【正文】 業(yè)界的共識(shí)。第一節(jié) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念一、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的特征分析戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的定義應(yīng)當(dāng)從企業(yè)戰(zhàn)略和戰(zhàn)略管理的角度來(lái)看。企業(yè)戰(zhàn)略是企業(yè)長(zhǎng)期生存與發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，也是企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期生存與發(fā)展的方式和手段。而戰(zhàn)略管理是指企業(yè)選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略為實(shí)現(xiàn)企業(yè)長(zhǎng)期生存與發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)而進(jìn)行的一系列決策和采取的行動(dòng)。以競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)為目標(biāo)的企業(yè)戰(zhàn)略管理強(qiáng)調(diào)企業(yè)外部環(huán)境與內(nèi)部條件的結(jié)合，注重影響企業(yè)戰(zhàn)略的各種風(fēng)險(xiǎn)因素的管理和控制。9 / 54由此可見(jiàn)，從企業(yè)戰(zhàn)略管理的角度看，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)際上就是企業(yè)所有的外部環(huán)境因素和內(nèi)部條件因素，包含了影響企業(yè)戰(zhàn)略的各種因素。這個(gè)定義有兩層含義：首先，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源包含了各種因素，既有已經(jīng)發(fā)生的一系列的事件，也包括可以預(yù)測(cè)到的將來(lái)會(huì)影響戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的事物的變化趨勢(shì)，即可能性，這是由企業(yè)戰(zhàn)略的特點(diǎn)所決定的。其次，盡管戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)因素來(lái)源廣泛，但并不是所有的事件或可能性都構(gòu)成了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，只有當(dāng)這些事件或可能性影響戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)時(shí)，才稱得上是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)而言，可感受性具有更重要的意義，因?yàn)樵趹?zhàn)略中主觀判斷因素、資源依賴因素要發(fā)揮重要作用。當(dāng)然，如果企業(yè)擁有更強(qiáng)的技術(shù)創(chuàng)新能力，或者生產(chǎn)系統(tǒng)具有高效率的柔性，那么看待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度肯定也會(huì)不同。西蒙將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源和構(gòu)成分成四個(gè)部分：（1）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ；（2）資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)；（3）競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)；（4）商譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 資產(chǎn)損傷風(fēng)險(xiǎn) 競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)商譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)10 / 54圖 企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與構(gòu)成，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)在核心運(yùn)作、制造或流程能力方面衰弱的結(jié)果。當(dāng)出現(xiàn)嚴(yán)重的產(chǎn)品或流程失誤時(shí)，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)變成戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。如果是對(duì)實(shí)施戰(zhàn)略有重要影響的財(cái)務(wù)價(jià)值、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或者資產(chǎn)的自然條件發(fā)生退化，資產(chǎn)損傷就變成一種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。如：開(kāi)發(fā)高品質(zhì)產(chǎn)品或服務(wù)方面競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的活動(dòng)；法令和公共政府方面的變化；顧客需求的變化；供應(yīng)商定價(jià)和政策上的變化等。 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是指根據(jù)戰(zhàn)略的分析與制定、評(píng)價(jià)與選擇、實(shí)施與控制這三者，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，并且妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致?lián)p失的后果，以達(dá)到最少的損失、獲得最大的安全保障的動(dòng)態(tài)管理過(guò)程。雖然二者在定義中都包含了損失的不確定性，但對(duì)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)而言，只有當(dāng)這種損失的不確定性對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)產(chǎn)生了影響，才成為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。二者的概念并不在同一層次上。但是風(fēng)險(xiǎn)的范圍是比較狹義的，它只涉及純粹風(fēng)險(xiǎn)或可保風(fēng)險(xiǎn)而沒(méi)有考慮投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)則包括了投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，其范圍要廣泛的多。 其次，目的和對(duì)象不同。而風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)是消除和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，消除風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要目標(biāo)。其關(guān)注對(duì)象要比戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注11 / 54對(duì)象要小的多。 