生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作培訓(xùn)-在線瀏覽
2025-07-13 13:03本頁面
【正文】 軟件運(yùn)行環(huán)境 ?軟件環(huán)境 ? Windows 202 Windows Xp（推薦） ? WIN98 、 Vista、 Win7（不推薦） ? VFPODBC或 ? MICROSOFT Office 2022及以上版本 skytech 第二章 軟件的正式安裝 安裝步驟 一 、 雙擊運(yùn)行 “ ”安裝文件 ， 即可 進(jìn)入安裝界面 。 三 、 安裝完成 。 ? ↓ ? 在貨物出口的 90天內(nèi)申報(bào)退稅，退稅申報(bào)期為每月的 115日， ? ↓ ? 將電子數(shù)據(jù)與報(bào)表交至退稅機(jī)關(guān)，審核無誤后，予以退稅，生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)貿(mào)大于出口的，所退稅額直接沖抵進(jìn)項(xiàng)稅額，出口大于內(nèi)貿(mào)的，未抵完的部分予以退稅 skytech 軟件操作步驟 一般貿(mào)易操作流程 ?免抵退數(shù)據(jù)錄入 ? 免稅數(shù)據(jù)錄入（出口次月） ?申報(bào)數(shù)據(jù)處理 ? 打印申報(bào)數(shù)據(jù) 免稅申報(bào)（各國稅局要求不同，有的不需要打?。? ? 生成上報(bào)數(shù)據(jù) 免稅申報(bào) 根據(jù)需要選擇老征管或新征管系統(tǒng) ? 將免稅文件導(dǎo)入國稅申報(bào)系統(tǒng)（各地區(qū)方式不同） ?退稅申報(bào) ? 退稅數(shù)據(jù)錄入（出口 90天內(nèi)收集齊單據(jù)） ? 增值稅納稅申報(bào)表錄入（單據(jù)齊全） ?數(shù)據(jù)處理 ? 打印申報(bào)數(shù)據(jù) 退稅申報(bào) ? 生成上報(bào)數(shù)據(jù) 正式申報(bào)數(shù)據(jù) 網(wǎng)上申報(bào)或拷盤申報(bào) skytech 軟件操作指南 免稅數(shù)據(jù)錄入 ? 該申報(bào)表根據(jù)申報(bào)期內(nèi)已開具并已作出口銷售處理的出口商品專用發(fā)票以及與之相對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單有關(guān)內(nèi)容等資料進(jìn)行免稅明細(xì)申報(bào)填報(bào) skytech ? 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入 ? （一）免稅數(shù)據(jù)錄入 出口已做銷售收入 ? 該申報(bào)表根據(jù) 出口商品專用發(fā)票 以及 報(bào)關(guān)單 有關(guān)內(nèi)容等資料進(jìn)行免稅明細(xì)申報(bào)，具體填報(bào)要求如下： ? A.“ 主表”發(fā)票部分主要包括： ? （ 1） 所屬期：根據(jù)的申報(bào)自然年月 1的規(guī)則，出口次月申報(bào)前一月的免稅。當(dāng)有多張發(fā)票對(duì)應(yīng)一筆業(yè)務(wù)的情況，填報(bào)最大金額的發(fā)票號(hào)碼即可。當(dāng) “ 貿(mào)易性質(zhì)碼 ” 為 “ 98運(yùn)保傭 ” 時(shí)， “ 出口發(fā)票號(hào)碼 ”可由用戶自行編號(hào)，既可按運(yùn)保傭逐筆錄入，也可匯總錄入。 ? （ 5）貿(mào)易性質(zhì)碼：根據(jù)出口貨物報(bào)關(guān)單注明的貿(mào)易性質(zhì)填報(bào)，可點(diǎn)擊右邊的箭頭后選定。此字段為本發(fā)票項(xiàng)下所有金額的人民幣數(shù)總額。 skytech ? B.“ 從表”出口報(bào)關(guān)單或代理出口證明部分主要包括 ? （ 1）序號(hào)：由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生 ? （ 2）報(bào)關(guān)單號(hào)碼： 12位，即 9位海關(guān)編號(hào) +0+項(xiàng)號(hào)。 ? （ 3）代理證明號(hào)：用于代理出口的情況。 ? （ 4）商品代碼：對(duì)照?qǐng)?bào)關(guān)單上列明的商品代碼，從常用商品碼庫中選擇。 ? （ 6）計(jì)量單位：自動(dòng)帶入。 ? （ 8）外幣代碼 ：按出口報(bào)關(guān)單上的外匯代碼填報(bào)，默認(rèn)為美元，若是其他幣種，可點(diǎn)擊右邊的箭頭后選定。 ? （ 10）外幣金額：按出口報(bào)關(guān)單上本項(xiàng)商品列明的金額錄入。 ? （ 12）報(bào)關(guān)單金額：系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算?？梢允怯涃~匯率，每月 1日的匯率，或當(dāng)月平均匯率，當(dāng)出口幣種為美元的時(shí)候，此匯率與 (11)取相同值 ? （ 14）美元金額：系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。此發(fā)票金額為報(bào)關(guān)單上單項(xiàng)商品的人民幣金額。當(dāng)“貿(mào)易性質(zhì)碼”為“ 98運(yùn)保傭”時(shí)，“發(fā)票金額（￥）”均以負(fù)數(shù)反映。 ? （ 17）退稅率：根據(jù)商品代碼帶入。 運(yùn)保傭應(yīng)參與計(jì)算不予抵扣稅額，以負(fù)數(shù)出現(xiàn)。 ?（ 20）進(jìn)料手冊(cè)號(hào)：從已登記的進(jìn)料加工手冊(cè)號(hào)中選擇。 ?（ 22）組成計(jì)稅價(jià)格：系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，等于“從表”中“發(fā)票金額（￥）” 計(jì)劃分配率。 ?（ 24）實(shí)際免抵退稅額：系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，等于應(yīng)預(yù)免抵退稅額 免抵退稅抵減額。 skytech 生產(chǎn)企業(yè)零申報(bào)處理 ? 如當(dāng)月沒有出口，出口企業(yè)也要辦理零申報(bào)退稅手續(xù)，0申報(bào)時(shí)不需要錄入數(shù)據(jù)。 ? 當(dāng)月未發(fā)生出口業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行零申報(bào)操作，生成申報(bào)數(shù)據(jù) —免稅申報(bào)數(shù)據(jù)中生成所需要的零申報(bào)文件。 對(duì)于個(gè)別確實(shí)未能一一對(duì)應(yīng)的，分兩種情況：①多張發(fā)票對(duì)應(yīng)單張報(bào)關(guān)單的，建議視為一張發(fā)票匯總錄入，即“發(fā)票號(hào)碼”選擇一個(gè)主要的號(hào)碼（金額最大的）錄入，“發(fā)票總金額”以多張發(fā)票的匯總金額錄入；②單張發(fā)票對(duì)應(yīng)多張報(bào)關(guān)單的，與單張發(fā)票對(duì)應(yīng)單張報(bào)關(guān)單（多項(xiàng)）的情形一致，正常錄入。 “報(bào)關(guān)單號(hào)碼”，目前，應(yīng)錄 12位，錄入規(guī)則是 9位海關(guān)編號(hào) +0+項(xiàng)號(hào)。如果單張發(fā)票對(duì)應(yīng)單張報(bào)關(guān)單，而且，報(bào)關(guān)單上僅一項(xiàng)貨物，則兩個(gè)金額應(yīng)該是一致的。正確的操作是： ①對(duì)照出口報(bào)關(guān)單上“商品編號(hào)”欄注明的商品編碼，打開商品碼庫（之前，應(yīng)確保商品碼庫已更新為最新的商品碼庫），選擇正確的商品代碼，添加到常用商品代碼庫中。 含有運(yùn)保費(fèi)用的報(bào)關(guān)單，免稅申報(bào)中按照出口發(fā)票上的成交價(jià)（不扣除運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)）錄入一筆數(shù)據(jù)，然后再將發(fā)生的運(yùn)保傭費(fèi)用以負(fù)數(shù)形式錄入到免稅中，貿(mào)易方式按照實(shí)際出口的貿(mào)易方式選擇，業(yè)務(wù)類型選擇“國外費(fèi)用沖減” 。 skytech 軟件操作指南 退稅明細(xì)錄入 必須收齊出口貨物報(bào)關(guān)單等退稅原始憑證，才能操作退稅明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)
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