【正文】 .......43 項目實施計劃表 ....................................................................43第十三章 投資估算及資金籌措 .............................................................44 投資估算的范圍與依據(jù) ...............................................................44 投資估算 .......................................................................................44 建設(shè)投資估算 ........................................................................44 建設(shè)期利息估算 ....................................................................44 流動資金估算 ........................................................................44 總投資估算 ............................................................................45 資金籌措 .......................................................................................46第十四章 財務分析及評價結(jié)論 ...........................................................47 財務分析 .......................................................................................47 經(jīng)濟評價方法及說明 ............................................................47生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告第 5 頁，共 87 頁 成本費用估算 ........................................................................47 收入和稅金估算 ....................................................................48 財務效益分析 ........................................................................49 不確定性分析 ........................................................................50 財務評價結(jié)論 ...............................................................................51第十五章 社會評價 .................................................................................52 項目對社會的影響分析 ...............................................................52 項目與所在地的互適性分析 .......................................................53 社會評價結(jié)論 ...............................................................................54第十六章 風險分析 .................................................................................55 項目主要風險因素 .......................................................................56 經(jīng)營風險 ................................................................................56 行業(yè)風險 ................................................................................57 政策風險 ................................................................................57 風險防范措施 ...............................................................................58 風險分析結(jié)論 ...............................................................................58第十七章 研究結(jié)論與建議 .....................................................................60第十八章 附圖和附表 .............................................................................61生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告第 1 頁，共 87 頁第一章 項目總論 項目背景 項目名稱及項目單位 項目單位概況 可行性研究報告編制的依據(jù)、原則和范圍1. 編制依據(jù)（1）《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》（國家發(fā)改委第 40 號令）(2022 年本) ；（2）《投資項目可行性研究指南（試用版）》（中國電力出版社 2022年 3 月出版）；（3）《生豬屠宰管理條例》（國務院令第 525 號）；（4）《廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實施方案（修訂版）》（粵府辦[2022]15 號）；（5）《生豬定點屠宰廠（場）病害豬無害化處理管理辦法》（6）廣東省《關(guān)于組織申報省級生豬屠宰整治專項資金的通知》（粵經(jīng)貿(mào)整規(guī)〔2022〕901 ）（7）國家及地區(qū)的有關(guān)政策、法令和法規(guī)；（8）項目單位提供的部分企業(yè)內(nèi)部資料。2. 編制原則根據(jù)原國家計委委托中國國際工程咨詢公司編制的《投資項目可行性研究指南》，進行可行性研究工作并編寫可行性研究報告。（2）企業(yè)運營要遵守環(huán)境保護法，以期實現(xiàn)經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益的統(tǒng)一。3. 可行性研究報告編制的范圍本可行性研究報告編制的內(nèi)容及范圍主要包括：研究我國生豬屠宰現(xiàn)狀及相關(guān)政策，評估該項目建設(shè)的意義；調(diào)查項目擬建地各項技術(shù)指標（包括地理、氣候及社會經(jīng)濟環(huán)境等），對項目能源的消耗情況進行評估；研究該項目單位的技術(shù)水平、組織結(jié)構(gòu)狀況；對該項目建成后的各項能耗指標、對環(huán)境的影響及其相關(guān)設(shè)備進行綜合評估；研究該項目的實施進度、投資估算、融資方案和財務評價，分析可能存在的各項風險等。所以，它的發(fā)展是在市場經(jīng)濟的成長中不斷進行調(diào)整、組合。中國肉類工業(yè)的發(fā)展正處在新的轉(zhuǎn)型期，其資 本結(jié)構(gòu)、技術(shù)裝備、 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn) 品質(zhì)量、企業(yè)規(guī)模都在得到快速提升。 