【正文】 信用評(píng)級(jí)。第三步是確定債券利差溢價(jià)，以計(jì)算債券在不同評(píng)級(jí)上的現(xiàn)值。最后計(jì)算出貸款或債券組合的信用風(fēng)險(xiǎn)值(CreditVaR)。信用監(jiān)測(cè)模型(Credit Monitor Model)美國KMV公司利用期權(quán)定價(jià)理論創(chuàng)立了違約預(yù)測(cè)模型Credit Monitor Model，簡稱KMV模型。它的核心是EDF(預(yù)期違約概率)的推導(dǎo)，認(rèn)為當(dāng)企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的期望值E(A)低于企業(yè)所需清償?shù)呢?fù)債面值D時(shí)，企業(yè)將發(fā)生違約，在此思路下，以違約距離(DIStan Ceto Default，DD)表示企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的期望值E(A)距離違約點(diǎn)(Default Point)B的遠(yuǎn)近，距離越小，企業(yè)發(fā)生違約的可能性越大，反之越小。（3）信貸風(fēng)險(xiǎn)模型(Credit Risk+)信貸風(fēng)險(xiǎn)模型(CreditRISk+)是CSFP(瑞士信貸銀行)于1996年公開推出的較為成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值評(píng)估模型。這樣，將投資機(jī)構(gòu)持有的整個(gè)債券組合按單項(xiàng)債券的風(fēng)險(xiǎn)敞口劃分為若干頻段，每個(gè)頻段內(nèi)資產(chǎn)的違約概率接近于泊松分布，最后將各頻段的損失分布加總即可得到損失分布的總額。我國關(guān)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究始于 20 世紀(jì) 80 年代末。銀行沒有債務(wù)意識(shí)，還不還錢無關(guān)緊要，銀行也沒有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，貸款能不能收回?zé)o所謂。國內(nèi)很多學(xué)者從不同的角度對(duì)我國銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入的剖析，并提出了具有現(xiàn)實(shí)意義的解決方案。第一類側(cè)重于信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的應(yīng)用和比較。比如王權(quán)的《美國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究》，彭建剛的《現(xiàn)代西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)及我國的借鑒》第三類是針對(duì)巴塞爾資本協(xié)議的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本展開的研究。朱德標(biāo)認(rèn)為在目前的市場(chǎng)環(huán)境、信用環(huán)境和法制環(huán)境下，銀行對(duì)外部環(huán)境的改變能力仍是有限的，銀行更迫切的是要結(jié)合我國的國情練好內(nèi)功，健全和完善我們內(nèi)部的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，核心應(yīng)包括建立針對(duì)客戶的統(tǒng)一授信決策體系、建立健全科學(xué)的授信決策機(jī)制和建立健全有效的貸后管理體系等三方面的內(nèi)容。 文獻(xiàn)評(píng)述整理文獻(xiàn)的過程中發(fā)現(xiàn)，國內(nèi)外對(duì)于商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究相對(duì)比較成熟，但是對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的研究還是很少的。體制上，國內(nèi)外大型商業(yè)銀行體系較為完善，管理到位，而且自主性比較強(qiáng)，但是農(nóng)村商業(yè)銀行各方面都有待改善。雖然當(dāng)前我國的商業(yè)銀行也開始了定量的分析研究，但是注重的是過去的分析評(píng)定，沒有一個(gè)很好的對(duì)未來趨勢(shì)的分析。（2）定性分析法：本文從定性的角度分析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)制。（4）案例分析法：通過對(duì)某股份制商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)案例進(jìn)行分析，為找出信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的良好對(duì)策提供實(shí)踐支持。本文主要內(nèi)容如下：第1章主要針對(duì)選題初衷、研究方式及內(nèi)容進(jìn)行分析。第3章通過對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義、特征及分類的分析對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本含義進(jìn)行概述。第 5 章通過對(duì)某股份制銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究，總結(jié)有益經(jīng)驗(yàn)，為銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理起到一定的借鑒作用。 