【正文】 情況；利用資金的上收下?lián)茉谫Y金管理中心總賬戶建立現(xiàn)金池，有效挖掘資金管理機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)的沉淀資金，加強(qiáng)資金管理機(jī)構(gòu)的內(nèi)部融資，形成有效的調(diào)劑體系。各下屬分子公司的對(duì)外支付，自主決定從自己的銀行賬號(hào)進(jìn)行支付，集團(tuán)進(jìn)行監(jiān)控。 資金管理組織體系規(guī)劃 資金管理組織體系規(guī)劃介紹根據(jù)長航集團(tuán)目前的組織機(jī)構(gòu)情況,在集團(tuán)成立一級(jí)結(jié)算中心,下屬二級(jí)公司建立二級(jí)結(jié)算中心,統(tǒng)一設(shè)置為結(jié)算中心的下級(jí)結(jié)算單位,形成三級(jí)的資金管理組織體系。為公司重大投資項(xiàng)目的資金安排提供參考意見。編制有關(guān)資金計(jì)劃平衡表，執(zhí)行資金調(diào)度計(jì)劃。賬戶體系，涉及外部銀行賬戶和內(nèi)部賬戶兩大類。在上面的組織體系下，賬戶結(jié)構(gòu)規(guī)劃如下： 賬戶體系規(guī)劃說明1) 各下屬經(jīng)營單位根據(jù)情況在集團(tuán)選定的三家銀行(工行、中行、交行)設(shè)置一個(gè)基本戶或收支賬戶，且基本戶為支出賬戶,開設(shè)賬戶簽訂委托授權(quán)協(xié)議允許集團(tuán)查詢和支付。當(dāng)成員單位收入上劃時(shí)，結(jié)算中心增加成員單位的內(nèi)部活期存款賬戶余額；當(dāng)向成員單位撥付費(fèi)用或受成員單位委托付款結(jié)算時(shí)，減少成員單位的內(nèi)部活期存款賬戶余額；3) 除活期存款賬戶外，還可根據(jù)賬戶用途設(shè)置細(xì)化的業(yè)務(wù)賬戶,如:216。 內(nèi)部貸款賬戶結(jié)算中心和本部業(yè)務(wù)部門之間的資金使用,結(jié)算中心和后續(xù)成立的分子公司間的資金使用,均可以通過開設(shè)內(nèi)部貸款賬戶來完成合同信息及資金占用成本的統(tǒng)計(jì)分析； 具體業(yè)務(wù)規(guī)劃 資金結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)劃流程說明：（1）內(nèi)部賬戶管理的作用是資金組織（結(jié)算中心）對(duì)結(jié)算單位的內(nèi)部賬戶進(jìn)行管理，它管理的業(yè)務(wù)范圍是：內(nèi)部賬戶開戶業(yè)務(wù)、銷戶業(yè)務(wù)、凍結(jié)業(yè)務(wù)、解凍業(yè)務(wù)等。資金計(jì)息時(shí)按照銀行活期存款計(jì)息方法，對(duì)科目或賬戶的積數(shù)進(jìn)行計(jì)息。（3）結(jié)算單位通過遠(yuǎn)程結(jié)算填寫委托付款書，經(jīng)過企業(yè)定義的審批流程后調(diào)用銀企直聯(lián)直接對(duì)外支付。能定期根據(jù)資金余額、收支情況、資金計(jì)劃及執(zhí)行情況，自動(dòng)統(tǒng)計(jì)匯總的資金收支平衡表。各級(jí)單位可查詢本級(jí)單位及下級(jí)單位資金計(jì)劃表和計(jì)劃執(zhí)行情況。 票據(jù)管理業(yè)務(wù)規(guī)劃基于長航集團(tuán)目前的票據(jù)管理需要，重點(diǎn)針對(duì)企業(yè)對(duì)外往來中收到的期票（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）進(jìn)行管理，故票據(jù)業(yè)務(wù)不進(jìn)行集中管理。