【正文】 ......................................57 總成本與經營成本估算..........................................................................58 財務效益分析..........................................................................................60 不確定性分析..........................................................................................61 財務評價結論..........................................................................................64第十五章 社會效益分析 .......................................................................65 社會評價基本結論..................................................................................65 農業(yè)產業(yè)化經營......................................................................................65年產 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 4 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司 農民增收、農業(yè)增效評價......................................................................66 帶動農業(yè)人口就業(yè)分析..........................................................................66第十六章 結論和建議 ...........................................................................67 結論..........................................................................................................67 問題與建議..............................................................................................68一、附表附表 1：項目投資估算表附表 2：本項目財務分析表二、附圖地理位置圖總平面布置圖年產 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 5 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司第一章 總論 概要 項目單位基本情況項目單位名稱：*********有限公司所有制形式：有限責任公司主營業(yè)務：食用植物油收購、加工、銷售（憑有效許可證經營）；畜禽養(yǎng)殖；經果林、茶葉、高山蔬菜、中藥材種植；農副產品（除國家限制的品種除外）收購、銷售。人員結構： 主要原料、燃料及動力供應主要原材料來及燃料動力源于當?shù)兀o助材料來源于省城，供應不成問題。 全廠勞動定員及勞動力來源 勞動定員 130 人，其中 35 人來源于人才市場，95 人來源于當?shù)剞r業(yè)人口。 投資結構及資金來源投資結構：本項目現(xiàn)階段旨在建設廠區(qū)，穩(wěn)定運營期所需流動資金在項目建設投產后再采取一定的融資手段籌措，本項目文本投年產 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 6 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司資暫不納入流動資金數(shù)額，而固定資產投資即為本項目實際投資，即 萬元。 項目效益經濟效益生產期平均不含稅銷售收入為*****萬元，財務凈現(xiàn)值（Ic=8%）稅后為 ***萬元，大于 0；財務內部收益率稅后為****%，大于基準收益率 8%；投資回收期稅后為***年，較短。