論文創(chuàng)新點(diǎn)及不足本文的創(chuàng)新點(diǎn)在于：第一，通過理論分析，對(duì)當(dāng)前國內(nèi)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的特點(diǎn)和類型等進(jìn)行分析，針對(duì)其內(nèi)在成因進(jìn)行總結(jié)歸納，并闡述信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融市場(chǎng)發(fā)展造成的不利影響。本文的不足之處在于：由于資料搜集范圍有限，因此一些數(shù)據(jù)資料相對(duì)不足，尤其是銀行內(nèi)部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)涉及行業(yè)隱私較難獲取，造成風(fēng)險(xiǎn)分析當(dāng)中缺乏更多數(shù)據(jù)支持，進(jìn)而導(dǎo)致所提出的防范措施缺乏針對(duì)性。在銀行整體風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中，信貸風(fēng)險(xiǎn)是其主要構(gòu)成元素。信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)造成銀行壞賬、呆賬的產(chǎn)生，拉低銀行資產(chǎn)質(zhì)量。只要有信貸服務(wù)，信貸風(fēng)險(xiǎn)就是不可避免的?；ㄆ煦y行前總裁沃爾特﹒瑞斯頓（Walter Wriston）曾經(jīng)說過：“銀行家的任務(wù)就是管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是避免風(fēng)險(xiǎn)?！保?）信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要特征信貸風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)務(wù)當(dāng)中最為常見的風(fēng)險(xiǎn)因素，主要特征如下：。又由于我國銀行在我國金融體系中的主導(dǎo)地位，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與居民和企業(yè)的投資方向和融資手段息息相關(guān)，從而某種程度上說，我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)又具有一種社會(huì)性。雖然信貸風(fēng)險(xiǎn)從貫穿信貸業(yè)務(wù)的始終，但是有一定的“潛伏期”，在“潛伏期”的信貸風(fēng)險(xiǎn)不易被人察覺，而一旦條件成熟，信貸風(fēng)險(xiǎn)以某些形式逐漸暴露，此時(shí)就極有可能導(dǎo)致銀行的損失，說明信貸風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。信貸風(fēng)險(xiǎn)的不確定性體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間是不確定的，可能造成的損失小是不確定的。盡管信貸風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和普遍性，但由于其客觀存在并普遍存在，銀行可以掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律，可以通過一定的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，強(qiáng)掉信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制，就可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和報(bào)告，雖然無法消滅風(fēng)險(xiǎn)，但可以規(guī)避和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式多樣，既有市場(chǎng)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有資質(zhì)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，既有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，也有行業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等，其中以信用風(fēng)險(xiǎn)為主，而信用風(fēng)險(xiǎn)有很強(qiáng)的非系統(tǒng)性。此外，現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的辦理很大程度上與信貸人員的主觀經(jīng)驗(yàn)判斷有關(guān)，而信貸人員相對(duì)會(huì)選擇自己熟悉的目標(biāo)市場(chǎng)和老客戶。于是，貸款放款后，盡管如果企業(yè)經(jīng)營狀況良好，而銀行的收益也只是固定的利息收入，不可能獲得更高的收益。 風(fēng)險(xiǎn)管理（1）風(fēng)險(xiǎn)管理的定義國外對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理截止到目前為止并未出現(xiàn)任何統(tǒng)一性的研究結(jié)論?！讹L(fēng)險(xiǎn)管理：教材與案例》中色賓提出風(fēng)險(xiǎn)管理是指降低各類導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失或個(gè)人、企業(yè)財(cái)務(wù)損失的意外事故出現(xiàn)的幾率的過程?