【正文】 訂購，確認采購訂單生效。分公司采購商務(wù)員確認采購訂單生效后，應(yīng)于當(dāng)日將單據(jù)其他聯(lián)次傳送給儲運、統(tǒng)計、財務(wù)主管。儲運商務(wù)根據(jù)采購訂單對庫房貨物存放地點做好接貨準(zhǔn)備，對貨物到貨周轉(zhuǎn)情況提供信息。對未按定單方式進行管理的商務(wù)及負責(zé)人進行經(jīng)濟處罰。三、接受采購訂單流程。采購商務(wù)審核銷售業(yè)務(wù)部門采購訂單，不合格采購訂單返回銷售業(yè)務(wù)部門，發(fā)出合格采購訂單。采購商務(wù)負責(zé)將采購訂單替換成通用格式發(fā)給供應(yīng)商。銷售業(yè)務(wù)部門發(fā)出付稅或付匯通知。資金商務(wù)傳遞數(shù)據(jù)，通知財務(wù)部當(dāng)日用款。資金商務(wù)將支票送到海關(guān)或銷售業(yè)務(wù)部門。五、聯(lián)系供應(yīng)商和貨運公司、進口商品報關(guān)、在途商品監(jiān)控管理。（1）開展在途商品管理，監(jiān)控各分公司、供貨商各方面執(zhí)行貨物計劃情況，明確各自責(zé)任和關(guān)系。（3）在途商品管理工作側(cè)重于對貨物在途時間、在途數(shù)量、在途金額及供應(yīng)商發(fā)運能力控制。國內(nèi)在途意義。國內(nèi)在途：主要指分公司之間因內(nèi)部銷售而產(chǎn)生在途商品。國內(nèi)在途目的。（2）對分公司在運輸途中產(chǎn)生在途商品數(shù)量、金額以及狀況進行監(jiān)控，縮短運輸時間，加快物資流通速度，提高資金周轉(zhuǎn)速度。在途商品確認。第五部分 采購商務(wù)在途商品管理。對超出正常期限在途商品標(biāo)注、說明，便于供應(yīng)商及時協(xié)調(diào)與解決。國內(nèi)操作流程。（2）商務(wù)統(tǒng)計根據(jù)《到貨登記單》和《商品入庫單》及發(fā)貨清單核減在途商品數(shù)量、金額和計算在途時間。（4）財務(wù)部依據(jù)商務(wù)統(tǒng)計傳遞《到貨登記單》和《商品入庫單》辦理付款手續(xù)。（6）對在途時間監(jiān)控：掌握商品貨運周期。（7）對商品在途數(shù)量、在途金額監(jiān)控：使分公司掌握在途商品規(guī)模及占用資金量大小，促使銷售業(yè)務(wù)部門加緊運輸力度，加速資金周轉(zhuǎn)。國內(nèi)在途程序所需數(shù)據(jù)：財務(wù)數(shù)量＋以銷未提＝統(tǒng)計結(jié)存。（2）入庫數(shù)據(jù)：各分公司商品入庫數(shù)據(jù)包括入庫單號、入庫日期、發(fā)票號、商品編號、數(shù)量、單價、金額等內(nèi)容。國外在途商品管理?！?〉在途存貨：包括運入在途存貨和運出在途存貨是指貨款已經(jīng)支付或雖未付款但已取得所有權(quán)正在運輸途中或已運達公司尚未驗收各種存貨。商務(wù)部對在途商品管理主要通過核對進口商發(fā)票和分公司入庫單據(jù)，監(jiān)控公司在途物資狀況，多角度、多側(cè)面反映物資流通狀況?！?〉開展進出口商在途管理，跟蹤進出口商、分公司各方面執(zhí)行貨物計劃情況，明確各自責(zé)任和關(guān)系。對在途商品管理工作，側(cè)重于對長期在途商品及進出口商發(fā)運能力控制。（1）工作內(nèi)容：依據(jù)進口商發(fā)貨資料核對公司入庫信息，獲取在途數(shù)據(jù)?！?〉商務(wù)部采購商務(wù)每日接收進口商和銷售業(yè)務(wù)部門各種發(fā)貨資料。銷售業(yè)務(wù)部門單據(jù)：貨物清單?！?〉核對裝箱單與發(fā)票中商品品名、型號、數(shù)量、金額，保證單據(jù)配套性、一致性。