【正文】 物資或服務、采購訂單和合同清單進行復核確認，并在接收后在MIS系統(tǒng)打印的接收單據上簽字確認。（）：采購供應部門在MIS系統(tǒng)中創(chuàng)建采購訂單時，供應商僅能夠從MIS系統(tǒng)中的供應商名錄中進行選擇，從而確保采購訂單只能下達給供應商名錄中的供應商。采購供應部門相關授權人員在建立采購訂單時需輸入項目編號或項目名稱，當項目編號或項目名稱與MIS系統(tǒng)中事先建立的項目信息不一致時，MIS系統(tǒng)會報警并限制錯誤采購訂單的錄入，以便限制未經授權立項的采購訂單的錄入。采購訂單連續(xù)編號，以確保對其完整性的有效監(jiān)控。 集中采購省公司根據本省固定資產投資計劃或其他財務預算確定采購期內的產品（或服務）采購需求，匯總上報總部計劃部?？偛坑媱澆扛鶕烫岢龅纳暾垺⑹」就扑]書或已入圍供應商的后評估情況進行考察，確定供應商是否具備集中采購投標資格?？偛坑媱澆拷y(tǒng)一和中標供應商簽訂集中采購框架協(xié)議，并根據分省供應商分配方案，組織各省公司和供應商分別簽訂分省框架協(xié)議，明確各省當期的采購規(guī)模、采購產品型號、價格及其他重要商務條件。省公司采購供應部門每季度向總部計劃部上報本省按照總部框架合同執(zhí)行集中采購的情況?？偛坑媱澆坑涗洐z查結果并就對例外事項向具相應權限的管理層進行通報。（）在執(zhí)行采購的人員、采購訂單創(chuàng)建人員、采購訂單接收人員之間存在職責分工。（）：資本性支出立項的審批人員和執(zhí)行采購的人員之間實行職責分工。：除非另有補償性控制，對供應商名錄進行維護的人員應區(qū)別于對資本性支出進行審批的人員、接收服務或貨物入庫的人員以及向供應商支付款項的人員，確保職責分工。合同執(zhí)行部門負責跟蹤合同的設備到貨、驗收、服務等執(zhí)行情況，并維護和更新各自的合同執(zhí)行管理臺賬，對合同執(zhí)行情況以及合同款項結算情況進行備查記錄和監(jiān)控。 工程物資的驗收對設備進行到貨驗收分為不開箱的外包裝箱驗收、開箱驗收、安裝驗收等方式。倉庫實物管理員驗收核對無誤后，雙方在送貨清單或驗收報告上簽字確認。設備驗收核對無誤后，雙方在送貨清單或驗收報告上簽字確認。此外，經簽字確認的送貨清單或驗收報告亦會提交至財務部門，作為設備采購的付款依據。當設備物資直接運抵施工現場并開箱驗收無誤后，倉庫MIS系統(tǒng)管理員根據收貨人員簽字確認的送貨清單或驗收報告，在當月賬期關閉以前在MIS系統(tǒng)中錄入設備實際到貨數量并進行收貨確認，MIS系統(tǒng)按照采購訂單的設備單價自動記錄工程物資的增加并暫估應付款。財務部門經適當授權的人員定期（如每月）對暫估應付款余額進行審閱，對其中長期掛賬的暫估應付款要求采購人員予以跟進 并及時提供采購發(fā)票，從而及時確認應付賬款。（）采購訂單應登記預計到貨日期的信息，采購供應部門于會計期末對已到期但尚未辦理物資接收入庫的采購訂單進行監(jiān)控和跟進，并對已到貨但尚未提交收貨確認的采購訂單進行歸集和匯報。（）：財務部門經適當授權的人員定期（如每月）對暫估應付款余額進行審閱，對其中長期掛賬的暫估應付款要求采購人員予以跟進 并及時提供采購發(fā)票，從而及時確認應付賬款。：采購訂單中加入預計到貨日期的信息，采購供應部門于會計期末對已到期但尚未辦理物資接收入庫的采購訂單進行監(jiān)控和跟進，并對已到貨但尚未提交收貨確認的采購訂單進行歸集和匯報。對于在無合同或無訂單的情況下預收的工程物資（如因總部統(tǒng)談統(tǒng)簽合同，省公司不能及時創(chuàng)建采購訂單），于設備到庫前，采購人員向倉庫提供設備到庫通知單，填寫項目編號和項目名稱，注明其為無合同、無采購訂單物資并說明原因。對于暫收工程物資，采購供應部門應及時簽訂相關合同并補辦入庫手續(xù)，在MIS系統(tǒng)中記錄工程物資入庫及出庫，使物資暫收單及暫出單與MIS系統(tǒng)生成的入庫單和出庫單對應匹配。采購供應部門經適當授權的人員應定期審閱無合同或無訂單的物資臺賬并對其中長期未清理的物資余額進行跟進，確保其及時履行簽訂合同、創(chuàng)建訂單以及入庫程序。（） 管理層審閱：采購供應部門建立臺賬，記錄無合同或無訂單的物資到貨情況。