，F(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理則是指被達(dá)成總體經(jīng)營目標(biāo)，企業(yè)借助風(fēng)險(xiǎn)控制、評(píng)估、分析和識(shí)別來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的過程。國內(nèi)外關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)種類的歸類當(dāng)前尚未有統(tǒng)一的說法?！吨醒肫髽I(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理》里國資委將風(fēng)險(xiǎn)歸類為法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，而目前國外較為流行的則是安達(dá)信分類法如圖21所示。（2）目標(biāo)設(shè)定管理必須要先有目標(biāo)，然后才能識(shí)別影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)。（3）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要依靠規(guī)律、判斷、感知等方式來對(duì)潛在和現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行性質(zhì)鑒別。只有清晰地識(shí)別出企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，才能選擇適宜的方式應(yīng)對(duì)和防范。進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就是要找出企業(yè)目前究竟面臨何種的風(fēng)險(xiǎn)。由于風(fēng)險(xiǎn)本身具有可變性，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過程中需要按照系統(tǒng)性和持續(xù)性的要求來進(jìn)行，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理者必須隨時(shí)隨地地掌控風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)變化的趨向，進(jìn)而隨時(shí)發(fā)現(xiàn)新出的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)與可能被影響的目標(biāo)相關(guān)聯(lián)，因此既要對(duì)顯性的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，也要對(duì)機(jī)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，在評(píng)估過程中要考慮到風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響?；乇茱L(fēng)險(xiǎn)。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。自留風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。指出如果貸款周期較短，那么其風(fēng)險(xiǎn)概率也會(huì)相對(duì)較低，在擔(dān)保中需要出具真實(shí)票據(jù)。在亞當(dāng)斯時(shí)代，這一理論的提出有效避免了由于資產(chǎn)流動(dòng)性不足而產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)，但是其缺陷也是不可回避的。其后，針對(duì)這一理論缺陷，莫爾頓提出了“資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論”(1915年)，以此保證國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展?？梢詫⒁欢ū壤馁Y金用于債券發(fā)行，在資金需求量增加的時(shí)候可以進(jìn)行證券拋售。但是，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)整體處于低迷期時(shí)，證券轉(zhuǎn)換效應(yīng)難以充分發(fā)揮，因此銀行資產(chǎn)流動(dòng)的限制問題并未真正解決。當(dāng)時(shí)西方國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，對(duì)于資金的需求空前龐大，公眾的舉債消費(fèi)意識(shí)逐漸形成。銀行需要對(duì)借貸一方的經(jīng)濟(jì)來源、收入情況等進(jìn)行提前考察，以此確定信貸期限及借款方式。（1）真實(shí)票據(jù)理論此種理論可視為商業(yè)貸款理論。斯密），此項(xiàng)理論提出，短期閑置資金是銀行資金的基礎(chǔ)來源。早在一次世界大戰(zhàn)之前，動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度及西方國家信用創(chuàng)造能力均相對(duì)有限，主要以短期存款和短期貸款相匹配的策略來保證銀行資產(chǎn)流動(dòng)。按照有價(jià)證券滿足流動(dòng)性需求的要求，二級(jí)市場(chǎng)中有價(jià)證券必須保障其流動(dòng)性的良好程度，這主要依靠市場(chǎng)調(diào)節(jié)來進(jìn)行決定。（3）預(yù)期收益理論在二戰(zhàn)之后，因經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展而導(dǎo)致各項(xiàng)資金需求，呈現(xiàn)出多樣化發(fā)展的特征，短期貸款需求就是有增無減，消費(fèi)信貸需求和設(shè)備消費(fèi)需求就此產(chǎn)生?！