3 實(shí)施工作規(guī)劃 實(shí)施目標(biāo)本次項(xiàng)目實(shí)施的總體目標(biāo)，概括起來是“一個(gè)集中、兩個(gè)強(qiáng)化、三個(gè)提高”。l 實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金集中監(jiān)控：將集團(tuán)以前分散的銀行賬戶信息、結(jié)算信息、票據(jù)信息、內(nèi)部往來信息、信貸信息、資金計(jì)劃及執(zhí)行信息等納入信息系統(tǒng)集中管理。形成計(jì)劃數(shù)與執(zhí)行數(shù)的對(duì)比，為科學(xué)分析資金使用情況提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。其次明確各級(jí)結(jié)算中心和結(jié)算單位的操作崗位，與資金業(yè)務(wù)流程相對(duì)應(yīng)的崗位職責(zé)。l 提高集團(tuán)資金管理的清晰度：通過信息系統(tǒng)，對(duì)資金管理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)縱向和橫向的穿透查詢，有效減少管理死角。 實(shí)施范圍明確的實(shí)施范圍是保障項(xiàng)目順利實(shí)施的基礎(chǔ)，實(shí)施范圍主要包括實(shí)施組織范圍和實(shí)施業(yè)務(wù)范圍。（參見資金管理組織圖） 實(shí)施業(yè)務(wù)范圍 功能模塊 結(jié)算單位資金結(jié)算資金計(jì)息網(wǎng)上銀行遠(yuǎn)程結(jié)算資金計(jì)劃綜合授信信貸管理票據(jù)管理資金監(jiān)控集團(tuán)結(jié)算中心√√√╳√√√√√武漢分結(jié)算中心√√√╳√√√√√結(jié)算單位╳√√√√╳√√√ 實(shí)施里程碑計(jì)劃（參見項(xiàng)目主實(shí)施計(jì)劃）4 NC系統(tǒng)資金管理功能設(shè)計(jì)下面將從實(shí)施的產(chǎn)品功能設(shè)計(jì)方面進(jìn)行闡述。 應(yīng)用目標(biāo)l 提供從資金結(jié)算賬戶體系的建立管理、資金收支的審批監(jiān)控、資金調(diào)配的網(wǎng)上服務(wù)、到資金運(yùn)作的全面監(jiān)控分析的完整資金結(jié)算業(yè)務(wù)流程。l 支持總分結(jié)算中心、統(tǒng)一結(jié)算、分級(jí)清算、數(shù)據(jù)大集中的應(yīng)用模式。l 提供多種結(jié)算憑證編制方法：銀行原始單據(jù)錄入、結(jié)算憑證錄入、內(nèi)部結(jié)算單據(jù)錄入等。l 提供多種的結(jié)息處理方式:活期、定期、通知等等。l 提供付款單位會(huì)計(jì)系統(tǒng)接口，支持付款委托書提交自動(dòng)制作付款憑證、到賬通知自動(dòng)制作收款憑證功能（與應(yīng)用方案及模塊選擇有關(guān)，長航采取遠(yuǎn)程結(jié)算方式）。l 網(wǎng)上支付、付款委托與數(shù)字簽名、身份認(rèn)證技術(shù)結(jié)合，保證付款指令的安全性。 主要功能設(shè)計(jì)l 賬戶管理：外部銀行賬戶管理（開戶、銷戶），內(nèi)部結(jié)算賬戶管理（開戶、銷戶），賬戶限額管理，賬戶的凍結(jié)和解凍，賬戶收支管理。l 銀行業(yè)務(wù)：銀行協(xié)議上收，結(jié)算中心主動(dòng)上收，資金批量下?lián)?，銀行賬戶和銀行接口定義和管理，銀行對(duì)賬單管理。l 統(tǒng)計(jì)查詢：賬戶金額查詢，日結(jié)匯總查詢，賬戶明細(xì)賬戶，資金情況分析，資金計(jì)劃查詢。