檢驗單據(jù)中發(fā)票號、發(fā)運編號、發(fā)貨日期、品名規(guī)格、數(shù)量等信息是否一致，還有貨物清單、銷售業(yè)務(wù)部門制定分貨計劃，還提供貨物運抵不同目的地、運輸方式、預(yù)計到貨時間?！?〉單據(jù)核對過程中，針對有問題單據(jù)向有關(guān)各方（進口商、銷售業(yè)務(wù)部門）進行必要信息反饋，補充、更正單據(jù)信息，最終進行存檔、備查。（3）貨物抵庫，商務(wù)部商務(wù)統(tǒng)計核減在途流程。實物運抵集團公司，采購商務(wù)按到貨、入庫流程，依據(jù)實到貨數(shù)量填寫相應(yīng) 國外到貨登記單 和 入庫單 實物運抵各分公司，銷售商務(wù)開制 銷售小票 和內(nèi)容相對應(yīng) 國外到貨登記單 和 入庫單 辦理入庫?！?〉每日采購商務(wù)在途崗接收商務(wù)統(tǒng)計審核后到貨登記單和入庫單，在單據(jù)傳遞交接過程中要有相應(yīng)交接手續(xù)，記錄在冊。國外到貨登記單和入庫單中有效訂單號和裝箱單號、發(fā)運編號等于在途統(tǒng)計息息相關(guān)內(nèi)容，檢驗單據(jù)中各項填制內(nèi)容是否一致?！?〉錄入到貨登記單后，程序自動核減發(fā)票信息，通過報表顯示在途變化情況。（5）報表預(yù)覽、打印流程。（7）分析流程。〈2〉分析角度：在途時間、在途數(shù)量、金額、進出口商運作能力。1損失調(diào)賬：貨物在運輸過程中，因丟失、損壞而產(chǎn)生差異情況，在途崗與銷售業(yè)務(wù)部門協(xié)商后，進行賬面調(diào)整?！?〉貨物丟失，銷售業(yè)務(wù)部門查清責(zé)任，落實賠償事宜?！?〉以銷售小票、國外到貨登記單、入庫單入庫，采購商務(wù)在途崗核減在途商品?！?〉銷售業(yè)務(wù)部門在確認貨物丟失的同時通知商務(wù)部。1代運商品：索賠、贈品、配件、樣機等貨物。（2）具體操作方式：提供該類商品在途信息，同時，定期反饋代運商品在途情況，督促銷售業(yè)務(wù)部門盡快辦理入庫。（1）分公司各銷售業(yè)務(wù)部門在途商品一覽表。對于長期未到貨商品，應(yīng)及時提請銷售業(yè)務(wù)部門重視，確定貨物滯留原因，加速運輸，縮短貨物周轉(zhuǎn)時間，降低或減少貨物風(fēng)險。按銷售業(yè)務(wù)部門主要商品類別匯總、加工、整理商品在途數(shù)量、在途金額，比較不同商品占用資金量大小。（1）分公司入庫商品貨運周期一覽表?！?〉控制入庫商品運輸周期，加快運輸力度?！?〉監(jiān)控供貨商發(fā)運能力，加速貨物周轉(zhuǎn)，降低風(fēng)險系數(shù)。（一）商品到貨、接貨和驗收管理。為保證商品到貨和驗收工作及時準(zhǔn)確完成，提高驗收效率，要求對商品數(shù)量和規(guī)格及外包裝質(zhì)量和運輸情況進行檢查和確認。接貨規(guī)定：分公司采購商務(wù)每天根據(jù)總公司發(fā)送到貨信息，以到貨通知單形式于當(dāng)日通知儲運商務(wù)，以便其及時組織人力、物力，調(diào)劑存貨場地。（1）采購商務(wù)必須提前三天將需入庫商品詳細清單交給儲運商務(wù)，確定商品編號、數(shù)量、到貨日期。按商品的品種、規(guī)格、型號核對實物質(zhì)量和實際到貨數(shù)量及檢查外包裝質(zhì)量，是否破損，把好入庫前數(shù)量、質(zhì)量關(guān)。要填寫部門、庫別、到貨日期，在裝箱單號處填寫供應(yīng)商全稱。如果發(fā)票未到達，待采購商務(wù)拿到發(fā)票后，填寫 入庫單 備注欄 。雙方在《到貨登記單》簽字確認，各分公司內(nèi)部調(diào)撥商品也要填寫《到貨登記單》。（5）商品到庫當(dāng)日（如晚上到貨，可在次日）必須辦理正式入庫手續(xù)，填寫《商品入庫單》。（6）采購商務(wù)和儲運商務(wù)應(yīng)妥善保管好到貨登記單，以便查詢，商務(wù)統(tǒng)計根據(jù)到貨登記單審核入庫單正確性，同時便于核減在途數(shù)量。