【正文】 責(zé)對融資擔(dān)保項(xiàng)目行業(yè)準(zhǔn)入、退出的核定，建立擔(dān)保項(xiàng)目預(yù)警機(jī)制，對擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)施全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分類?！　〉谖鍡l　　公司擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行集體審查、分級審批、項(xiàng)目經(jīng)理全程負(fù)責(zé)制。 公司擔(dān)保對象應(yīng)當(dāng)是符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策，有產(chǎn)品、有市場、有效益、有信用、有發(fā)展前景并經(jīng)國家工商行政管理部門（主管機(jī)關(guān)）依法登記注冊、具有獨(dú)立法人資格與履約能力的中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和民辦學(xué)校（以下統(tǒng)稱擔(dān)?？蛻簦５谄邨l提供令擔(dān)保方滿意且符合安全邊際要求的包括但不限于委托擔(dān)保方主要負(fù)責(zé)人連帶責(zé)任保證、一定比例的保證金、第三方信用保證、不動(dòng)產(chǎn)與動(dòng)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利（股權(quán)、債權(quán)、經(jīng)營權(quán)與無形資產(chǎn)等）質(zhì)押等多種合法有效組合反擔(dān)保；（十二）按要求提供真實(shí)、合法、有效的文件及資料，接受擔(dān)保評審與實(shí)地考察，愿承受辦理擔(dān)保評審收費(fèi)和按標(biāo)準(zhǔn)繳納擔(dān)保費(fèi)等融資成本；（十三）誠實(shí)信用、無不良信用記錄，無重大未結(jié)法律訴訟，愿意接受擔(dān)保方監(jiān)管。第三章 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序　　第八條 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序如下：　?。ㄒ唬?dān)保申請　?。ǘ┦芾砹㈨?xiàng)　?。ㄈ┱{(diào)查評審　?。ㄋ模┖瞬閷徟　。ㄎ澹┖灱s擔(dān)?！　。┍：蟊O(jiān)理　　（七）擔(dān)保終結(jié)　?。ò耍?dān)保追償　　（九）檔案管理第四章 客戶申請擔(dān)保需填寫《擔(dān)保申請表》，同時(shí)應(yīng)提供以下文件資料，并對所提供文件資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)?！　。ǘ┍ＷC反擔(dān)保第三人應(yīng)提供的材料：　　企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）；　　稅務(wù)證（國稅、地稅）；　　法人代碼證；　　銀行開戶許可證；　　貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；　　注冊資本驗(yàn)資報(bào)告；　　公司章程；　　銀行資信證明；　　法人代表證明書，法人代表授權(quán)書；　　法人代表及委托代理人身份證；　　1企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人資產(chǎn)資料及個(gè)人連帶責(zé)任承諾書；　　1上月財(cái)務(wù)報(bào)表及近兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)報(bào)表編報(bào)說明、審計(jì)報(bào)告附注等；　　1股東會(huì)或董事會(huì)關(guān)于同意對外擔(dān)保的決議；　　1主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表；應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債情況表；　　1其他有關(guān)材料?！　。ㄋ模┳⒁馐马?xiàng)　　提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)；　　所提供資料要加蓋單位公章；　　法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)；　　公司受理項(xiàng)目人員可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目和企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行篩選或添加。 擔(dān)保受理的限制條件：　?。ㄒ唬?dān)保申請客戶凈資產(chǎn)不低于100萬元人民幣；　　（二）申請擔(dān)保額不超過該客戶有效凈資產(chǎn)的70%；　　（三）擔(dān)保申請客戶資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%；　?。ㄋ模?dān)保申請客戶資產(chǎn)收益率不低于同行業(yè)當(dāng)?shù)仄毡闃?biāo)準(zhǔn)率；　?。ㄎ澹┛蛻舫闪r(shí)間在一年以上?！　〉谑粭l　　第十二條在受理業(yè)務(wù)初期，項(xiàng)目經(jīng)理對所受理的業(yè)務(wù)必須執(zhí)行公司的篩選程序；對于注冊資金少、成立時(shí)間短（高科技企業(yè)除外）；有效凈資產(chǎn)少，無法提供反擔(dān)保，或還款有難度；所處行業(yè)與國家產(chǎn)業(yè)政策、與環(huán)保相沖突的；小規(guī)模的純商品流通企業(yè)等，以及融資金額在 50萬元以下的融資項(xiàng)目，公司予以嚴(yán)格控制。 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)擔(dān)保申請項(xiàng)目受理。　　