【正文】 、內(nèi)部賬匯出業(yè)務(wù)等進(jìn)行了全面自查。北京銀行閆冰竹：構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制 作者： 來(lái)源：金融時(shí)報(bào) 20110324 15:52:52 　　隨著金融全球化的持續(xù)推進(jìn)、金融創(chuàng)新的不斷加速，銀行業(yè)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)日益復(fù)雜嚴(yán)峻。近年來(lái)，得益于銀監(jiān)會(huì)的正確監(jiān)管和指導(dǎo)，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域進(jìn)行了有益探索和實(shí)踐，在規(guī)范操作、防控風(fēng)險(xiǎn)等方面取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，為銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、可持續(xù)發(fā)展打下了良好基礎(chǔ)?！　≡陂Z冰竹看來(lái)，目前操作風(fēng)險(xiǎn)管理面臨前所未有的壓力和挑戰(zhàn)。目前，為全面提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，北京銀行提出了以構(gòu)建“人人參與的網(wǎng)狀操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系”為核心的兩年操作風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)方案，從優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化、完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)三方面強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理，形成“三道防線”齊抓共管的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。“橫向”在總行業(yè)務(wù)線設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，明確業(yè)務(wù)線的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，強(qiáng)化一道防線的操作風(fēng)險(xiǎn)防控職能，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移目的。培育操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一項(xiàng)長(zhǎng)期戰(zhàn)略性工作，也是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的根本。第三，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)管理平臺(tái)。　　實(shí)際上，早在1999年，北京銀行就提出全面提升結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防控能力、確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的管理理念，秉承“向集約要效益、與管理要比拼、和內(nèi)控要賽跑”的管理工作思路，在全國(guó)城市商業(yè)銀行中率先成立了核算中心，并實(shí)現(xiàn)了資金清算、損益核算、同城提入、貸款貼現(xiàn)、會(huì)計(jì)信息、銀企對(duì)賬、賬戶管理、全國(guó)影象、網(wǎng)銀往賬集中、來(lái)賬集中業(yè)務(wù)等主要核算業(yè)務(wù)的集中處理。經(jīng)過十余年的發(fā)展，北京銀行核算中心無(wú)論人員編制、部門設(shè)置，還是業(yè)務(wù)集約、系統(tǒng)支撐，日趨完善合理有效，實(shí)現(xiàn)了工作效率提高、人工成本降低，減輕柜臺(tái)壓力，提升服務(wù)能力，風(fēng)險(xiǎn)控制強(qiáng)化、前瞻布局合理，持續(xù)流程優(yōu)化、系統(tǒng)護(hù)航保駕，為科學(xué)穩(wěn)健發(fā)展提供了強(qiáng)有力的后臺(tái)支持保障。一是在總行層面建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。高管層下設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，由行長(zhǎng)任主席，按季研究分析全行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理工作并做出決策。二是健全分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。同時(shí)成立法律與合規(guī)部，牽頭分行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，強(qiáng)化分行的操作風(fēng)險(xiǎn)防控作用。目前全行已建立一支近500人的操作風(fēng)險(xiǎn)管理員隊(duì)伍，切實(shí)履行“協(xié)助管理、定期報(bào)告、梳理制度、保持聯(lián)系”四項(xiàng)工作職責(zé)?！　】萍际侄问翘嵘L(fēng)險(xiǎn)防控能力的重要方面。