（1）有涂改痕跡，內(nèi)容和項目不清楚和不完全。（3）數(shù)量不正確。第一聯(lián)、采購商務(wù)，第二聯(lián)、儲運商務(wù)，第三聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計，第四聯(lián)、財務(wù)會計。入庫目的。（2）為商品在途管理和在途控制崗提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，保證在途控制環(huán)節(jié)暢通，更好地為銷售業(yè)務(wù)部門服務(wù)。入庫操作辦法。采購商務(wù)在辦理入庫手續(xù)時，根據(jù)《到貨登記單》到商務(wù)統(tǒng)計處核對商品編號，無誤后及時填寫《商品入庫單》。〈1〉按單據(jù)規(guī)定項數(shù)填寫商品種類數(shù)。〈3〉按照《商品入庫單》規(guī)定內(nèi)容填寫商品編號、數(shù)量、名稱、金額?！?〉《入庫單》備注欄處注明到貨時間，按照商品順序填寫發(fā)票號和金額?！?〉特別注意商品編號、名稱及規(guī)格必須與公司保持一致，要求商務(wù)員字跡清楚、內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確和及時迅速。（4）儲運商務(wù)先統(tǒng)計到貨前數(shù)量、后統(tǒng)計到貨后數(shù)量，再倒擠出到貨數(shù)量。入庫單不得涂改。（7）儲運商務(wù)依據(jù)庫房情況整齊碼放，及時建立、增加垛卡，登賬。（1）有涂改痕跡，項目內(nèi)容不清楚，不完全。（3）商品項數(shù)超過單據(jù)規(guī)定要求。（5）《商品入庫單》格式與使用辦法。入庫核算：商品、材料入庫后，經(jīng)辦人應(yīng)持入庫單第二聯(lián)（即財務(wù)聯(lián)）增值稅發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，及時到財務(wù)部辦理付款或報銷手續(xù)。第五部分 采購商務(wù)（三）外購商品管理。操作流程。（2）借款后必須在一周內(nèi)辦理完驗收、報銷手續(xù)。（4）一次性外購必須辦理直接入庫、出庫手續(xù)，辦理時必須持入庫單、與之對應(yīng)銷售單，并持實物進行驗收。（6）凡外購商品一律辦理入庫手續(xù)，辦理時到儲運商務(wù)處驗收后加蓋 貨收訖 章，方能到財務(wù)報銷。（8）一次性外購商品不允許有庫存積壓。（10）外購商品不允許做欠款銷售。（12）一次性外購為便于統(tǒng)計與管理，應(yīng)把入庫單與銷售單捏對粘貼，進行入賬和留存。（14）商務(wù)員或銷售人員因違反規(guī)定而帶來一切后果，均視同個人行為，并不代表公司名義，公司不承擔(dān)任何責(zé)任。（四）暫存商品管理。（1）接貨時由于發(fā)現(xiàn)包裝破損或嚴重質(zhì)量問題暫不能辦理入庫商品。（3）公司已經(jīng)處理后積壓及報廢商品。（5）待點驗商品：商品已到，尚待驗收入庫商品，當(dāng)月份終結(jié)，仍應(yīng)包括在 商品采購 賬戶余額內(nèi)。（1）暫存商品應(yīng)單獨設(shè)置庫區(qū)，與正式商品區(qū)別碼放。（3）對于暫存庫貨物，應(yīng)設(shè)立備查賬，隨時登記入庫、出庫情況。（5）單據(jù)格式及使用說明：第一聯(lián)、經(jīng)辦人存查，第二聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計記賬，第三聯(lián)、儲運商務(wù)記賬。集團公司內(nèi)購入存貨：其估價入庫依據(jù)應(yīng)是集團公司提供 發(fā)票清單及銷售記錄 。