社會效益本項目“公司 +合作社+基地+農戶” 形式的組織聯(lián)合體進行了股份合作經營基礎上的有效資源整合，可以減少零散經營時許多中間環(huán)節(jié)的重復浪費，突破了責任承包到戶后不利產業(yè)形成與發(fā)展的局限，社會意義非常重大，同時還能解決油茶產品銷售的出路問題，增加土地的產出效益，對發(fā)展農村經濟具有重大的推動作用。發(fā)展油茶種植基地 2 萬畝，促進油茶產區(qū)改造荒山荒地，有益于綠化荒山，美化環(huán)境，增加植被，減少水土流失，改善生態(tài)環(huán)境。 綜合評價 該項目圍繞油茶，大力發(fā)展加工廠區(qū)，同時輻射上游種植基地，有利于產業(yè)化的發(fā)展，有利于解決“ 三農” 問題。該項目主要以加工精品茶油為主，同時兼顧副產品的綜合開發(fā)，生產高蛋白飼料，有利于當?shù)乜萍妓降奶岣撸欣诋a品附加值的提升，能促進當?shù)卣w實力的加強。故實施該項目，具有必要性和可行性，懇請上級主管部門盡快扶持，以便該項目早日發(fā)揮效益。據(jù)聯(lián)合國糧棉油組織統(tǒng)計，茶油市場日益呈現(xiàn)出供不應求的狀況。國務院總理溫家寶今年初又進一步批示要加大我國油茶建設工程的發(fā)展力度，在全國建設一批優(yōu)質高效油茶林種植推廣示范基地，以此帶動全國油茶產業(yè)的快速發(fā)展，從而為我國的油茶產業(yè)發(fā)展帶來了廣闊的空間和商機。規(guī)劃到 2020 年，全省油茶林總面積將達到 300 萬畝，年產油茶 12萬噸，年產值 100 億元以上。各地一定要充分認識發(fā)展油茶產業(yè)的重大意義，進一步增強發(fā)展意識和機遇年產 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 10 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司意識，進一步增強責任感和使命感，確立更高的目標，采取更有力的舉措，推進安徽省油茶產業(yè)更好更快發(fā)展。目前，我國年人均消費植物油遠遠低于世界平均水平，且草本作物油料占95%以上，如豆油、花生油油等還占相當大的比例。安徽是油茶生產重點省份之一，全省現(xiàn)有油茶資源林100萬畝。通過本項目的建設，既加大了對周邊油茶種植基地的建設，有強化了油茶加工及綜合開發(fā)，本項目建成后可產精品茶油1500噸，促使油茶種植規(guī)模達2萬余畝。因而，適應市場，調整結構，開發(fā)生產適銷對路產品十分必要，這對擴大我省油茶相關產品銷售，促進油茶相關產品生產，提高農戶收入和地方財稅收入，發(fā)展農村經濟，建設社會主義新農村具有重要的意義。我國是農業(yè)大國，是果品產量僅次于美國、花卉面積和產量位居世界第一的國家，物種資源極其豐富，許多特有種類具有極高的經濟價值，林產品種類各種各樣。實行本項目的建設，對油茶進行綜合開發(fā)，生產優(yōu)質精品茶油及副產品（高蛋白飼料等） ，有利于盡快形成中國產品的國際優(yōu)勢，有利于增加出口創(chuàng)匯和提高產品附加值。近年來，國內食用油主要是以大豆、花生、菜籽、玉米等為原料的草本植物食用油，絕大多數(shù)油料作物不止一次的使用農藥進行殺蟲，有近“ 七成” 的草本植物油料作物含有農藥殘留和植物催生激素成分，由于人們的綠色環(huán)保意識越來越強，人們對茶油逐漸有了更深刻的認識，因此，對茶油的需求將越來越大，所以建設本項目對緩解市場供需矛盾有很大的作用。本項目的建設科直接促使當?shù)厣指采w率的增加，對保護生態(tài)環(huán)境有積極的作用。本項目精品油茶精深加工廠的建設，可以增加就業(yè)，解決農村剩余勞動力就業(yè)難的問題。促進循環(huán)經濟的發(fā)展，進一步強化“低碳生產 ”的意識。企業(yè)計劃通過未來三至五年的發(fā)展，逐步形成油茶種植、年產 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 12 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司茶油加工、副產品研發(fā)等，現(xiàn)階段重點發(fā)展精品茶油、高蛋白飼料，后期通過茶粕發(fā)展有機肥、茶皂素，其中油茶種植茶粕加工 有機肥 油茶種植，可形成工業(yè)與農業(yè)的有效循環(huán)，是循環(huán)經濟的集中體現(xiàn)，消除了因使用無機肥料而對環(huán)境產生的威脅，突出了產品的綠色，強化了“低碳生產 ”的意識。我們相信今后通過企業(yè)對茶粕的開發(fā)，可生產高蛋白飼料、茶皂素、有機肥。因此本項目的建設將對企業(yè)今后發(fā)展起到至關重要的作用。