aab機械科學研究院財務規(guī)劃管理制度-在線瀏覽
2025-07-01 05:54本頁面
【正文】 和財務部分別負責財務規(guī)劃中的經營規(guī)劃和財務預算部分，并在專業(yè)分工的基礎上充分協(xié)作，共同開展財務規(guī)劃相關工作，其職責包括：1. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織制訂和修訂機械院集團各項財務規(guī)劃管理制度，分別側重于經營和預算部分；2. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織制訂和修訂機械院集團財務規(guī)劃，對機械院集團財務規(guī)劃進行調整；3. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同審核權屬公司財務規(guī)劃并提出各自建議，審核權屬公司財務規(guī)劃的調整并提出各自建議；4. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織進行集團財務規(guī)劃相關重要問題的研究；5. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同監(jiān)督集團財務規(guī)劃的實施。第十四條 權屬公司制定公司和部門的財務規(guī)劃包括以下步驟：1. 各權屬公司負責人直接領導公司的財務規(guī)劃，設立本公司財務規(guī)劃目標； 2. 業(yè)務部門負責人在公司負責人的領導下，制訂本業(yè)務部門財務規(guī)劃，匯總下屬經營部門計劃；3. 公司財務部門在公司負責人的領導下按本公司戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標和總部期望目標，匯總下屬業(yè)務部門計劃，起草公司財務規(guī)劃。第十六條 審議確認各權屬公司規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 各業(yè)務部門負責人根據質詢會要求修正本業(yè)務部門計劃；2. 各權屬公司財務部門匯總業(yè)務部門修正計劃并修正本公司規(guī)劃；3. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權屬公司修正計劃，財務部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財務規(guī)劃中的經營計劃和財務預算進行復查，并進行充分溝通，確保集團目標的盡量實現(xiàn)，并將修正結果上報集團最高決策層；4. 集團最高決策層了解修訂預算結果，如有必要進一步質詢/協(xié)商和要求修正；5. 修正結束后集團最高決策層確認計劃，最后由集團戰(zhàn)略發(fā)展部確定成文，并通過權屬公司董事會或股東會的正式決議，形成糾偏和考核依據。第十八條 各權屬公司財務部門每月向集團財務部報送公司報表，并向戰(zhàn)略發(fā)展部和財務部提交財務規(guī)劃完成情況分析報告；財務規(guī)劃完成情況分析報告應包括以下內容：；；；等。第六章 財務規(guī)劃質詢會第二十三條 財務規(guī)劃質詢會的目的是對年度經營計劃及財務預算進行質詢，提出修改意見，以確保各權屬公司的經營目標有相當?shù)母叨惹覍嶋H可行，并盡量保證集團總體經營目標/財務目標實現(xiàn)；第二十四條 年度財務規(guī)劃質詢會的參加人員包括集團最高領導，總會計師，戰(zhàn)略發(fā)展部、財務部、人力資源部及其他與財務規(guī)劃相關人員(列席)，權屬公司董事會成員（按需要參加）、總經理、公司財務規(guī)劃人員，下屬經營單位負責人(只在質詢本經營單位計劃時列席）；第二十五條 年度財務規(guī)劃質詢會的會議議程包括以下環(huán)節(jié)：1. 董事長介紹集團總體財務目標期望2. 總會計師介紹集團總體財務目標向各控股公司的初步
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