第三，采用的方法不完全相同。風(fēng)險(xiǎn)管理由于更面對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)，其采用的管理方式主要是保險(xiǎn)、自保或轉(zhuǎn)移等財(cái)務(wù)手段。 最后，執(zhí)行部門不同。 ”1 （二）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理的聯(lián)系 首先，二者在本質(zhì)上都是對(duì)損失的不確定性進(jìn)行管理。 其次，風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究提供了有益的指導(dǎo)。而風(fēng)險(xiǎn)管理理論也在不斷發(fā)展，并將投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的管理也納入到風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍之中，這將為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究產(chǎn)生非常大的幫助。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理方法的不斷完善以及金融領(lǐng)域如實(shí)物期權(quán)等方法與傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法的日益結(jié)合，風(fēng)險(xiǎn)管理將為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理提供更多的管理工具，這為二者的融合創(chuàng)造了條件。1 李漢東 企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理探析《太平洋學(xué)報(bào)》2022 第 11 期 505112 / 54第二節(jié) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論從上個(gè)世紀(jì)九十年代后期在縱多跨國(guó)公司中廣泛得以運(yùn)用。 “《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架》中給出全面風(fēng)險(xiǎn)管理較為全面的定義：“全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過(guò)程，它由一個(gè)實(shí)體的董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他人員共同實(shí)施，應(yīng)用于企業(yè)戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)各項(xiàng)活動(dòng)之中，旨在識(shí)別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理風(fēng)險(xiǎn)，使之在實(shí)體的風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，并提供達(dá)到實(shí)體目標(biāo)的合理保證” 。 ”①國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》則借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合中國(guó)企業(yè)管理的實(shí)際，對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理給出了符合現(xiàn)階段中國(guó)國(guó)情的定義，即全面風(fēng)險(xiǎn)管理（enterprise risk management）指的是企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。全面風(fēng)險(xiǎn)管理從戰(zhàn)略層面入手，對(duì)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理和分析，并制訂相應(yīng)的管理和應(yīng)對(duì)策略；其二：系統(tǒng)性。全面風(fēng)險(xiǎn)管理推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的設(shè)立，實(shí)施專業(yè)化管理；其四：全員性。13 / 54 企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理，其最終目的是： 從企業(yè)戰(zhàn)略出發(fā)，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)度量，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)對(duì)策略，確保將企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，形成一套自我運(yùn)行、自我完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。 1 確保企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)，遵守有關(guān)法律法規(guī)。 確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失，保障企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。第三節(jié) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思路及基本流程一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思路（一）完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建完善的組織結(jié)構(gòu)才能實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和經(jīng)理層要依法履行職責(zé)形成高效運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的監(jiān)督機(jī)制。負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行實(shí)時(shí)的識(shí)別、分析、預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)，以及與相關(guān)部門溝通和協(xié)調(diào)，定期形成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。四是將各職能部門或業(yè)務(wù)單位納入到全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系之下。這樣就從組織結(jié)構(gòu)上形成了“三道防線” 。根據(jù)各部門職責(zé)確定的工作流程，從以職能部門為中心向以流程為中心轉(zhuǎn)變，向全面風(fēng)險(xiǎn)管理徹底轉(zhuǎn)變。通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施垂直化管理，使其相互獨(dú)立，相互制衡，在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)獲得相應(yīng)收益，將風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一。（1）建立統(tǒng)一、分層次的全面風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)體系。