【正文】 是世界園林之母，許多從國外引進的植物品種都與中國有著淵源關(guān)系。國內(nèi)的彩色樹木主要有：紅葉類的紅楓、紅葉李、紅葉小檗、三角楓、五角楓、烏桕、紅花繼木、紫葉錦帶花、火炬樹、黃連木等。銀葉類有銀白楊、白背懸鉤子、胡頹子等幾個品種。早在100多年前，就有歐洲的園藝公司從中國等地收集原始的植物資源。國內(nèi)開始重視園林樹木的引種也是在近幾年園林綠化成為熱點之后，遠遠落后于同期引進的花卉、珍稀苗木等園藝植物品種。第三章 建設(shè)條件一、項目區(qū)概況地理位置及自然資源狀況撫順市清原滿族自治縣位于遼寧省寧東部。西距省會沈陽146公里。20′06″——125176。47′52″——42176。地勢東南高西北低，低山丘陵與河谷交錯，中部沿渾河河谷平原向西逐步低緩，是一個典型的東北山區(qū)縣。%；農(nóng)業(yè)上盛產(chǎn)水稻、大豆、玉米、高糧，并特產(chǎn)煙草等經(jīng)濟作物。全縣有林面積366萬畝，其中人工林169萬畝。森林總蓄積量2,129萬立方米，林木年生長量70萬立方米， 年采伐量22萬立方米，％。 XX屬暖溫帶大陸性季風氣候，冬季漫長寒冷，夏季炎熱多雨，－，最冷出現(xiàn)在1月，最熱出現(xiàn)在7月。 XX位于XX南部地區(qū)。地下水量豐盈，水資源較為豐富。　　　　社會經(jīng)濟狀況：，其中農(nóng)業(yè)戶55208戶。2005年全縣工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 億元，其中林業(yè)產(chǎn)值 億元，上繳財政 億元，人均年收入3210元。全縣有國有林場 個，鄉(xiāng)村林場 個，林業(yè)系統(tǒng)職工 余人。二、項目實施的有利條件 政策環(huán)境 清原是東北的林業(yè)大縣，因此在林業(yè)的發(fā)展上，政策環(huán)境較為優(yōu)越。確定了“培育生態(tài)文明、優(yōu)化生態(tài)環(huán)境、發(fā)展生態(tài)經(jīng)濟”三大建設(shè)板塊?？h人大常委會也適時制定了《清原滿族自治縣森林資源管護條例》等多部地方性法規(guī)。2007年2月18日，溫家寶總理在清原視察時指出：清原要發(fā)展林業(yè)，不光是生態(tài)林，還包括經(jīng)濟林、林下產(chǎn)業(yè)。科技開發(fā)能力本項目依托沈陽市科協(xié)、沈陽農(nóng)業(yè)大學、沈陽農(nóng)業(yè)科學技術(shù)學院，為本項目的實施將提供強有力的科學技術(shù)力量。這些都保證了項目在今后發(fā)展中具有較強的后續(xù)開發(fā)能力。202國道向北可達吉林，交通十分便捷。近幾年來，在縣林業(yè)政策的指導下，每年工程造林在 萬畝以上，培育和造就了一大批林業(yè)科技隊伍。同時，該項目的實施，對調(diào)整XX林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快林業(yè)建設(shè)步伐，增加就業(yè)機會，帶動農(nóng)民脫貧致富奔小康，提供了有效的途徑。上海世博會的舉辦同樣需要更多的彩葉樹種，以增加城市的季相變化。據(jù)調(diào)查，江蘇、浙江等地的苗木市場對彩葉花灌木和大規(guī)模的苗木需求在不斷增加，價格已明顯高于往年?？梢钥吹剑?jīng)過近十年的發(fā)展，彩色樹等珍稀在南方已經(jīng)形成了巨大的市場。產(chǎn)品競爭力分析第一，產(chǎn)品獨占優(yōu)勢：本項目的現(xiàn)有主要產(chǎn)品是沈陽市科協(xié)經(jīng)過五年的時間引種、馴化成功的珍稀彩色樹種，目前在東北地區(qū)尚屬首例。 第三，時間成本優(yōu)勢：根據(jù)經(jīng)驗，本項目越早實施，種植苗木的繁生空間越大，所獲得的收益越高。此外，為了及時掌握市場信息，接收消費者反饋意見，公司選擇有代表性的沈陽、鞍山等地設(shè)立辦事機構(gòu)。公司計劃用每年銷售額10%，投入宣傳與營銷，創(chuàng)建珍稀苗木品牌，力爭在35年內(nèi)打造東北彩色綠化苗木第一品牌。進一步擴大營銷網(wǎng)絡(luò)，通過提高產(chǎn)品質(zhì)量和周到服務(wù)樹立公司良好形象，為園林綠化市場提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品與服務(wù)。力爭在35年內(nèi)成為東北三省最大的珍稀苗木繁育示范基地。（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村有較強的組織能力，有專門的管理人員進行輔助項目實施。