煙臺(tái)萬華合成革集團(tuán)審計(jì)工作制度-在線瀏覽
2025-06-05 12:42本頁面
【正文】 計(jì)工作；（6） 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司物資采購的比價(jià)監(jiān)督審計(jì)工作；（7） 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)；（8） 負(fù)責(zé)審計(jì)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、崗位培訓(xùn)等。第七條 審計(jì)監(jiān)察部受集團(tuán)公司總裁辦公會(huì)委托，對集團(tuán)公司有關(guān)職能部門、權(quán)屬公司的財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行定期審計(jì)，每年兩次，獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督權(quán)，對集團(tuán)公司報(bào)告工作。第九條 審計(jì)監(jiān)察部適時(shí)受集團(tuán)公司總裁辦公會(huì)委托對有關(guān)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行不定期專項(xiàng)審計(jì)。第五章 審計(jì)權(quán)限第十一條 審計(jì)人員進(jìn)行審計(jì)時(shí)，被審計(jì)單位應(yīng)按時(shí)提供計(jì)劃、預(yù)算、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)合同、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告等有關(guān)文件、資料。第十三條 審計(jì)人員進(jìn)行審計(jì)時(shí)，有權(quán)就審計(jì)事項(xiàng)的有關(guān)問題向有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映情況，并提供有關(guān)證明材料。第十五條 審計(jì)監(jiān)察部有權(quán)對審計(jì)工作中出現(xiàn)的重大問題及時(shí)向集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，必要時(shí)向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告。審計(jì)監(jiān)察部應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司總裁辦公會(huì)要求和公司具體情況，確定審計(jì)重點(diǎn)，編制年度和季度審計(jì)的工作計(jì)劃，工作計(jì)劃經(jīng)總裁批準(zhǔn)后實(shí)施。審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)批準(zhǔn)的年度和季度審計(jì)工作計(jì)劃，結(jié)合具體情況，確定審計(jì)對象，并組成審計(jì)項(xiàng)目組。第十八條 發(fā)出審計(jì)通知書。對權(quán)屬公司的審計(jì)通知書由外派監(jiān)事傳達(dá)。審計(jì)人員通過審查會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳
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