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2025-05-30 02:22本頁面
【正文】 資料提供部門：項目金 額1月份2月份3月份4月份5月份6月份7月份8月份9月份10月份11月份12月份全年合計期初現金余額加：現金收入可供使用現金減：各項現金支出產品成本銷售費用管理費用財務費用資本性支出所得稅股利支出合計現金多余或不足向銀行借款向集團其他企業(yè)借款還銀行借款還集團其他企業(yè)借款借款利息合計期末現金余額總經理： 財務部主任： 制表： 表8：房地產預計損益表編制單位： 年度 單位：元項目行次本年預計數一、主營業(yè)務收入減：主營業(yè)務成本銷售費用經營稅金及附加二、主營業(yè)務利潤加：其他業(yè)務利潤減：管理費用財務費用三、經營利潤加：投資收益營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、利潤總額表9：房地產預計資產負債表編制單位： 年 月 日 單位：元資產行數年初數年末數負債及所有者權益行數年初數年末數流動資產：流動負債：貨幣資金1短期借款29短期投資2應付票據30應收票據3應付帳款31應收帳款4預收帳款32減：壞帳準備5其他應付款33應收帳款凈額6應付工資34預付帳款7應付福利費35其他應收款8未交稅金36存貨9未付利潤37其中：在建開發(fā)產品10其他未交款38待攤費用11預提費用39待處理流動資產凈損失12一年內到期的長期負債40一年內到期的長期債券投資13其他流動負債41其他流動資產14流動負債合計42流動資產合計15長期負債：長期投資：長期借款43長期投資16應付債券44固定資產：長期應付款45固定資產原價17其他長期負債46減：累計折舊18長期負債合計47固定資產凈值19所有者權益：固定資產清理20實收資本48固定資產購建支出21資本公積49待處理固定資產凈損失22盈余公積50固定資產合計23未分配利潤51無形資產及遞延資產：所有者權益合計52無形資產24遞延資產25無形及遞延資產合計26其他資產：其他長期資產27資產總計28負債及所有者權益總計53。 第八章 附則第二十九條 本規(guī)則由集團公司財務總監(jiān)負責制定與修改，經總經理批準后頒布實施。 第二十七條 以上的財務控制程序，集團按照季度會計期間進行管理與執(zhí)行，事業(yè)部、子公司按照月度會計期間進行管理與執(zhí)行?！ 〉诙鍡l 總部財務部組織召開專題會議，分析和解決預算執(zhí)行過程中存在的問題。第七章 財務預算的控制和信息反饋 第二十四條 總部財務部按照確定的經營目標對各項財務指標實行總控，監(jiān)督經營目標的執(zhí)行進度，督促收入、貨款入賬，控制成本費用的列支。 第二十二條 在生產經營環(huán)境發(fā)生影響財務收支的重大變化，或集團公司決策層產生新的投資決策時，財務預算應作必要的調整。各事業(yè)部在每季上報的財務分析報告和每年上報的年度財務分析報告中，要將各項預算指標的執(zhí)行情況予以詳細分析說明。在此前提下，如遇特殊情況，確需對下達的預算指標做出調整的，須報請財務預算委員會審核批準后方可變更。各事業(yè)部、子公司對下達的經營計劃指標，要認真組織落實并及時分解到各部門，并將分解方案上報總部財務部備案?？偛控攧詹控撠焻R總平衡，對預算目標的制定進行溝通后，編制出集團的年度財務預算，包括預計資產負債表、預計損益表、現金預算表及其他有關資料，提交財務預算委員會、總經理辦公會審議批準。第十八條 各事業(yè)部、子公司在全面分析以前年度及報告期預計各項財務收支情況的基礎上，結合預算年度經營環(huán)境的變化和提高內部經營管理水平的要求，按照務實的原則，合理測算預算年度各項財務收支，編制預算年度的各項財務預算草案。第五章 財務預算的編制程序第十六條 集團采取自下而上、上下結合的財務預算編制程序?！ 〉谑臈l 編制（經營目標）預算所需相關部門提供的資料 一、總經理辦公會決定的年度經營目標； 二、集團戰(zhàn)略規(guī)劃部編制的年度經營計劃； 三、業(yè)務銷售部門編制的年度銷售計劃；
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