資金計(jì)劃是集中統(tǒng)一管理資金的重要配套措施。 功能設(shè)計(jì)方案方案設(shè)計(jì)說明：考慮目前實(shí)際情況，資金計(jì)劃與預(yù)算管理的集成暫時(shí)無法應(yīng)用，資金計(jì)劃手工填報(bào)，不從預(yù)算系統(tǒng)導(dǎo)入，以后可考慮。l 結(jié)算中心業(yè)務(wù)：下發(fā)資金計(jì)劃、審批資金計(jì)劃。l 統(tǒng)計(jì)查詢：資金計(jì)劃查詢、匯總計(jì)劃查詢、多期計(jì)劃匯總查詢。對(duì)于內(nèi)部信貸管理，長航集團(tuán)的內(nèi)部借貸合同相對(duì)較少，主要體現(xiàn)在非經(jīng)營性往來部份的管理。臺(tái)賬及信貸產(chǎn)品管理：對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行及時(shí)，準(zhǔn)確地核算，計(jì)息，并提供足夠的靈活性，以保證新的信貸產(chǎn)品的推出。抵押品和擔(dān)保品管理：由于抵押貸款等業(yè)務(wù)的開展，對(duì)抵押物和擔(dān)保物的管理也是信貸管理中的。 功能設(shè)計(jì)方案信貸管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)－一銀行借款信貸管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)－一內(nèi)部借貸NC系統(tǒng)對(duì)擔(dān)保的處理方式：l 擔(dān)保品作為一個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)對(duì)象進(jìn)行管理，并且通過擔(dān)保品介入功能與授信合同建立擔(dān)保關(guān)系，支持擔(dān)保品與授信合同多對(duì)多的關(guān)系。l 建立擔(dān)保品的擔(dān)保額度使用明細(xì)記錄，并形成會(huì)計(jì)表外賬。 主要功能設(shè)計(jì)l 數(shù)據(jù)初始： 擔(dān)保物權(quán)管理、合同類型設(shè)置。l 外部融資管理：銀行借款申請、銀行借款合同、資金拆借協(xié)議（借入）、委托貸款（貸入）申請、委托貸款（貸入）合同。l 外部擔(dān)保合同。l 內(nèi)部貸款管理：內(nèi)部貸款申請、內(nèi)部貸款合同。l 監(jiān)控查詢：信貸綜合查詢。l 成員公司進(jìn)行票據(jù)提前部分或全部現(xiàn)金支付。l 可將已經(jīng)登記的、未到期的票據(jù)進(jìn)行票據(jù)抵押，從銀行或其他金融機(jī)構(gòu)取得短期貸款，到時(shí)歸還本金，贖回票據(jù)。l 貼現(xiàn)處理：貼現(xiàn)申請審核、結(jié)算單位貼現(xiàn)、結(jié)算中心貼現(xiàn)、貼現(xiàn)情況查詢。l 票據(jù)質(zhì)押：票據(jù)質(zhì)押貸款、票據(jù)質(zhì)押查詢。l 系統(tǒng)支持進(jìn)行票據(jù)到期前的自動(dòng)預(yù)警和消息提醒。這些工作都將對(duì)基礎(chǔ)檔案部分產(chǎn)生影響，在這里的實(shí)施方案中，重點(diǎn)明確基礎(chǔ)檔案的建設(shè)目標(biāo)。注意事項(xiàng)：216。 按照當(dāng)前實(shí)施的范圍進(jìn)行設(shè)置。 獨(dú)立核算的單位，獨(dú)立建賬；216。設(shè)置原則是資金歸集及資金計(jì)劃上報(bào)的層級(jí)關(guān)系。l 建立結(jié)算中心及結(jié)算單位檔案時(shí)，參照公司組織檔案。