2002年，北京銀行在沒有任何可借鑒經(jīng)驗(yàn)的前提下，果斷引入國(guó)外先進(jìn)的票據(jù)清分系統(tǒng)，向科技要效益、向系統(tǒng)要質(zhì)量，在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)率先實(shí)現(xiàn)了清分、審核、驗(yàn)印、記賬、圖象采集、數(shù)據(jù)壓縮全過程的自動(dòng)處理，完成了由人工處理向計(jì)算機(jī)處理的轉(zhuǎn)化在當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)沒有統(tǒng)一推廣要求、各行自行決定的情況下，面對(duì)各行推廣難度極大、紛紛退出的局面，北京銀行通過重源頭、強(qiáng)考核、廣宣傳等多種舉措，在全行范圍內(nèi)開展了一場(chǎng)推廣有力、執(zhí)行到位、風(fēng)控到底的通用性支付密碼推廣工作，為業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。一是定期報(bào)告與不定期報(bào)告相結(jié)合，確保定期報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件，并在突發(fā)事件、重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后立即上報(bào)；二是業(yè)務(wù)線報(bào)告與風(fēng)險(xiǎn)線報(bào)告相結(jié)合，實(shí)行雙線報(bào)告制度；三是事件發(fā)生報(bào)告與整改結(jié)果報(bào)告相結(jié)合，確保問題有整改、整改有跟蹤、效果有報(bào)告；四是報(bào)告時(shí)效性與責(zé)任追究相結(jié)合，明確及時(shí)報(bào)告、主動(dòng)報(bào)告、主動(dòng)整改減免責(zé)任，倡導(dǎo)主動(dòng)報(bào)告、主動(dòng)糾錯(cuò)的工作意識(shí)；五是縱向逐級(jí)上報(bào)與橫向部門平行報(bào)告相結(jié)合，要求總分行各機(jī)構(gòu)及時(shí)將工作中發(fā)現(xiàn)問題報(bào)告給操作風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門，確保報(bào)告內(nèi)容的全面性。北京銀行將在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)心和指導(dǎo)下，吸收國(guó)內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，持續(xù)提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，為我國(guó)城市商業(yè)銀行的發(fā)展壯大和長(zhǎng)期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)！”畢業(yè)論文——商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)作者： 文章來(lái)源： 點(diǎn)擊數(shù)： 310 更新時(shí)間：2010628 16:51:43 目錄一、 摘要…………………………………………………………… 2二、 關(guān)鍵詞………………………………………………………… 2三、 引言 ………………………………………………………… 3四、 行操作的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及原因 ……………………………………4（一）、操作風(fēng)險(xiǎn)及其表現(xiàn)……………………………………………… 4（二）、操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因……………………………………………… 4五、 建設(shè)銀行對(duì)本行操作風(fēng)險(xiǎn)的專項(xiàng)檢查 ……………………… 5六、 降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)想 ……………………………… 5（一）、進(jìn)一步深化會(huì)計(jì)改革 …………………………………………… 6（二）、構(gòu)建“以為為本”的內(nèi)部控制管理體系 ………………………… 6（三）、建立內(nèi)控評(píng)價(jià)管理辦法 ………………………………………… 7七、結(jié)束語(yǔ) …………………………………………………………… 8八、參考文獻(xiàn) ………………………………………………………… 9[內(nèi)容摘要]操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中由于操作的不規(guī)范性因素及人為因素等的存在而發(fā)生損失的可能性，其產(chǎn)生的原因有諸多因素。但產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的制度性因素和人員素質(zhì)因素并沒有消除，日常業(yè)務(wù)中隱含的大量操作風(fēng)險(xiǎn)并未完全釋放，防止操作風(fēng)險(xiǎn)的全面體系尚不健全。所以深度研究商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)問題是當(dāng)務(wù)之急。各商業(yè)銀行作為中國(guó)銀行業(yè)的生力軍，其各項(xiàng)業(yè)務(wù)的拓展和盈利能力得到了進(jìn)一步提高和發(fā)展。近年來(lái)，全國(guó)各行支付結(jié)算業(yè)務(wù)在不斷拓展的同時(shí)，也發(fā)生了多起結(jié)算經(jīng)濟(jì)案件，對(duì)銀行和客戶的資金安全造成了較大的威脅。這些風(fēng)險(xiǎn)和漏洞有的是社會(huì)誠(chéng)信問題造成的，但更多的是銀行內(nèi)部工作人員內(nèi)外勾結(jié)或監(jiān)守自盜所致。