難以想象的。所以建立一個良好的產(chǎn)權制度，是民營企業(yè)獲得發(fā)展的首要條件，也是保證企業(yè)按照“民營”的特點不斷向前發(fā)展的關鍵?！、?　張惠忠：《“民營企業(yè)”概念辨析》，載于《上海統(tǒng)計》，２００１年第３期，第２６－２７頁。①為更好利用這個戰(zhàn)略機遇期，實現(xiàn)中華民族的偉大復興，我們黨提出：必須毫不動搖地鼓勵、支持和引導非公有制經(jīng)濟發(fā)展，這是黨在新的歷史時期對民營經(jīng)濟重要性的新認識，同時為民營經(jīng)濟的進一步發(fā)展掃清了道路。這一階段，許多民營企業(yè)的建立和發(fā)展都是在國家政策調(diào)整的夾縫中進行的，具有很大的政策投機性?！〕鮿?chuàng)期，民營企業(yè)在中國的經(jīng)濟舞臺上表現(xiàn)的相當活躍。因此，深入研究民營企業(yè)產(chǎn)權制度存在的問題及其產(chǎn)生的制度根源，并提出相應的解決對策，對民營企業(yè)來說意義深遠。實踐表明，民營企業(yè)在完成創(chuàng)業(yè)階段以后，面臨的主要問題就是如何實現(xiàn)從“創(chuàng)業(yè)結構”向“發(fā)展結構”的轉換，如何依照現(xiàn)代公司的制度框架設計，建立現(xiàn)代企業(yè)制度?！　〉谌A段指從 ２０ 世紀 ９０ 年代末至今的發(fā)展階段，期間不論是國內(nèi)企業(yè)間的競爭還是企業(yè)面對的國際化競爭都日趨激烈起來，在這種時代背景下，我國民營企業(yè)面臨著新的機遇和挑戰(zhàn)?？梢姡駹I企業(yè)的產(chǎn)權制度創(chuàng)新作為企業(yè)內(nèi)部制度完善的①　侯光明，鄒銳，李存金：《民營企業(yè)創(chuàng)新型發(fā)展模式研究》，載于《經(jīng)濟體制改革》，２００３ 年第 ５ 期，第 ４１ 頁?！?山西財經(jīng)大學碩士學位論文重要一部分，將直接影響企業(yè)向第三階段跨越的成敗?！】v觀我國民營企業(yè)的發(fā)展歷程，其在不同發(fā)展階段都有不同的產(chǎn)權制度與之相適應，每個階段所采取的產(chǎn)權制度都有一定的歷史必然性，　因為它們都是民營企業(yè)特定發(fā)展階段的產(chǎn)物，但同時這種階段性融合也表現(xiàn)出鮮明的歷史局限性，需要不斷創(chuàng)新和發(fā)展?！。常病∶駹I企業(yè)產(chǎn)權制度的演變?。常玻薄∶駹I企業(yè)初創(chuàng)時期古典家族企業(yè)產(chǎn)權制度的優(yōu)劣勢分