抖ㄆ诜趴钆c銀行流動(dòng)性理論》以此為背景提出預(yù)期收入理論，普魯克在該理論中表示，商業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性及資產(chǎn)未來現(xiàn)金流量（預(yù)期收入）密切相關(guān)。反之如果沒有保障，投資和貸款時(shí)間即便再短，也有可能導(dǎo)致壞賬和無法收回。此項(xiàng)理論也展示了資產(chǎn)流動(dòng)性的本質(zhì)，并拓展了銀行營業(yè)范圍及對(duì)清償貸款的認(rèn)識(shí)，此項(xiàng)理論并不受銀行貸款類型和資產(chǎn)期限的限制，是不需要反思資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓性質(zhì)對(duì)此項(xiàng)理論界定的影響。2010年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式實(shí)施，該協(xié)議主要針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理作出指引。該理論將資本充足率作為管理核心，重點(diǎn)針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。這一理論體系針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、操作流程等作出明確說明。 《巴塞爾新資本協(xié)議》從市場(chǎng)約束、行業(yè)監(jiān)督、資本底限三個(gè)層面構(gòu)建起市場(chǎng)監(jiān)管框架，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作行為、信用資質(zhì)等進(jìn)行系統(tǒng)性管理，并針對(duì)這三項(xiàng)因素提出資本充足率核算模式，針對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行詳細(xì)分析，使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理副高層面更廣。巴塞爾委員會(huì)提出，最低資本限制有利于控制銀行投資風(fēng)險(xiǎn)，并提高銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的變通能力。強(qiáng)調(diào)外部監(jiān)管從宏觀管理角度而言，不但需要對(duì)信貸資產(chǎn)實(shí)施監(jiān)督，同時(shí)更需要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)督。從微觀角度而言，風(fēng)險(xiǎn)控制有利于對(duì)貸款進(jìn)行分級(jí)管理。委員會(huì)同時(shí)強(qiáng)調(diào)，要進(jìn)一步消除由于信息不對(duì)稱造成的信貸道德風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制內(nèi)部作案發(fā)生。銀行需要進(jìn)一步強(qiáng)化信息披露質(zhì)量，對(duì)資本結(jié)構(gòu)、經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)因素等進(jìn)行及時(shí)披露，以便于投資者根據(jù)披露信息對(duì)銀行做出監(jiān)督，通過股東大會(huì)的監(jiān)督作用減少銀行違約風(fēng)險(xiǎn)。整體經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)運(yùn)行，結(jié)構(gòu)性調(diào)整穩(wěn)步推進(jìn)，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入“新常態(tài)”階段。據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)顯示，截至2015年底，％。本外幣貸款共計(jì)萬億元，較之年初增長萬億元，％。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存貸款余額及存貸比資產(chǎn)充足率水平方面，自2013年起，我國商業(yè)銀行開始正式執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》。不良貸款方面，截至2015年底，比年初增加5290億元；％， 個(gè)百分點(diǎn)。％。在增速趨緩的同時(shí)，結(jié)構(gòu)也在發(fā)生變化。由于網(wǎng)絡(luò)金融的快速發(fā)展以及利率改革的不斷推進(jìn)，再加上年年上半年股市場(chǎng)強(qiáng)大的吸金能力，致使銀行的存款壓力持續(xù)增加。 商業(yè)銀行不良貸款率（20072015年）2014年以來，我國多家銀行機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)一定程度的下滑，不良貸款余額及不良貸款率“雙升”成為其主要特點(diǎn)。%。當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：（1）聯(lián)貸聯(lián)保模式融資創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。在寬松的資金環(huán)境下，鋼貿(mào)企業(yè)通過聯(lián)貸聯(lián)保模式獲取銀行貸款，即由若干鋼貿(mào)企業(yè)組合，以聯(lián)合形式申請(qǐng)銀行授信，每一個(gè)聯(lián)合企業(yè)都對(duì)貸款承當(dāng)連帶責(zé)任保證。