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)一、銀行操作的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及原因（一）、操作風(fēng)險(xiǎn)及其表現(xiàn)加入WTO后，隨著金融市場(chǎng)開放程度的不斷擴(kuò)大，我國(guó)商業(yè)銀行面臨更加激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和更加復(fù)雜多樣的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，在激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)中，商業(yè)銀行為占領(lǐng)并擴(kuò)大市場(chǎng)份額，各種金融新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)負(fù)債表外迅速滋生，使得銀行在不知不覺中承擔(dān)了各種潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）、操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因制度空缺風(fēng)險(xiǎn)這方面的不完善是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最主要原因。沒有規(guī)矩不成方圓，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失自然不可避免。許多制度設(shè)計(jì)從方便自己工作出發(fā)，對(duì)方便客戶和防范風(fēng)險(xiǎn)考慮的不多，同時(shí)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)制度是在其商業(yè)化的改革過程中，伴隨著業(yè)務(wù)的開拓邊實(shí)踐邊制定的，就如同補(bǔ)丁一般東一塊西一塊，并未形成一個(gè)有系統(tǒng)的內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制，是典型的“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”，就現(xiàn)在的情況來(lái)看，這些制度仍然缺乏系統(tǒng)性和嚴(yán)密性，例如會(huì)計(jì)科目的設(shè)置、憑證的審核和傳遞、報(bào)表的編制都與控制商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的要求有很大的差距。本來(lái)就不多且還存在漏洞的制度，在實(shí)際工作中也沒有得到認(rèn)真執(zhí)行。因?yàn)橹贫群腕w制是由人來(lái)設(shè)計(jì)的，各項(xiàng)工作也是由人來(lái)干的。工作人員之間的制約機(jī)制，崗位之間的定期輪換，工作人員業(yè)務(wù)技能入素質(zhì)的定期培訓(xùn)及監(jiān)督制約機(jī)制的不完善，有章不循、檢查監(jiān)督不力，是案件居高不下的主要原因。但是，目前商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)所提供的信息還達(dá)不到這樣的要求，其主要表現(xiàn)：（1）、長(zhǎng)期以來(lái)形成的把會(huì)計(jì)信息反映的重點(diǎn)放在滿足執(zhí)行信貸計(jì)劃等宏觀管理的需要上，而對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)所需的信息缺乏針對(duì)性和相關(guān)性；（2）、受無(wú)規(guī)則競(jìng)爭(zhēng)、小集體利益和地方保護(hù)影響，從而出現(xiàn)了假憑證、假賬簿、假報(bào)表等三假現(xiàn)象，使得會(huì)計(jì)信息失真，進(jìn)而導(dǎo)致了在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)了假存款、假貸款、假利潤(rùn)或者假虧損等虛假的會(huì)計(jì)信息；（3）、會(huì)計(jì)信息匯總的速度慢、處理能力差，因?yàn)樯虡I(yè)銀行作為一個(gè)統(tǒng)一的法人集團(tuán)，它擁有數(shù)以萬(wàn)計(jì)的分支機(jī)構(gòu)，要做出重大的經(jīng)營(yíng)決策就必須有準(zhǔn)確和可靠的會(huì)計(jì)信息,而目前我國(guó)商業(yè)銀行的電子化水平還是很低的,會(huì)計(jì)信息的匯總、處理能力還很差，難以滿足商業(yè)銀行正常的經(jīng)營(yíng)管理需要。商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)自覺主動(dòng)地通過建立各種規(guī)章制度，以確保管理有效、資產(chǎn)安全，最終實(shí)現(xiàn)安全與效率的目標(biāo)。怎樣才能更好的服務(wù)于客戶，立足于客戶？商業(yè)銀行是客戶的財(cái)產(chǎn)守護(hù)神，管理者和指導(dǎo)者。不斷的滿足客戶的要求是銀行業(yè)前進(jìn)的動(dòng)力，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)得以高速發(fā)展的根本。中國(guó)建設(shè)銀行總行會(huì)計(jì)部、個(gè)人金融部和營(yíng)運(yùn)管理部組成聯(lián)合檢查組，于2007年4月9日至20日對(duì)甘肅、安徽、貴州3個(gè)分行下轄的1個(gè)城區(qū)支行和1個(gè)縣支行級(jí)綜合性營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)及營(yíng)運(yùn)管理情況進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。但從檢查結(jié)果看，各分行基礎(chǔ)管理工作仍很薄弱，違規(guī)操作、屢查屢犯問題還很突出，前臺(tái)人員安全規(guī)范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力有待提高，未能有效排除基層機(jī)構(gòu)案件隱患，風(fēng)險(xiǎn)控制工作還需要進(jìn)一步加強(qiáng)。