2022 年國內(nèi)肉類總產(chǎn)量達到 8051 萬噸，其中豬肉為 5197 萬噸，占肉類總產(chǎn)量的 64％；牛羊肉為 1220 萬噸，占總產(chǎn)量的 15％；禽肉為 1509 萬噸，占總產(chǎn)量的 19％。畜禽業(yè)發(fā)展成為農(nóng)牧業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要支點，給肉類市場提供了可調(diào)節(jié)的商品量。 生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告第 3 頁，共 87 頁2022 年至 2022 年，中國肉類食品行業(yè)規(guī)模以上（年銷售額在 500萬元以上）企業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)了一個明顯的變化，就是屠宰加工企業(yè)的資本投入、 銷售收入和利潤額增長快于肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè)。其中，屠宰加工企 業(yè) 656 億元，比 2022 年增長了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 645 億元，比 2022 年增長了17%。其中，屠宰加工企業(yè) 1417 億元，比 2022 年增長了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 1283 億元，比 2022 年增長了 67%。其中，屠宰加工企業(yè) 47 億元，比 2022 年增長了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 58 億元，比 2022 年增長了 1 倍。與此同時，屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)個數(shù) 2022 年達到 2686 個，比 2022 年增長了 42%。規(guī)模以上企業(yè)在肉 類行業(yè)企業(yè)總數(shù)中所占的比重從 2022 年的 %上升到 2022 年的 %，提高了 個百分點。 （3）肉類工業(yè)形成明顯的區(qū)域性發(fā)展梯次。肉類工業(yè)銷售總收入的第一梯次為 2299億元，占到 85％；第二梯次為 346 億元，占 13％；第三梯次僅為 56 億元，占 2％。 （4）肉類加工企業(yè)在轉(zhuǎn)型中，質(zhì)量提升成為企業(yè)中心任務，品牌戰(zhàn)略納入發(fā)展過程中。最近，國家質(zhì)檢總局對 21 個省、140家企業(yè)的 160 個熟肉制品產(chǎn)品依據(jù)國家強制性衛(wèi)生標準抽檢中，合格率達到 ％。名牌企業(yè)和名牌產(chǎn)品成為市場的賣點。在此，我們代表企業(yè)鄭重承諾，我國肉類企業(yè)是對民生負責任的企業(yè)，其創(chuàng)造的名品及品牌是具有保值含金量的。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明：2022 年屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)中虧損企業(yè)的個數(shù) 354 個，比 2022 年下降了 1%。從虧損額上分析，2022 年屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)中虧損企業(yè)的虧損額 6 億元，比 2022 年增長了 50%。也就是說，中國肉制品及副 產(chǎn)品加工領(lǐng)域在減虧增效方面取得了比較明顯的成績；而在屠宰加工領(lǐng)域，虧損企業(yè)和虧損額都是大幅度增加的。 在未來的 35 年內(nèi)，中國肉類工業(yè)將呈 現(xiàn)以下發(fā)展趨勢： ——按照國家“十一五 ”發(fā)展規(guī)劃，中國肉 類總產(chǎn)量將達到8400 萬噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為 60％、20％和20％；肉制品加工產(chǎn)品量將超過 1100 萬噸。豬肉消費會保持絕對量的增長、相對比重的下降；牛羊肉、禽肉消費的相對比重將持續(xù)上升。 ——對肉類消費安全更加重視。國內(nèi)消費對肉類食品的需求將進一步從量的滿足轉(zhuǎn)向質(zhì)的提高。各種高新技術(shù)應用的重點主要集中在食品的安全、衛(wèi) 生、方便、降低成本和保 護環(huán)境等方面。這些先進技術(shù)和營銷方式，對國內(nèi)肉類食品行業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級將發(fā)揮積極的促進作用。加入世貿(mào)組織，我國肉類食品行業(yè)對外開放的程度將進一步擴大。但我國肉類產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)總體起步較低，大量產(chǎn)品品種以內(nèi)需型為主，市場體系不夠完善，在相當程度上制約著肉類產(chǎn)品有效參與國際市場競爭。 關(guān)于增建項目單位生豬肉品的物流配送設(shè)施、將購銷運輸配送流程中實行計算機網(wǎng)絡(luò)管理、增加冷凍設(shè)備等生豬屠宰的生產(chǎn)線綜合技術(shù)升級措施，符合《食品工業(yè)“十一五”發(fā)展綱要》中““十一五”時期食品工業(yè)重點突破的一批共性關(guān)鍵技術(shù)”中規(guī)定：“ 在現(xiàn)代物流技術(shù)方面，重點攻克數(shù)字化和信息化處理技術(shù)、數(shù)字化存儲與智能配送技術(shù)、智能分級技術(shù)、快速預冷技術(shù)與冷鏈技術(shù)、綜合保鮮技術(shù)等。 項目也符合廣東省《關(guān)于組織申報省級生豬屠宰整治專項資金的通知》中規(guī)定的申報條件和扶持內(nèi)容：“1. 生豬屠宰有關(guān)規(guī)定和標準，對符合規(guī)劃設(shè)置的生豬定點屠宰廠（場）給予扶持。2. 肉品品質(zhì)流通定向跟蹤信息化監(jiān)管系統(tǒng)。 ” 項目提出的微觀背景某縣是以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和養(yǎng)殖業(yè)為主的山區(qū)縣，是廣東省 16 個貧困縣之一，全縣農(nóng)業(yè)人口 萬，主要以生產(chǎn)農(nóng)副產(chǎn)品及生豬養(yǎng)殖為主，其中養(yǎng)豬戶占農(nóng)業(yè)人口 68%，加上政府歷年來 對食品安全工作高度重視及對農(nóng)戶生豬養(yǎng)殖給予科技扶持的政策，不斷加大良種豬苗的推廣、豬病防治技術(shù)的指導，使全縣生豬存欄量逐年提高，為肉聯(lián)廠提供了優(yōu)質(zhì)、安全的豬源，在全 縣城鄉(xiāng)實行肉品配送，為發(fā)展生豬養(yǎng)殖和讓廣大人民群眾真正吃上“ 放心肉“ 提供有利條件。另一方面，隨著上級政府對食品安全工作的重視和社會發(fā)展及人們追求健康意識的提高，肉食品作為人們?nèi)粘Ｐ枨蟮纳畋匦杵罚?guī)?；涝缀徒y(tǒng)一配送可以保證肉食品安全衛(wèi)生，對保障廣大人民群眾身體健康起到積極的作用。具體生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告第 8 頁，共 87 頁問題：1. 原有生豬肉品物流配送設(shè)施陳舊 簡陋，生產(chǎn)能力差，肉品安全衛(wèi)生保證率低，不能滿足全縣城鄉(xiāng)肉品配送的需求，現(xiàn)需要解決物流配送購置符合安全衛(wèi)生肉品冷運輸車輛及其他肉品配送設(shè)施，為生產(chǎn)配送優(yōu)質(zhì)安全的肉品提供技術(shù)支撐。需要建造二個肉品冷藏車間，以保證肉品保質(zhì)安全。正是在這種背景下，項目單位充分利用某縣廣大生豬養(yǎng)殖戶的資源優(yōu)勢，在 對本廠生產(chǎn)線進行技術(shù)升級后，增建本廠生豬肉品物流配送設(shè)施，整個 購銷運輸配送流程中實行計算機網(wǎng)絡(luò)管理，嚴格執(zhí)行“ 四個制度”，建立“四個臺 帳” ，認真落實整個生產(chǎn)流程八個 100%和一個95%，保障食品安全和各項稅費征繳。 項目概況 項目總資金某縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目，項目總投資 300 萬元。表 11 投 資