對于跨會計期間（尤其是年中及年末）不能及時辦理入庫程序的物資，工程物資管理部門匯總已領用的暫收物資的數量并取得采購供應部門提供的預計價格，經工程物資管理部門負責人審批后，上報財務部門，由其對領用物資的成本進行賬務暫估處理，以確保工程成本核算的完整性。（）: 只有經授權的倉庫MIS系統(tǒng)管理員方可在MIS系統(tǒng)中進行工程物資的收貨確認并記錄工程物資的出入庫。（）：倉庫MIS系統(tǒng)管理員通過MIS系統(tǒng)記錄的實際接收的工程物資種類及其數量應與MIS系統(tǒng)中的采購訂單信息一致，否則MIS系統(tǒng)將不予接受收貨確認，以確保入庫記錄的準確性。倉庫實物管理員核對供應商名稱、工程物資類型、數量、到貨日期等信息準確無誤后，在入庫單上簽字確認。：工程物資入庫時，倉庫MIS系統(tǒng)管理員進行收貨確認后通過MIS系統(tǒng)打印入庫單，并交給倉庫實物管理員。倉庫實物管理員將簽字后的入庫單傳遞至采購供應部門，采購供應部門將入庫單和供應商發(fā)票傳遞給財務部門。MIS系統(tǒng)匹配成功后，自動形成會計分錄，將暫估應付款結轉至應付賬款。MIS系統(tǒng)匹配成功后，自動形成會計分錄，將暫估應付款結轉至應付賬款。由需求部門負責人或其授權人員通過MIS系統(tǒng)/OA系統(tǒng)或在物料搬運單/領料單上簽字進行審批。物料搬運單/領料單須經需求部門負責人或其授權人員通過MIS/OA系統(tǒng)進行審批或在物料搬運單/領料單上簽字批準。倉庫MIS系統(tǒng)管理員通過MIS系統(tǒng)打印出庫單交工程物資領用人。倉庫實物管理員根據物料搬運單/領料單核對出庫單無誤后，辦理工程物資實物出庫。（）出庫單由MIS系統(tǒng)進行連續(xù)編號，以確保工程物資出庫記錄的完整性。倉庫實物管理員根據經過審批的物料搬運單/領料單核對出庫單無誤后，辦理工程物資實物出庫并在出庫單上簽字確認，以確保MIS系統(tǒng)出庫記錄的準確性。在上述兩種工程物資非正常領用的情況下，領用人在緊急領用單或收據上注明無物料搬運單/領料單，并注明原因，簽字確認并領用物資后，再按照正常出庫流程補辦出庫手續(xù)。倉庫實物管理員建立非正常領用備查簿，登記非正常領用工程物資的信息，并由倉庫專門人員定期按照該備查簿向領用人員催收補辦手續(xù)。對于出庫手續(xù)不能在賬期結束前得以及時履行的，倉庫實物管理員于賬期結束前，根據非正常領用備查簿，向財務部門提交工程物資非正常領用出庫數量，由財務部門暫估記錄工程物資出庫。獨立于備查簿登記人員的授權人員定期（至少每月）對備查簿進行審閱，對長期未辦理出庫的工程物資進行跟進，并簽字確認。 工程物資的退庫當工程物資需要退庫時，物資領用部門手工或通過OA系統(tǒng)/MIS系統(tǒng)生成退料申請單，列明物資數量、型號、所領用的項目，由領用部門負責人或其授權人員簽字或通過OA系統(tǒng)/MIS系統(tǒng)進行審批。倉庫MIS系統(tǒng)管理員根據審批的退料申請單在MIS系統(tǒng)中做雜收事務處理，于當月記錄退庫并生成入庫記錄并生成入庫單。（）：收到退庫物資和退料申請單時，倉庫實物管理員將退料申請單與MIS系統(tǒng)打印的入庫單、實物數量型號一一核對無誤，確保記錄準確無誤并與實物相符，核對無誤后做好實物退庫處理，并在入庫單上簽字確認。省公司向地市公司調撥物資的，地市公司向省公司提出內部調撥申請，由省公司物資管理部門根據物資情況安排內部調撥。（）省公司物資管理部門將審批后的調撥申請單傳至省公司倉庫。省公司倉庫MIS系統(tǒng)管理員根據發(fā)貨清單在MIS系統(tǒng)中將發(fā)出物資的數量記錄于地市公司中轉庫。實物運抵地市公司倉庫后，地市公司倉庫實物管理員檢查貨物包裝是否完整，并根據發(fā)貨清單核對貨物類型及數量等，經確認無誤后在發(fā)貨清單上簽字并提交地市公司倉庫MIS系統(tǒng)管理員。經確認無誤后，地市公司倉庫MIS系統(tǒng)管理員在MIS系統(tǒng)中將物資由中轉庫轉移至實際庫存。地市公司向省公司調撥物資的，省公司物資管理部門分析庫存情況，提出工程物資調撥申請，省公司物資管理部門經授權人員審核調撥申請單，批準后簽字確認。