凡是按估價成本入賬，在收到發(fā)票等結(jié)算憑證后均需調(diào)整為實際成本。說明內(nèi)容：原入庫單號、估價賬務(wù)時間、憑證號。公司用現(xiàn)金采購進貨要有供應(yīng)商已收款證明，收取供應(yīng)商進貨發(fā)票，沒有發(fā)票則不能入賬。進貨發(fā)票在同一個月內(nèi)入賬，可不受開票日期限制，否則要用暫估價入賬。供應(yīng)商銷貨清單即本公司進貨清單，需要有發(fā)票專用章和財務(wù)專用章，填寫不含稅價。第六部分 應(yīng)付賬款管理一、預(yù)付賬款管理和核算程序。預(yù)付賬款僅限于使用情況。（2）采購貨物對外預(yù)付定金。各公司對外采購付款，堅持貨到付款原則。100萬元以下采購付款，由各部門自行制定簽字權(quán)限，并報人事部、財務(wù)部備案后執(zhí)行。各分公司預(yù)付定金、必須提供購貨合同復(fù)印件及定單，經(jīng)總經(jīng)理審批后辦理。各分公司支付10萬元以上采購貨款必須具備條件。（2）采購合同或訂單、銷貨合同。各經(jīng)營公司對集團公司外支付采購貨款具備條件，經(jīng)總經(jīng)理審批、財務(wù)審核后才可對外付款。預(yù)付賬款按發(fā)生部門、經(jīng)辦人、收款單位組織明細分類核算，往來賬核算員定期進行清理和催促報銷，對超過一個月預(yù)付賬款進行跟蹤核對，在合同約定期后五個工作日內(nèi)報銷。應(yīng)付賬款按部門和供應(yīng)商進行明細核算，按集團內(nèi)外進行分類核算。集團內(nèi)部應(yīng)付賬款必須按月對賬，對賬方法、流程、要求同應(yīng)收賬款管理。三、其他應(yīng)付款管理。其核算按集團內(nèi)、外部分類，按款項單位、性質(zhì)進行明細核算。專項支出（如批量購置家具、大型維修、裝修、廣告）借款時，應(yīng)將批準(zhǔn)的項目計劃報財務(wù)部。第七部分 儲運商務(wù)現(xiàn)代企業(yè)物流是銷售和財務(wù)業(yè)務(wù)的組合，承擔(dān)了銷售部門和財務(wù)部門的基層工作，主要負責(zé)處理商品進銷存原始憑證和編制其匯總分析表等工作。物流經(jīng)理：分管并協(xié)調(diào)部門內(nèi)外整體工作，如運輸監(jiān)督、庫存管理、環(huán)境建設(shè)、信息檔案管理、流程優(yōu)化及創(chuàng)新、人員管理、對外溝通。商務(wù)助理：收發(fā)傳真、審核單據(jù)連續(xù)性、抄寫單據(jù)、統(tǒng)發(fā)送傳真、訂水、訂餐、接聽電活。車站提貨；提貨、分貨、清點及辦理到貨登記于續(xù)并通知采購商務(wù)，協(xié)助客戶自提、市內(nèi)送貨、外地出貨交接。發(fā)貨送貨；市內(nèi)配送、周邊地區(qū)貨物發(fā)送、代收支票。二、存貨管理概述。存貨含義：公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為生產(chǎn)耗用或銷售而儲備各種資產(chǎn)或物資。各經(jīng)營公司存貨：購入存貨，主要是存在于各流通環(huán)節(jié)經(jīng)營商品及原材料、維修備件等。滿足集團公司發(fā)展需要，實現(xiàn)集團內(nèi)規(guī)?；?、統(tǒng)一化管理需求。提高進、銷、存速度，減少不必要資源浪費，避免違規(guī)操作，杜絕違法行為。第七部分 儲運商務(wù)三、采購商務(wù)。（1）采購商務(wù)接受由銷售業(yè)務(wù)部門經(jīng)理所下采購訂單。（3）采購商務(wù)將預(yù)到貨信息或采購訂單發(fā)給儲運商務(wù)，由儲運商務(wù)安排接貨準(zhǔn)備。（5）采購商務(wù)著手辦理商品進口手續(xù)，準(zhǔn)備合同與批文，辦理報關(guān)付稅手續(xù)。（7）供應(yīng)商發(fā)貨，委托運輸公司送貨或自己派車運送，由供應(yīng)商開具送貨憑證，送本公司銷售業(yè)務(wù)部門。