目前當?shù)赜筒杓庸て髽I(yè)加工簡單、產值低，只簡單停留在把茶籽加工榨出茶油（指毛油）的狀態(tài)。正規(guī)的油脂加工企業(yè)沒有落戶本地，對油茶不能進行深加工，造成產值相當?shù)汀Ｔ蛴卸?，一是品種落后，產量低。當時多采用實生苗系繁殖，造成品種混雜，植株變異大?，F(xiàn)在的油茶生產分散在各村各戶，投入少，肥料不足，油茶大小年極為嚴重。本項目的建設，通過引進新型加工技術及生產線，保證茶油的品質，同時組建專業(yè)合作社，堅持“公司 +合作社+基地+ 農戶”的模式，帶動廣大農戶進行新品種，科學種植油茶，從而以企業(yè)的發(fā)展帶動產業(yè)的發(fā)展。本項目建成后，產品使用安全性得到保障，迎合了當?shù)叵M者對健康的追求。茶油的不飽和脂肪酸含量高達 90%，遠遠高于菜油、花生油和豆油，與橄欖油比維生素 E 含量高一倍，并含有山茶甙等特定生理活性物質，具有極高的營養(yǎng)價值。研究表明，油茶皂素還有抑菌和抗氧化作用。在生物質能源中油茶也由很高的應用價值 。因此科學經營油茶林具有保持水土、涵養(yǎng)水源、調節(jié)氣候的生態(tài)效益。大量種植和生產油茶，利于調整農村、農業(yè)產業(yè)結構，增加農民收入。茶油，又稱油茶籽油、山茶油，是一種高品位、高營養(yǎng)價值的高級綠色保健食用油。茶油含人體易吸收的不飽和脂肪酸高達 90% 以上（油酸 % ，亞酸 % ）居各種植物油之冠，被譽 東方年產 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 15 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司橄欖油、油中極品。此外，茶油還可用作于注射溶劑油、高級肥皂原料等重要用油。從市場需求來看，具有廣泛的國內外市場和很好的發(fā)展前景。當前，人們的心腦血管疾病問題日益嚴重。我國每年都進口大量的植物油且呈不斷上升趨勢。同期，我國出口植物油 萬噸，全年我國食用植物油凈進口達 萬噸。無論在消費需求，還是在價格方面，茶油產業(yè)的發(fā)展?jié)摿薮蟆Ｄ戤a 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 16 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司從產業(yè)鏈來看，具有較大的拓展?jié)摿ΑｋS著科技的發(fā)展，尤其是離子交換纖維技術在茶皂素分離上的應用，使其純度和利用率大大提高，菌體蛋白飼料的開發(fā)使得茶粕的深加工潛力和綜合利用價值進一步提高，茶粕經再深加工可提取的茶皂素。 產品銷售定位項目產品定位是：以油茶種植為基礎，茶油生產為主導，副產品生產為配套，兼顧出口市場。宣傳設立網(wǎng)站。印制對外宣傳畫冊，在宣傳產品的同時，積極參與政府推介。對產品出現(xiàn)的質量問題，通過年產 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 17 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司服務熱線進行快速、準確處理，并在內部進行質量跟蹤追查，完善產品的生產、加工質量控制。項目實施后，將建成為我省皖西茶區(qū)最為先進的油茶產品生產線，生產技術在省內處于領先水平。二是科研優(yōu)勢。三是質量優(yōu)勢。四是成本優(yōu)勢。通過產品研發(fā)，可以增強產品的科技含量，提高附加值，爭取到較好的經濟效益。 市場風險分析 項目產品市場風險因素分析資金風險：項目建設期間，若出現(xiàn)資金短缺，將會促使項目進度停滯不前。油茶生產的自然風險主要是霜凍病蟲害。 防范和降低風險對策對于資金風險。對于自然風險。對于市場風險。 年產 1500 噸精制茶油及 噸高蛋白飼料新建項目可行性研究報告 19 安徽省農業(yè)工程設計院有限公司第四章 生產規(guī)模及產品方案 生產規(guī)模項目單位充分利用*****當?shù)丶爸苓厪V發(fā)種植油茶的優(yōu)勢，通過建立合作社帶動社員及周邊農戶發(fā)展 2 萬畝，重點對種植基地完善基礎設施、低產改造、墾復更新等。以此為核心新建油茶綜合開發(fā)加工廠區(qū)。進一步完善配套設施，保障產品的品質，購置生產設備、輔助設備具等。 產品規(guī)格本項目產品規(guī)格必須符合以下標準：油茶籽油國家標準（GB117652022 ） ；食品添加劑使用衛(wèi)生標準（GB/T 5009） ；食用植物油衛(wèi)生標準的分析方法（GB/T 5524） ；植物油脂檢驗 透明度、色澤、氣味、滋味鑒定法（GB/T 5526） ；年產 1500 噸精制茶油及