權(quán)限的分配通過設(shè)置角色，給角色分配權(quán)限，將用戶關(guān)聯(lián)到角色的方式實(shí)現(xiàn)。 銀行賬戶檔案銀行賬戶檔案主要用來設(shè)置銀行賬戶信息。l 涉及網(wǎng)上銀行交易的銀行賬號(hào)，需求設(shè)置網(wǎng)上銀行信息。該賬戶資料在系統(tǒng)中各級(jí)結(jié)算中心分別進(jìn)行設(shè)置。 客商檔案客商檔案包括集團(tuán)外部的往來客戶和供應(yīng)商，也包括集團(tuán)內(nèi)部單位。l 內(nèi)部客商需設(shè)置對(duì)應(yīng)公司目錄中的公司，如果是結(jié)算單位，尚需設(shè)置對(duì)應(yīng)的結(jié)算單位。 收支項(xiàng)目（計(jì)劃項(xiàng)目）檔案收支項(xiàng)目由集團(tuán)統(tǒng)一定義。資金計(jì)劃類型定義時(shí)關(guān)聯(lián)收支項(xiàng)目可以參照收支項(xiàng)目檔案。 系統(tǒng)默認(rèn)集團(tuán)賬套初始化工作系統(tǒng)默認(rèn)的集團(tuán)賬套用于完成系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)置，不用于處理具體的業(yè)務(wù)。關(guān)鍵設(shè)置工作列示如下：l 集團(tuán)參數(shù)設(shè)置；l 公司目錄設(shè)置；l 結(jié)算中心設(shè)置；l 收支項(xiàng)目設(shè)置；l 結(jié)算方式定義；l 票據(jù)類型定義；l 單據(jù)類型及模板的定義；l 用戶設(shè)置；l 角色設(shè)置；l 權(quán)限設(shè)置；l 各項(xiàng)集團(tuán)級(jí)基本檔案錄入；l 籌投資單位、資金計(jì)劃類型、資金計(jì)劃期間設(shè)置；l 利率、資金日歷、結(jié)息日設(shè)置； 結(jié)算中心初始化工作結(jié)算中心的初始化工作，集團(tuán)結(jié)算中心和分結(jié)算中心的賬套設(shè)置基本一致，在這里統(tǒng)一描述。關(guān)鍵設(shè)置工作：l 參數(shù)設(shè)置；l 部門檔案設(shè)置；l 人員檔案設(shè)置；l 結(jié)算單位定義；l 開戶銀行設(shè)置；l 內(nèi)部賬戶設(shè)置；l 結(jié)算業(yè)務(wù)流程配置；l 資金計(jì)劃類型定義；l 資金計(jì)劃項(xiàng)目設(shè)置； 結(jié)算單位初始化工作當(dāng)前實(shí)施資金管理的結(jié)算單位初始化工作包含客戶化和資金管理相關(guān)的內(nèi)容。BD006開戶銀行是否允許下級(jí)單位增加是/否否下級(jí)單位不能增加開戶銀行檔案。FTS0117結(jié)算憑證審核成功同時(shí)是否自動(dòng)生成結(jié)算單位的到賬通知 邏輯型參數(shù)，單擊下拉列表選擇。FTS0125委托付款書是否自動(dòng)觸發(fā)制證 是/否否決定委托付款書維護(hù)為待制證狀態(tài)時(shí)是否自動(dòng)發(fā)送會(huì)計(jì)平臺(tái)制證。FI068利率精度數(shù)值型4由用戶確定系統(tǒng)內(nèi)利率的小數(shù)位數(shù)。 結(jié)算中心級(jí)參數(shù)參數(shù)編碼參數(shù)名稱取值范圍參數(shù)取值參數(shù)注釋FTS0101結(jié)算憑證編號(hào)范圍A一日一隊(duì)、B一月一隊(duì)B確定結(jié)算憑證的編號(hào)范圍FTS0103生成總賬憑證方式A全部匯總、B結(jié)算匯總、C一一對(duì)應(yīng)C確定結(jié)算憑證和總賬憑證的對(duì)應(yīng)關(guān)系FTS0104結(jié)算憑證審核方式A錄入、B批量/瀏覽B確定結(jié)算憑證的審核方式。