由此，眾多鋼貿(mào)企業(yè)開始大肆炒作鋼材。（2）產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款沉淀風(fēng)險(xiǎn)。鋼鐵行業(yè)屬于產(chǎn)能過剩的行業(yè)，但是數(shù)據(jù)顯示，在20012010年間，鋼鐵行業(yè)利潤持續(xù)增長，每噸鋼材的平均利潤高達(dá)300500元。眾多商業(yè)銀行向鋼貿(mào)企業(yè)發(fā)放大量信貸資金，這些資金大量沉淀，導(dǎo)致鋼貿(mào)行業(yè)產(chǎn)能過剩。（3）貿(mào)易融資變質(zhì)為融資貿(mào)易表外融資風(fēng)險(xiǎn)。2014年6月份爆發(fā)的“青島港事件”是融資貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的集中迸發(fā)。傳統(tǒng)模式下的貿(mào)易融資主要針對(duì)貿(mào)易需求進(jìn)行融資，而融資貿(mào)易則是以融資為目的的貿(mào)易形式。債務(wù)人信用狀況、交易方式、支付方的支付能力以及其他影響交易履行和收款的因素，都可能引發(fā)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。首先，銀行人員在貸款之前對(duì)貸款方資信調(diào)查不夠詳細(xì)，僅以企業(yè)提供的文字資料為準(zhǔn)，這就為信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成埋下隱患。最后，貸后監(jiān)管不利，后期監(jiān)管是信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要銀行人員對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行實(shí)施監(jiān)控，對(duì)其資金流向、生產(chǎn)經(jīng)營情況等有及時(shí)掌握，對(duì)貸款環(huán)境、變化等有敏銳的洞察力。（5）過度授信或多頭授信授信風(fēng)險(xiǎn)。此外，在企業(yè)與商業(yè)銀行之間發(fā)生利益沖突的時(shí)候，部分企業(yè)通過資產(chǎn)重組等形式逃脫商業(yè)銀行債務(wù)，造成商業(yè)銀行巨額資金損失。從上市到退市的8年過程中，達(dá)爾曼通過一系列精心策劃的系統(tǒng)性作弊手段，從股市和銀行騙取資金30多億元，使投者和債權(quán)者蒙受嚴(yán)重的損失。大額授信客戶一般信用需求量較大，同時(shí)因?yàn)槠髽I(yè)本身的規(guī)模也較大，容易獲得多家商業(yè)銀行的信貸支持。這種情況下，一旦企業(yè)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，第二還款來源又不充分，商業(yè)銀行對(duì)貸款的追償難度就很大。一些企業(yè)為了追求更大的利潤而擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，與此相應(yīng)，企業(yè)資金缺口和債務(wù)規(guī)模也不斷擴(kuò)大。從特定角度來看，企業(yè)對(duì)于資金中斷風(fēng)險(xiǎn)早有防范，但是對(duì)于資金短缺則缺乏重視，并未采取有效措施控制這一問題惡化。（8）銀行“經(jīng)濟(jì)人”本質(zhì)盲目搶貸風(fēng)險(xiǎn)。即使這些企業(yè)無法按規(guī)定提供財(cái)務(wù)報(bào)表，但是商業(yè)銀行為了搶占市場(chǎng)，容易陷入非理性狀態(tài)，不能理性客觀地評(píng)估企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。如果企業(yè)倒閉并退出市場(chǎng)，商業(yè)銀行就會(huì)蒙受巨大的損失。該銀行作為金融界改革的引領(lǐng)者，大力創(chuàng)新，不斷尋求新型的金融渠道，積極開發(fā)更豐富的金融產(chǎn)品，所獲得金融利潤迅速增長，發(fā)展前景大好，作為金融界的新興力量，在銀行業(yè)中扮演著重要的角色。在A銀行所設(shè)定的財(cái)政指標(biāo)中，這三項(xiàng)指標(biāo)的增長幅度是較快的，即總資產(chǎn)、總負(fù)債、利潤總額，可是不良貸款率近三年有了一定幅度的增長，資本充足率、成本收入比、存貸比等指標(biāo)均在標(biāo)準(zhǔn)值的控制范圍內(nèi)()。 A銀行近三年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)主要科目（百萬人民幣）2013年12月31日2014年12月31日2015年12月31日總資產(chǎn)322621040151364520688總負(fù)債302192337673804210905利潤總額571515979360774不良貸款率（%）資本充足率（%）存貸比71成本收入比 A銀行信貸業(yè)務(wù)情況分析（1）貸款行業(yè)集中度情況從行業(yè)分布來分析，兩個(gè)產(chǎn)業(yè)的借貸比例處于前列，即制造業(yè)與房地產(chǎn)業(yè)，經(jīng)過對(duì)A銀行近三年借貸行業(yè)的研究不難發(fā)現(xiàn)，（），2015年，借貸比例處于第一名的行業(yè)是制造業(yè)，借貸資金總額為2571億元，%，處于第二名的是房地產(chǎn)業(yè)，借貸資金總額為2439億元，%，第三名的是批發(fā)零售業(yè)，借貸資金總額是1861億元，%，%。 A銀行近三年借貸行業(yè)研究實(shí)情項(xiàng)目2013年末2014年末2015年末金額（百萬元）占比率金額（百萬元）占比率金額（百萬元）占比率公司貸款和墊款總額制造業(yè)222，573%230，875%257，157%房地產(chǎn)業(yè)165，570%236，931%243，983%批發(fā)和零售業(yè)