經確認無誤后，接收倉庫的MIS系統(tǒng)管理員在MIS系統(tǒng)中將工程物資由中轉庫轉移至實際庫存。（）省公司物資管理部門將經批準的調撥申請單轉至地市公司物資管理部門。地市公司倉庫MIS系統(tǒng)管理員根據發(fā)貨清單在MIS系統(tǒng)中將發(fā)出物資的數量記錄于地市公司中轉庫。省公司倉庫MIS系統(tǒng)管理員將發(fā)貨清單與MIS系統(tǒng)中地市公司中轉庫的物資信息進行核對。（）MIS系統(tǒng)自動記錄省公司倉庫物資增加和地市公司中轉庫物資減少。地市公司向省公司調撥物資的，省公司物資管理部門分析庫存情況，提出工程物資調撥申請，省公司物資管理部門經授權人員審核調撥申請單，批準后簽字確認。經確認無誤后，接收倉庫的MIS系統(tǒng)管理員在MIS系統(tǒng)中將工程物資由中轉庫轉移至實際庫存。倉庫地點具有滅火器、電子監(jiān)控儀器等安全裝置保證工程物資的安全。（）工程物資倉庫經授權的管理人員定期（至少每半年）對倉庫的安全保衛(wèi)設施和控制措施進行巡視檢查并出具實地檢查報告。：工程物資倉庫經授權的管理人員定期（至少每半年）對倉庫的安全保衛(wèi)設施和控制措施進行巡視檢查并出具實地檢查報告，并在報告上簽字確認。對于發(fā)現的核對差異，相關部門負責跟進。 工程物資的清查盤點省公司工程物資管理部門制定工程物資清查盤點制度，各地市公司根據自身實際情況制定實施細則，對工程物資的清查盤點的頻率和方法進行詳細規(guī)定。盤點前，工程物資管理部門編制詳細的盤點計劃，對盤點要求進行明確。倉庫MIS系統(tǒng)管理員根據實際清查的工程物資數量，填寫連續(xù)編號的、僅填列工程物資名稱的空白盤點表，再將清查的結果與MIS系統(tǒng)中的記錄相核對，發(fā)現盤盈盤虧，以確保盤點的準確性。（）：在盤點過程中，由盤點人員根據實際清查的工程物資數量，填寫連續(xù)編號的僅填列工程物資名稱的空白盤點表，再將清查的結果與MIS系統(tǒng)中的記錄相核對，發(fā)現盈虧，以確保盤點的準確性。工程物資盤點后，盤點人員生成工程物資盤點差異報告，報告工程物資短缺、毀損、呆滯等情況，經盤點人員與監(jiān)盤人員簽字后上報工程物資管理部門及財務部門。（）：根據工程物資盤盈盤虧涉及金額的不同，工程物資管理部門及財務部門負責人和/或公司管理層對盤盈盤虧結果進行審批并簽字確認。倉庫每半年通過報損報告的形式向工程物資管理部門匯報由于毀損、報廢、過期、業(yè)務變更、技術落后等原因造成無法使用而需進行處置的工程物資情況。（）工程物資管理部門根據專業(yè)主管部門提出的鑒定意見，對符合處置條件的工程物資，提出實物處理方案，并根據涉及的金額的不同報告包括工程物資管理部門、財務部門、公司管理層和上級公司主管部門在內的具相應權限的管理層，由其進行審批。：倉庫每半年通過報損報告的形式向工程物資管理部門匯報由于毀損、報廢、過期、業(yè)務變更、技術落后等原因造成無法使用而需進行處置的工程物資情況。：對毀損和待報廢工程物資進行處置前，根據涉及的金額的不同，工程物資管理部門、財務部門、公司管理層、上級公司主管部門等相關部門具相應權限的管理層對報廢工程物資處置意見報告進行審批。獨立于物資實物管理的人員在銷毀前根據經審批的報廢清單核對報廢實物的數量并監(jiān)督銷毀。（）根據經管理層批準和負責銷毀人員簽字的報廢清單，獨立于工程物資實物管理的經授權人員在MIS系統(tǒng)中錄入報廢的物資數量并進行報廢確認。倉庫實物管理員憑處置合同將工程物資實物交予收購方，雙方在交接清單上簽字，倉庫MIS系統(tǒng)管理員根據處置合同核對經買賣雙方簽字確認的交接清單，無誤后在MIS系統(tǒng)中進行錄入銷售的工程物資數量并進行銷售確認。（）所有待處置工程物資在報廢或處置前單獨存放。：工程物資銷毀需由獨立于物資實物管理的人員監(jiān)督銷毀，監(jiān)督人員在銷毀完成后于物資報廢清單簽字確認。倉庫實物管理員不得直接接收現金。工程物資采購的外貿合同由第三方進行代理并在合同條款中約定貨物收到后轉移貨物相關風險。（）除非另有補償性控制，執(zhí)行采購的人員、接收服務或貨物入庫的人員、進行發(fā)票驗證和訂單匹配的人員以及向供應商支付款項的人員的職責應分離。（）工程物資盤盈