（4）項目區(qū)交通、電力等基礎(chǔ)設(shè)施較為方便。所有權(quán)屬下大堡村委會及村民，租賃期30年（現(xiàn)剩余年限為20年），土地現(xiàn)狀為旱田，地勢較平坦，土層厚度在50厘米以上，地下水位低，不含鹽堿，為偏酸性棕壤土，—，屬丘陵間小平原地貌。二、苗木基地規(guī)劃和布局為了便于開展各項育苗活動和對土地進行合理的開利用，苗木基地將對用地進行統(tǒng)一規(guī)劃，除了生活管理區(qū)和田間道路外，耕作區(qū)包括：繁殖區(qū)、引種試驗區(qū)、產(chǎn)品展示區(qū)、種植區(qū)、假植區(qū)等，具體如下：包括播種區(qū)和營養(yǎng)繁殖（扦插等）區(qū)。為此，在圃地中應選擇最好的土地作為繁殖區(qū)，要求設(shè)在地勢高燥、平坦、土質(zhì)好、排灌方便，且又便于開展各項管理工作的位置。這個區(qū)的主要任務(wù)是通過移植，把由繁殖區(qū)培育出來的1～2年生的幼苗，再培養(yǎng)1～年，長成較大的苗木后，再移至木苗區(qū)進行培育或直接出圃。但是，移植區(qū)的位置最好靠近繁殖區(qū)。培育供城市園林綠化用的大苗。由于苗木體量相對較大，所以要求土層深厚，其位置可設(shè)在移植區(qū)外圍，最好靠近圃內(nèi)主路或苗外緣近圃外公路的地段，以便于苗木出圃外運。（采穗圃）為了便于生產(chǎn)，設(shè)母本區(qū)，以供應生產(chǎn)中所需要的種子和插穗、接穗等。有些樹種可結(jié)合建產(chǎn)防護林帶和行道樹的方式栽植。為了豐富城市園林景觀，需要引進和增加園林植物的種和品種，同時應不斷地提高育苗工作的水平，不斷地解決育苗生產(chǎn)中遇到的問題，為此特設(shè)立此區(qū)。計劃用地15畝。有條件的園林苗圃設(shè)立這個區(qū)是非常必要的。此外，還將根據(jù)需要規(guī)劃設(shè)立假植區(qū)、積肥場等。在三到五年內(nèi)，通過引種北美、歐洲等地的珍稀樹種，發(fā)展到50100個品種。即開挖長寬深各為1m的大穴，用生土筑埂，熟土混肥回填，分層踏實。工程建設(shè)中，全面推廣使用保水劑，生根粉，根寶本醮根技術(shù)，全面提高造林質(zhì)量。苗期田間管理：定期不定期做好松土、播種、栽苗、移植、除草、間苗、開溝、排水、灌溉、施肥、修剪、定形、嫁接等工作，冬季做好防凍工作，夏季做好遮蔭防曬工作，積極搞好病蟲害防治工作。供水系統(tǒng)供水系統(tǒng)包括直徑3米、深10米的深水井、水泵抽水、二級蓄水池、抽水泵房、底高10米的水塔、一、二、三級供水管。排水系統(tǒng)建設(shè)排水系統(tǒng)建設(shè)主要包括育苗地內(nèi)的主排水溝和副排水溝，總長度2800米，主排水溝三面砌磚，總長度800米，內(nèi)空50craX50cra，副排水溝兩邊砌磚，內(nèi)空30cmX30cra，總長度2000米，涵洞二座。育苗大棚建設(shè)育苗大棚采用鋼架結(jié)構(gòu)，弧型棚面，用角鋼、鋼管、扁鋼焊接成單棟式(長25米，寬8米)共建2個育苗大棚。五、項目實施進度安排?！度珖y(tǒng)一安裝工程預算定額省綜合單價表價表》（2002版）參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額；其它費用取費依據(jù)（1）設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標準取費；（2）建設(shè)單位管理費依據(jù)省財政廳有關(guān)規(guī)定取費；（3）基本預備按工程費與其它費用之和8%估算；（4）%(5年期以上)。營林投資225萬元。具體投資如下：土地承包費：按每年每畝200元計算，承包期20年，以一次性簽定協(xié)議，年租的形式，100畝的每年租金為2萬元。銀行貸款97萬元。 四、項目效益分析經(jīng)濟效益分析項目建成后，預計年產(chǎn)珍稀種苗14萬棵，年產(chǎn)值1140萬元，年利潤200萬元、利稅260萬元。珍稀種苗的嫁接工作可在第二年春天進行，在秋季進行銷售。為保證每年種苗和成苗的供應，在繁殖區(qū)、移植區(qū)和大苗區(qū)實行輪作。 利潤分析 本項目是高科技產(chǎn)業(yè)，又是綠化事業(yè)。即苗木產(chǎn)值減去生產(chǎn)成本，減特產(chǎn)稅，即為本項目的純利潤。珍稀種苗按每棵成本10元計算，利潤為280萬元；綠化苗木按每棵成本50元計算，實現(xiàn)利潤600萬元。社會效益分析苗圃項目建成后需要員工45人，其中管理人員9人，科研技術(shù)人員7人，普通員工30人。其余普通員工，將優(yōu)先選擇所在地的農(nóng)民或下崗失業(yè)人員。