業(yè)務(wù)人員對符合受理?xiàng)l件的項(xiàng)目填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)受理審批表》并附客戶提交的申報(bào)材料，簽署受理意見，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽署意見后報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)。對正式受理項(xiàng)目，應(yīng)按項(xiàng)目建立客戶檔案。 公司實(shí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。對擔(dān)保項(xiàng)目，由項(xiàng)目A角全面負(fù)責(zé)、負(fù)主要責(zé)任，項(xiàng)目B角協(xié)助項(xiàng)目A角工作，負(fù)次要責(zé)任。 對正式受理項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理須在規(guī)定時(shí)限內(nèi)進(jìn)行項(xiàng)目初審，對客戶及項(xiàng)目進(jìn)行全面的調(diào)查和評價(jià)?！　№?xiàng)目初審?fù)瓿珊螅?xiàng)目經(jīng)理撰寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評審報(bào)告》，填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》，并提出初審意見；當(dāng)項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角意見有分歧時(shí)，項(xiàng)目B角必須在《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評審報(bào)告》和《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》上獨(dú)立發(fā)表自己的意見。 項(xiàng)目經(jīng)初審批準(zhǔn)立項(xiàng)以后，公司可視情況在3個(gè)工作日給擔(dān)保申請人或銀行發(fā)出《擔(dān)保受理意向書》，通知申請人填寫公司統(tǒng)一格式的《擔(dān)保申請表》，并提供公司《申請擔(dān)保所需資料清單》所列資料由公司進(jìn)行調(diào)查評審，同時(shí)由擔(dān)保申請人到擬貸款銀行聯(lián)系辦理貸款事宜。第五章 擔(dān)保項(xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查　　第十七條 項(xiàng)目經(jīng)理在受理客戶的業(yè)務(wù)資料后，先必須審核該資料的真實(shí)性、合法性、時(shí)效性?！　。ǘ┵Y料的合法性是：資料的取得及記載必須是依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)的途徑得出的結(jié)論?！　〉谑艞l信息不僅來源于客戶，還應(yīng)從與客戶和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門、金融、財(cái)稅、供應(yīng)商、用戶等單位取得。　　第二十條各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理年檢；　?。ǘ└饔嘘P(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對客戶成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請人）和反擔(dān)保人是否具備資格，是否合法；　?。ㄈ┴?cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否有保留意見報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)；　?。ㄋ模Ψ磽?dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押、質(zhì)押物的權(quán)屬是否明晰。 項(xiàng)目初審過程中，部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理可視具體情況參與調(diào)查。 實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)：　?。ㄒ唬┰L問客戶，會(huì)見有關(guān)當(dāng)事人，了解客戶和項(xiàng)目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應(yīng)情況；了解借款用途和還款來源；考察客戶管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)（主要是文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場開拓、遵紀(jì)守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力；　?。ǘπ枰M(jìn)一步核實(shí)的材料，要求客戶提供原件核對；　?。ㄈ┛疾炜蛻舻闹饕a(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷客戶的實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；　　（四）對財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容：　　了解客戶的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記帳；　　客戶的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；　　通過采取抽查大項(xiàng)的方式，審核客戶是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；　　有保留意見的審計(jì)報(bào)告的保留意見部分；　　客戶的或有損失和或有負(fù)債情況；核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假，重點(diǎn)審核存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、銀行借款、應(yīng)收賬款、銷售收入等主要會(huì)計(jì)科目。