三、降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)想（一）、進(jìn)一步深化會(huì)計(jì)改革，堅(jiān)持穩(wěn)健性原則，增加商業(yè)銀行防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)能力我們必須在機(jī)制上建立起能適應(yīng)統(tǒng)一法人集團(tuán)要求的統(tǒng)一規(guī)范管理，分級(jí)授權(quán)核算相結(jié)合的會(huì)計(jì)體制，并應(yīng)真正貫徹穩(wěn)健性的會(huì)計(jì)原則。一線員工在日常工作中高度重視一線工作中的風(fēng)險(xiǎn)防范，要充分認(rèn)識(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作的重要性，牢固樹立“安全第一”的觀念，克服麻痹思想和僥幸心理，做到警鐘長(zhǎng)鳴。主管部門要采取有效措施加強(qiáng)對(duì)所轄機(jī)構(gòu)重點(diǎn)人員，重點(diǎn)業(yè)務(wù)，重點(diǎn)環(huán)節(jié)和現(xiàn)金，重要單證等的管理，如做好大額現(xiàn)金收付的檢驗(yàn)和登記工作，做到對(duì)帳證，帳帳，帳實(shí)的核對(duì)工作等。（二）、構(gòu)建“以人為本”的內(nèi)部控制管理體系以“人本主義”作為構(gòu)建內(nèi)部控制機(jī)制的信條，營(yíng)造良好的內(nèi)控管理文化氛圍。對(duì)于各類風(fēng)險(xiǎn)案例要經(jīng)常向員工宣講,對(duì)于可能給本行造成重大損失的風(fēng)險(xiǎn)因素和安全隱患,要經(jīng)常提醒員工注意。針對(duì)本行員工的業(yè)務(wù)弱點(diǎn),有針對(duì)性地開展業(yè)務(wù)培訓(xùn),特別是與風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)、分析、處置有關(guān)的工作技能,加大培訓(xùn)力度,務(wù)使員工切實(shí)掌握。為此，首先要建立內(nèi)部控制管理理念，也就是風(fēng)險(xiǎn)控制思想。一線員工要積極配合上級(jí)部門做好檢查工作，包括：金庫(kù)，尾款箱，上門收款業(yè)務(wù)，柜面人員崗位管理，柜員卡管理，業(yè)務(wù)授權(quán)管理，柜員交接情況，重要空白憑證和重要物品管理。做到柜面人員不混崗串崗；柜員卡及其密碼本人保管，一人一卡，禁止轉(zhuǎn)借他人；不跨級(jí)對(duì)業(yè)務(wù)授權(quán)，授權(quán)人必須在先對(duì)業(yè)務(wù)和有關(guān)憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核的基礎(chǔ)上，再進(jìn)行授權(quán)，嚴(yán)禁事后授權(quán)，嚴(yán)禁“一手清”，對(duì)于制度規(guī)定需實(shí)行簽字授權(quán)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，不論是否經(jīng)系統(tǒng)授權(quán)，仍需經(jīng)有權(quán)人在憑證上簽字授權(quán)后方可辦理；柜員辦理交接時(shí)，交接事項(xiàng)要清楚連續(xù)全面，加強(qiáng)對(duì)重空及重要物品的管理。嚴(yán)格柜面操作，嚴(yán)把審核關(guān)，對(duì)大額和異常支付，大額取現(xiàn)必須認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部審批和報(bào)備制度，努力減少差錯(cuò)，切實(shí)防范支付環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。做好案件隱患排查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，徹底消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。牢記“貪欲、失德、腐敗必然給自己、親人和建行帶來(lái)恥辱”的警言。設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，如風(fēng)險(xiǎn)協(xié)查員，以專業(yè)人士的眼光，普通客戶的角度來(lái)看待和觀察員工辦理業(yè)務(wù)。其人選應(yīng)具有高度的責(zé)任感和使命感，并且對(duì)我行的業(yè)務(wù)較為了解，對(duì)柜面業(yè)務(wù)可進(jìn)行定期或不定期的檢查。改善柜面服務(wù)質(zhì)量，充分認(rèn)識(shí)柜面服務(wù)質(zhì)量對(duì)塑造我行良好企業(yè)形象和提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要作用，加強(qiáng)柜面人員客戶服務(wù)意識(shí)教育，嚴(yán)格各項(xiàng)柜面服務(wù)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)。制度執(zhí)行評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)控制度執(zhí)行評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)包括內(nèi)控環(huán)境、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、內(nèi)控活動(dòng)的有效性、內(nèi)控信息的交流反饋。