（2）建立風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制。（3）建立風(fēng)險(xiǎn)管理考核與激勵(lì)制度。將定期的考核結(jié)果作為確定或調(diào)整授權(quán)、授信額度、風(fēng)險(xiǎn)限額，財(cái)務(wù)資源配置的依據(jù)，以促進(jìn)各級(jí)機(jī)構(gòu)改進(jìn)并完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（二）強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程全面風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程是一個(gè)連續(xù)的、動(dòng)態(tài)的管理與反饋過(guò)程。一要從系統(tǒng)的觀點(diǎn)出發(fā)，廣泛、持續(xù)地收集與企業(yè)有關(guān)的各種風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，以便及時(shí)識(shí)別企業(yè)可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。三要制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。四要實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。五是要以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件、重大決策和重要管理與業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，對(duì)上述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，并且采取有效的方法對(duì)其有效性進(jìn)行檢驗(yàn)。它不僅能為企業(yè)的內(nèi)部提供全面、及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)信息交流，且能用科學(xué)的方法評(píng)估企業(yè)所面臨風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，利用決策知識(shí)庫(kù)為決策者提供應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的方法和措施，并能把風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和責(zé)任分解到各個(gè)部門和崗位，對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行全面、動(dòng)態(tài)的監(jiān)控。對(duì)于信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)還相對(duì)薄弱的企業(yè)，可先從相應(yīng)業(yè)務(wù)流程的信息系統(tǒng)建設(shè)入手，配合優(yōu)化的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程設(shè)計(jì)，逐步完善數(shù)據(jù)積累，學(xué)習(xí)使用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工具和模型。通過(guò)搭建公司應(yīng)用平臺(tái)，建立信息數(shù)據(jù)倉(cāng)儲(chǔ)，有規(guī)劃地分步分批地整合公司的各類風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，謀求在全企業(yè)范圍內(nèi)整合和分享相互關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)信息。企業(yè)應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部初始信息，找出企業(yè)面臨的各種不確定性因素，在此基礎(chǔ)上對(duì)照企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，識(shí)別出影響企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，以便制定出應(yīng)對(duì)措施，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。企業(yè)應(yīng)對(duì)收集的風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息和企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，必須持續(xù)定期或不定期的重復(fù)上述三個(gè)步驟，以明確企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。 （四）提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。方案一般包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具如：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理、損失事件管理等。企業(yè)應(yīng)以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為依據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行監(jiān)督，采用壓力測(cè)試、返回測(cè)17 / 54試、穿行測(cè)試以及風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。之后對(duì)收集的風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息和企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，以便對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)和原有風(fēng)險(xiǎn)的變化重新評(píng)估。其中，風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)及其特征進(jìn)行明確的定義描述，分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值等。定性的方法有問(wèn)卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談、由專人主持的工作訪談和調(diào)查研究等。 ①一、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的方法作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程的第一步，風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)直接影響風(fēng)險(xiǎn)管理流程的每一步，影響著企業(yè)的最終風(fēng)險(xiǎn)管理決策。風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是用感知、判斷或歸類的方式對(duì)現(xiàn)實(shí)的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒別的過(guò)程。