（9）儲運商務(wù)與供應(yīng)商或貨運公司聯(lián)系交接貨物，采購商務(wù)必須到倉庫檢查商品規(guī)格、質(zhì)量，按合同或協(xié)議商定進貨數(shù)量，同時將貨物信息傳給銷售業(yè)務(wù)部門。提貨制：本公司到供應(yīng)商倉庫或指定地點提取商品。（2）采購商務(wù)或儲運商務(wù)根據(jù)供應(yīng)商所開出發(fā)票、提單，經(jīng)銷售業(yè)務(wù)部門核對選購品種規(guī)格后，填制一式四聯(lián) 入庫收貨單 。（3）儲運商務(wù)驗收后截留一聯(lián)作登記商品賬依據(jù)，其余各聯(lián)連同有關(guān)憑證轉(zhuǎn)交財務(wù)部入賬。采用 托收承付 或 委托收款 辦理貨款結(jié)算。在商品發(fā)運，取得運輸單位證明后，填制托收結(jié)算憑證，連同 發(fā)貨單副本 及運費單據(jù)或代墊費用清單等一并送開戶銀行，辦理托收手續(xù)。（3）儲運商務(wù)驗收商品后，填制一式四聯(lián) 入庫收貨單 ，留一聯(lián)，據(jù)以登記商品保管賬，其余各聯(lián)分別送銷售業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部等，財務(wù)部作為進貨記賬依據(jù)。第七部分 儲運商務(wù)四、物控商務(wù)。公司庫房是儲存和保管各類商品和器材場所，是公司各類商品和器材供應(yīng)中心，搞好庫房商品保管工作，對于確保公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營進行，加速物資周轉(zhuǎn)、壓縮庫存積壓、降低商品損耗、提高公司經(jīng)濟效益，具有十分重要意義。從公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營出發(fā)，及時、準(zhǔn)確、保質(zhì)保量的搞好各類商品的收發(fā)工作，為公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營服務(wù)。搞好在庫商品保管工作，壓縮庫存積壓、提供庫存信息。加強庫房安全工作。（三）商品借用、歸還、報廢管理。耗材領(lǐng)用：耗材指一次性消耗不可再利用商品，如色帶、墨粉、墨合、硒鼓等。〈1〉耗材領(lǐng)用需填寫《商品出庫單》。（2）領(lǐng)用出庫管理?！?〉《商品出庫單》填寫應(yīng)注明部門、日期、商品編號、品名規(guī)格、單位、數(shù)量、用途、經(jīng)辦人，審批人?！?〉領(lǐng)用人領(lǐng)用在庫商品必須辦理完出庫手續(xù)后方可使用，否則不允許以任何理由領(lǐng)取在庫商品使用。（3）《商品出庫單》票據(jù)格式。其他領(lǐng)用?！?〉審批權(quán)限：贈送出庫商品必須經(jīng)分公司管理部門審批后方可辦理，應(yīng)由財務(wù)人員登記備查賬，詳細、真實地記錄每筆業(yè)務(wù)。（2）索賠出庫。自行外購商品索賠。借用原因：索賠。A、返回同樣商品，填寫《索賠還貨單》辦理還貨手續(xù)。C、返回不同商品、且價格變化，按換貨，填寫《商品還貨單》，再沖原入庫單，并重新辦理入庫手續(xù)。（3）調(diào)撥出庫：不同庫別之間商品轉(zhuǎn)移?！?〉調(diào)撥單格式。（1）低值易耗品支出：在固定資產(chǎn)辦公室填制辦理單低值易耗支出。（3）生產(chǎn)用物料消耗：生產(chǎn)基地線體耗用及維持生產(chǎn)用物料消耗。〈1〉一次購買、領(lǐng)取在1000元以下由各部門具備簽字權(quán)負責(zé)人審批，固定資產(chǎn)管理部門登記后方可報銷?！?〉一次購買、領(lǐng)取在3000元以上必須由總經(jīng)理室會