二是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，包括：內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項(xiàng)目標(biāo)是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，各級(jí)管理層為確保整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確；是否建立了對(duì)內(nèi)部和外部?jī)?nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和識(shí)別機(jī)制，即內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是否透徹和恰當(dāng)，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)概率和頻率依據(jù)是否準(zhǔn)確可靠，是否建立了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和識(shí)別的反應(yīng)機(jī)制。四是內(nèi)控信息的及時(shí)反饋標(biāo)準(zhǔn)，包括：是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即內(nèi)控系統(tǒng)崗位員工通過內(nèi)控責(zé)任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時(shí)將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé)，達(dá)到內(nèi)控的預(yù)期效果；內(nèi)部控制系統(tǒng)當(dāng)中每位員工和每個(gè)內(nèi)控管理部門所負(fù)有的內(nèi)控管理信息的交流職責(zé)、交流渠道、交流方式、交流時(shí)間是否真正明確；內(nèi)控信息的上傳下達(dá)和橫向交流手段與方式是否切實(shí)可行、及時(shí)有效等。二是內(nèi)控體系中各個(gè)職能部門之間的內(nèi)控制約關(guān)系是否建立和運(yùn)轉(zhuǎn)有效。四是隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷拓展和品種的創(chuàng)新，內(nèi)部控制制度、程序和政策是否得到了及時(shí)的調(diào)整、修正和完善。所以由于種種原因構(gòu)成的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)首當(dāng)其沖的就應(yīng)該從人抓起。而在團(tuán)隊(duì)的提高下，智能和硬件是緊接著要考慮并且加強(qiáng)的問題。以“高效信息溝通”為依托，通過電子化信息交流渠道的安全運(yùn)轉(zhuǎn)，保證銀行內(nèi)控體系有效運(yùn)作。降低工作風(fēng)險(xiǎn)是保證商業(yè)銀行工作正常開展的前提，只有形成內(nèi)控管理有標(biāo)準(zhǔn)、部門設(shè)置有制約、操作有制度、崗位有職責(zé)、過程有監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)有監(jiān)測(cè)、工作有評(píng)價(jià)、事后有考核的全面有效內(nèi)控制度體系，才能確保商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 　　【關(guān)鍵詞】操作風(fēng)險(xiǎn)；制度；基層銀行　　信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)面臨的三大風(fēng)險(xiǎn)。如美國(guó)所羅門兄弟公司因賬務(wù)處理錯(cuò)誤形成的6000萬(wàn)美元的損失，日本大和銀行因操作風(fēng)險(xiǎn)控制制度缺失導(dǎo)致的11億美元的損失。 　　巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失效，或由于外部事件的影響，造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。這一風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程的始終，關(guān)系到商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，是不得不研究的課題。 　　一、基層行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題 　　從對(duì)某市某行基層網(wǎng)點(diǎn)調(diào)研情況看，主要存在如下具體問題： 　?。ㄒ唬┚C合柜員制下的操作風(fēng)險(xiǎn) 　　，柜員單人為客戶提供金融服務(wù)，業(yè)務(wù)品種增加、業(yè)務(wù)量增大、勞動(dòng)強(qiáng)度也不斷增大，高強(qiáng)壓力下，稍有放松便可能出現(xiàn)差錯(cuò)形成風(fēng)險(xiǎn)。 　　。柜員之間、柜員和主管授權(quán)人員之間互不防范，也造成風(fēng)險(xiǎn)隱患。股改上市后，許多行在經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型上逐漸向營(yíng)銷創(chuàng)利這一重心轉(zhuǎn)移，對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)的考核更注重規(guī)模指標(biāo)和速度指標(biāo)。 　　。周而復(fù)始，基層行成為新員工的培訓(xùn)基地，這也增加了操作風(fēng)險(xiǎn)。 　?。ㄈ┗鶎有写嬖谟姓虏谎⑦`章操作的問題 　　員工由于風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，不能嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，信任代替紀(jì)律、習(xí)慣代替制度、情面代替管理的現(xiàn)象較普遍。 　　二、操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因的深層探討 　　雖然“基層”是“操作”的前臺(tái)，但操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因，絕不在“基層”本身?！敖榆墶笔广y行面臨巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，銀行不得不迅速拓展業(yè)務(wù)范