FTS0106資金結(jié)算關(guān)機(jī)時(shí)是否調(diào)用計(jì)息方法是/否否確定開機(jī)時(shí)是否執(zhí)行自動(dòng)計(jì)息對(duì)象的計(jì)息處理。選擇是/否，默認(rèn)為是。FTS0109委托付款書網(wǎng)銀支付失敗是否提示轉(zhuǎn)手工支付是/否是此參數(shù)對(duì)結(jié)算中心類公司的委托付款書支付起作用。FTS0114保存直接錄入的結(jié)算憑證是否同時(shí)審核是/否否該參數(shù)決定直接錄入的結(jié)算憑證保存成功同時(shí)是否自動(dòng)審核。FTS0127資金下?lián)軉巍⑸鲜諉?、調(diào)撥單網(wǎng)上支付時(shí)是否驗(yàn)證身份卡是/否是該參數(shù)決定資金下?lián)軉?、上收單、調(diào)撥單網(wǎng)上支付時(shí)是否校驗(yàn)用戶需要身份卡。FTS0129是否允許修改或者刪除他人填制的結(jié)算憑證 是/否否確定制證人以外的操作員是否可刪、改已制證狀態(tài)的結(jié)算憑證。全面預(yù)算管理中資金計(jì)劃是集中統(tǒng)一管理資金的重要配套措施。 資金計(jì)劃業(yè)務(wù) 資金計(jì)劃的整體編制流程為:1) 資金計(jì)劃樣表編制：一般來說，先由結(jié)算中心編制資金計(jì)劃模板，包括資金使用的收支項(xiàng)目、資金預(yù)算周期等內(nèi)容；2) 資金計(jì)劃樣表的下發(fā)：把編制好的資金計(jì)劃樣表下發(fā)給各下屬成員單位進(jìn)行資金計(jì)劃編制；3) 資金計(jì)劃編制和上報(bào)：成員單位編制資金預(yù)算表，向集團(tuán)提交；4) 對(duì)于上下級(jí)結(jié)算中心的情況,需為下級(jí)結(jié)算中心建立結(jié)算單位,其計(jì)劃編制同其它末級(jí)單位。 資金結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)劃結(jié)合長航集團(tuán)集團(tuán)的當(dāng)前實(shí)際業(yè)務(wù)，資金結(jié)算工作主要包括：外部往來、內(nèi)部往來、資金調(diào)度。內(nèi)部往來：企業(yè)同集團(tuán)內(nèi)部單位商貿(mào)往來產(chǎn)生的結(jié)算業(yè)務(wù)，僅需通過內(nèi)部賬戶體系轉(zhuǎn)賬完成結(jié)算。 外部往來業(yè)務(wù) 對(duì)外收款業(yè)務(wù)外部收款業(yè)務(wù)主要是企業(yè)單位對(duì)外往來，產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)結(jié)算需求。實(shí)際收入中，無論收款的結(jié)算方式（現(xiàn)金繳款、支票、商業(yè)匯票等）都采用下面的流程進(jìn)行處理。 以下為外部收款確認(rèn)2辦理轉(zhuǎn)賬外部銀行將客商支付款項(xiàng)記入企業(yè)單位收款賬戶。4到賬通知生成收款單收款單位在報(bào)賬中心到賬通知導(dǎo)入來自網(wǎng)上銀行的收款信息，生成并完善相應(yīng)收款單據(jù)。5審批單據(jù)審批收款單。通過會(huì)計(jì)平臺(tái)配置7審核會(huì)計(jì)憑證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)收款憑證進(jìn)行審核，確認(rèn)科目及金額記錄正確后進(jìn)行審核。