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)具有可變性，因而風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一項(xiàng)持續(xù)性和系統(tǒng)性的工作，要求風(fēng)險(xiǎn)管理者密切注意原有風(fēng)險(xiǎn)的變化，并隨時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的主要任務(wù)是找出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)并作出對(duì)其后果的定性分析，在此基礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分類別。專家調(diào)查法又稱特爾斐法。這一方法的基本特點(diǎn)是以問(wèn)卷形式向眾多的專家單獨(dú)征求對(duì)某事的看法，在此基礎(chǔ)之上做出決策。近年來(lái)，這種方法被人們普遍運(yùn)用到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之中，利用這種方法廣泛地聽(tīng)取有關(guān)專家，比如市場(chǎng)分析家、證券咨詢?nèi)藛T、證券報(bào)刊的專欄撰稿人、證券業(yè)管理者和證券從業(yè)人員，以及教授、學(xué)者等對(duì)當(dāng)前投資利弊與風(fēng)險(xiǎn)度的分析意見(jiàn)，從中歸納出帶有某種傾向性的結(jié)論，供決策時(shí)參考。事件樹(shù)法又稱為“故障樹(shù)法” ，它是一種按事故發(fā)展的時(shí)間順 1序由初始事件開(kāi)始推論可能的后果，以樹(shù)狀圖形方式分析風(fēng)險(xiǎn)事件間因果關(guān)系從而進(jìn)行危險(xiǎn)源辨識(shí)的方法。在事件發(fā)生的順序上，存在著因果的邏輯關(guān)系。所分析的情況用樹(shù)枝狀圖表示，故叫事件樹(shù)。環(huán)境掃描法。在企業(yè)層面上的環(huán)境掃描，一方面提供企業(yè)環(huán)境中人口、社會(huì)、文化、政治、技術(shù)和1中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引[Z]. 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件. 國(guó)資發(fā)改革[2022] 108 號(hào)19 / 54經(jīng)濟(jì)要素可能的未來(lái)變化，另一方面，提供企業(yè)內(nèi)部資源、管理者、競(jìng)爭(zhēng)能力、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及戰(zhàn)略本身的變化的信息，通過(guò)這兩方面的信息的結(jié)合，提供一套系統(tǒng)的有關(guān)企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的信息。掃描頻率和掃描范圍是環(huán)境掃描的重要屬性。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是全面風(fēng)險(xiǎn)管理中至關(guān)重要的一步。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)目標(biāo)影響程度的評(píng)估有定性、定量等方法。定量方法是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)目標(biāo)影響程度用具有實(shí)際意義的數(shù)量描述，如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低用概率來(lái)表示，對(duì)目標(biāo)影響程度用損失金額來(lái)表示。如：某公司對(duì) 9 項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了定性評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)①發(fā)生的可能性為“ 低” ，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)目標(biāo)的影響程度為“極低”；……；風(fēng)險(xiǎn)⑨發(fā)生的可能性為“ 極低”，對(duì)目標(biāo)的影響程度為“高” ，則繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖（圖）如下： 可能性極高 ⑥高 ② ⑧中等 ⑤ ③低 ① ④ ⑦20 / 54極低 ⑨ 極低 低 中等 高 極高 影響程度圖 風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖的目的在于對(duì)多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行直觀的比較，從而確定各風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)先順序和策略。 可能性 極高 ⑥高 ② ⑧中等 ⑤ ③ 低 ① ④ ⑦極低 ⑨ 極低 低 中等 高 極高 影響程度圖 風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖蒙特羅方法蒙特卡羅方法是一種隨機(jī)模擬數(shù)學(xué)方法。正態(tài)分布是蒙特卡羅風(fēng)險(xiǎn)方法中使用最廣泛的一類模型。在自然界和社會(huì)中大量的變量都滿足正態(tài)分布。蒙特卡羅方法計(jì)算量很大，通常借助計(jì)算機(jī)完成。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理是對(duì)引起風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的關(guān)鍵成因指標(biāo)進(jìn)行管理的方法，該方法直觀明了、簡(jiǎn)單易行，是企業(yè)經(jīng)常使用的一種分析方法。（2）將關(guān)鍵成因量化，確定其度量，分析確定導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生（或極有可能發(fā)生）時(shí)該成因的具體數(shù)值。（4）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，即當(dāng)關(guān)鍵成因數(shù)值達(dá)到關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。（6）跟蹤監(jiān)測(cè)關(guān)鍵成因數(shù)值的變化，一旦出現(xiàn)預(yù)警，即實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施。 以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為例。因此，在日常交易中，該企業(yè)只需“常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和內(nèi)控流程” 即可。而該企業(yè)“常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和內(nèi)控流程” 在極端情景下不能有效防止重大損失事件，為此，該企業(yè)采取了購(gòu)買保險(xiǎn)或相應(yīng)衍生產(chǎn)品、開(kāi)發(fā)多個(gè)交易伙伴等措施。A航運(yùn)公司目前擁有超過(guò) 100艘集裝箱輪船的船隊(duì)，其中約有 30%是自有船，70%屬于租賃船。A航運(yùn)公司在 140個(gè)國(guó)家設(shè)立公司或運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)，以先進(jìn)的多式聯(lián)運(yùn)網(wǎng)絡(luò)以及以尖端科技相輔的電子商務(wù)操作全球業(yè)務(wù)。23 / 54150余年來(lái)，A 公司歷經(jīng)激動(dòng)人心的發(fā)展變革，躋身于世界海運(yùn)的前列，始