第七章 財務(wù)評價一、總成本費用估算外購原輔材料費。外購動力費，主要項目為機耕費和水利費，兩項費用按每畝175元，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，外購動力費分別為32萬元、42萬元、53萬元。折舊費，折舊年限按20年，年折舊率5%，年折舊費37萬元。修理費，為折舊費的50%，年修理費19萬元。 其它費用，包括其他種植費用、管理費用、土地租金和銷售費用。詳見《總成本費用估算表》。詳見《銷售收入、稅金及附加估算表》。三、財務(wù)盈利能力分析財務(wù)內(nèi)部收益率，根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，%；財務(wù)凈現(xiàn)值，基準收益率按10%計，依據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）為677萬元；投資回收期，根據(jù)計算，（含建設(shè)期）；投資利潤率年利潤總額（計算期平均值）投資利潤率 = —————————————— 100%項目總投資 172= —————— 100% = % 562銷售額利潤率年利潤總額（計算期平均值）銷售額利潤率 = —————————————— 100%年銷售收入（計算期平均值） 172= —————— 100% = % 1140分析表明，本項目盈利能力除能滿足設(shè)定的基準收益率最低要求時，還有超額盈余，各項財務(wù)指標均處在可接受的范圍之內(nèi)，財務(wù)評價是可接受的。四、清償能力分析 根據(jù)資產(chǎn)負債表、資金來源與運用表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析，項目的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率，以考察項目的財務(wù)狀況及清償能力。分析表明：該項目的凈資產(chǎn)能夠抵補負債有余，財務(wù)狀況良好?！豆潭ㄙY產(chǎn)投資借款還本付息表》分析結(jié)果，固定資產(chǎn)投資借款償還期為5年（含建設(shè)期），能夠滿足貸款機構(gòu)的要求。詳見《資金來源與地運用表》、《資產(chǎn)負債表》、《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》。敏感性分析影響項目效益的主要因素是產(chǎn)量、成本和價格。價格雖然波動性大，但以近多年的市場價格作為主要依據(jù)。說明本項目風險不大，項目是可行的。對銷售收入、經(jīng)營成本和項目投資諸因素單項變化的敏感性分析，詳見下表《敏感性分析表》。項目建設(shè)單位管理機構(gòu)健全，技術(shù)力量雄厚，有豐富的項目管理和項目實施經(jīng)驗，這一切可為項目的實施提供可靠的保障。企業(yè)職能部門的設(shè)置基本原則是：組織指揮統(tǒng)一，管理高效精干，職能協(xié)調(diào)靈活。（3）人員培訓珍稀苗木生產(chǎn)是種技術(shù)含量高，操作規(guī)程要求嚴格的新型生產(chǎn)方式。管理人員編制表職能部門管理人員技術(shù)術(shù)人員合計備注職位人數(shù)職位人數(shù)總經(jīng)理辦公室董事長191總經(jīng)理11副總經(jīng)理11辦公室主任11行政事務(wù)11勞工保衛(wèi)22計財部會計11出納11計統(tǒng)11生產(chǎn)技術(shù)部高級農(nóng)藝師（1）副總經(jīng)理兼技術(shù)員22現(xiàn)場管理員33供銷部原料供應22產(chǎn)品銷售43合計20生產(chǎn)和提高生產(chǎn)經(jīng)營組織化程度。按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，采用理論與實踐相結(jié)合的培訓方式，對管理人員、技術(shù)人員和勞動工人根據(jù)不同的對象，采用不同的方式分別進行崗前培訓、常規(guī)培訓和定期培訓。第九章 可行性研究結(jié)論與建議一、可行性研究結(jié)論 項目的實施符合中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快實施林業(yè)生產(chǎn)和城市森林化的要求。項目的實施可帶動珍稀苗木產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。珍稀苗木生產(chǎn)基地的規(guī)模化為珍稀苗木生產(chǎn)企業(yè)提供了質(zhì)量可靠、貨源穩(wěn)定的原材料，兩者之間形成“公司加基