同收款業(yè)務(wù)相同，當(dāng)前銀行賬戶都由企業(yè)自主管理，此類業(yè)務(wù)也由企業(yè)自主通過自己的支出賬戶對(duì)外辦理結(jié)算。以下為本單位付款流程，注意所使用單據(jù)類型2審批單據(jù)確認(rèn)單據(jù)內(nèi)容無誤后對(duì)付款單進(jìn)行審批。注意網(wǎng)銀補(bǔ)錄4下載對(duì)賬單企業(yè)單位通過銀企直連，下載銀行對(duì)賬單。通過會(huì)計(jì)平臺(tái)配置6審核會(huì)計(jì)憑證7記賬 內(nèi)部往來業(yè)務(wù)集團(tuán)內(nèi)部單位之間的商貿(mào)往來產(chǎn)生的結(jié)算業(yè)務(wù)通過結(jié)算中心的內(nèi)部賬戶進(jìn)行處理，在當(dāng)前兩級(jí)結(jié)算中心的體系下，下面的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)將按照發(fā)起方分為以下兩個(gè)處理流程： 內(nèi)部收款； 內(nèi)部付款； 建議使用付款方發(fā)主動(dòng)發(fā)起內(nèi)部轉(zhuǎn)賬模式。業(yè)務(wù)內(nèi)容涉及內(nèi)部收款、收取商業(yè)匯票、委托收款等，及后續(xù)的會(huì)計(jì)處理。3經(jīng)辦委托收款單結(jié)算中心接收經(jīng)辦委托收款書。付款方可做全額承付或拒付。6生成內(nèi)轉(zhuǎn)結(jié)算憑證結(jié)算中心核查后生成結(jié)算憑證。8審核會(huì)計(jì)憑證9記賬10維護(hù)單據(jù)“收款成功”委托收款書核查后，回寫收款方單據(jù)的狀態(tài)為“收款成功”。16單據(jù)確認(rèn)確認(rèn)付款結(jié)算單。后續(xù)完成付款方自己的賬務(wù)處理18生成會(huì)計(jì)憑證通過會(huì)計(jì)平臺(tái)配置19審核會(huì)計(jì)憑證20記賬21作廢委托收款單當(dāng)付款方確認(rèn)承付時(shí)，拒付該筆業(yè)務(wù)，結(jié)算中心將相應(yīng)的委托收款書做作廢處理。23刪除單據(jù)收款失敗后，根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，付款方單位對(duì)收款結(jié)算單可做刪除處理。修改后可在次提交結(jié)算中心委托收款。同收款業(yè)務(wù)相同，當(dāng)前內(nèi)部賬戶都由上級(jí)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。以下為付款方流程，注意所使用單據(jù)類型2審批單據(jù)對(duì)付款結(jié)算單進(jìn)行審批。4經(jīng)辦委托付款單結(jié)算中心接受委托付款書做經(jīng)辦處理。6生成內(nèi)轉(zhuǎn)結(jié)算憑證根據(jù)委托付款書，生成結(jié)算中心的結(jié)算憑證。8審核會(huì)計(jì)憑證9記賬10維護(hù)單據(jù)“支付成功”委托付款書核查后，回寫付款方單據(jù)的狀態(tài)為“支付成功”。通過會(huì)計(jì)平臺(tái)配置12審核會(huì)計(jì)憑證13記賬14到賬通知生成收款結(jié)算單收款方結(jié)算中心的結(jié)算憑證填制后，系統(tǒng)自動(dòng)推送到收款方（下屬單位），付款方通過到賬通知生成自己的收款結(jié)算單以下為收款方流程，注意所使用單據(jù)類型。16生成會(huì)計(jì)憑證以上業(yè)務(wù)審核確認(rèn)無誤后生成正式的會(huì)計(jì)憑證。例如