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原值和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)押物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)利憑證的原件，識(shí)別真假，必要時(shí)請有關(guān)部門鑒定。 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對所經(jīng)辦的項(xiàng)目在核實(shí)資料、實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)行綜合分析、判斷，并陳述出調(diào)查結(jié)論。通過財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢?！　‖F(xiàn)金流量分析是要預(yù)計(jì)在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還銀行借款。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性及可預(yù)見性；　　（五）基本風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)化解措施。 項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目經(jīng)理須向?qū)彵Ｎ瘑T會(huì)提交《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評審報(bào)告》，該報(bào)告分為《客戶評價(jià)報(bào)告》、《擔(dān)保業(yè)務(wù)評價(jià)報(bào)告》和《反擔(dān)保評價(jià)報(bào)告》，其主要內(nèi)容分別為：一、《客戶評價(jià)報(bào)告》：（一）基本情況：概況；股東構(gòu)成；主要負(fù)責(zé)人簡歷；與銀行往來及或有負(fù)債情況；關(guān)聯(lián)交易；財(cái)務(wù)狀況及償債能力；（二）信用等級：市場競爭力分析；流動(dòng)性分析；管理水平分析；基本風(fēng)險(xiǎn)度分析；（三）信用量分析：資金需求量分析；資金來源量分析；信用需求量分析；信用量測算與分析；客戶授信總量確定；（四）客戶評價(jià)總結(jié)。三、《反擔(dān)保評價(jià)報(bào)告》：（一）反擔(dān)保物及反擔(dān)保方式的評價(jià)分析；（二）信用擔(dān)保評價(jià)分析；（三）財(cái)務(wù)監(jiān)管措施分析；（四）評價(jià)結(jié)論。 項(xiàng)目初審過程中發(fā)現(xiàn)客戶有不良信用記錄、出具虛假資料、重大經(jīng)濟(jì)決策失誤、所處行業(yè)和環(huán)境不佳、違法亂紀(jì)問題、評估等價(jià)值認(rèn)定嚴(yán)重失實(shí)、客戶關(guān)系人意見不統(tǒng)一、經(jīng)濟(jì)糾紛等，或者客戶主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請等影響到初審工作繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)在《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》上簽注初審終止意見，并附詳細(xì)說明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)終止項(xiàng)目?！　№?xiàng)目初審過程中發(fā)現(xiàn)有與人民銀行信用報(bào)告書不符合的內(nèi)容，如不良記錄、遺漏記錄、關(guān)聯(lián)記錄等，擔(dān)保業(yè)務(wù)部將其錄入“擔(dān)?？蛻粜畔臁保⒊惋L(fēng)險(xiǎn)部備案；風(fēng)險(xiǎn)部同時(shí)應(yīng)將其報(bào)告給人民銀行征信局，督促人民銀行征信局將其補(bǔ)錄入“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”。 項(xiàng)目初審工作從正式受理開始在本市的一般應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)完成，如在縣（市區(qū)）的則在10個(gè)工作日內(nèi)完成；超過上述時(shí)間的，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人說明原因，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)向分管副總經(jīng)理報(bào)告。 擔(dān)?？蛻糍Y信度評估為《客戶評價(jià)報(bào)告》中客戶評估與分析的技術(shù)方法。 擔(dān)保申請人資信評估指標(biāo)參照表①、②執(zhí)行。 (3)不合格0(1)好5 (2)一般2(2)≥60%4(1)=100%5(3)差0(3)≥20%2(2)≥80%45(4)＜20%0(3)≥60%3(1)優(yōu)良55(4)≥50%1(2)良好4(1)合格5(5)＜50%0(3)較好3(2)一般3　　(四)其他20(4)一般2 差05　　(1)≤30%55(1)合格5　　(2)≤50%4(1)優(yōu)良5(2)一般3　　(3)≤60%2(2)良好4