會計信息系統(tǒng)ppt課件-在線瀏覽
2025-02-24 08:13本頁面
【正文】 能設(shè)置客戶、供應(yīng)商輔助核算選項。 （ 2）總賬 +往來模式 往來科目需設(shè)置為 客戶（供應(yīng)商）往來輔助核算 ；期初余額錄入時，客戶（供應(yīng)商）輔助核算的科目可以錄入期初輔助數(shù)據(jù)；制單時， 可以使用 客戶（供應(yīng)商）輔助核算科目；月末結(jié)賬時， 不必判斷 應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)是否已經(jīng)結(jié)賬；應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)只有科目設(shè)置、制單、憑證查詢等功能?？颇啃柙O(shè)置為客戶（供應(yīng)商）往來核算科目，該科目為應(yīng)收（應(yīng)付）受控科目。 總賬系統(tǒng)初始化 首次使用財務(wù)管理系統(tǒng)時，最好 指定專人或由財務(wù)主管 進(jìn)行此項工作。 ①設(shè)置賬簿選項 ②定義外幣及匯率 ③設(shè)置會計科目 ④建立輔助核算 ⑤設(shè)置明細(xì)權(quán)限 ⑥定義結(jié)算方式 ⑦設(shè)置憑證類型 ⑧定義自定義項 ⑨定義常用憑證及常用摘要 ⑩錄入期初余額 系統(tǒng)初始化的 主要內(nèi)容 包括： 設(shè)置賬套參數(shù) → 定義外幣及匯率 → 設(shè)置會計科目 → 設(shè)置憑證類型 → 定義結(jié)算方式 → 定義客戶 /供應(yīng)商等分類信息 → 定義客戶 /供應(yīng)商等檔案信息 → 定義項目檔案→ 錄入期初余額 初始設(shè)置的 基本流程 為： 使用總賬系統(tǒng)之前，須先行在 系統(tǒng)管理 模塊完成 核算賬套的創(chuàng)建 ，然后啟動并注冊登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在企業(yè)應(yīng)用平臺中選擇總賬系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理模塊后，進(jìn)行雙擊即可登錄相關(guān)功能模塊進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。若錄入支票號在支票登記簿中已存在，系統(tǒng)提供登記支票報銷的功能。 若科目為應(yīng)收（應(yīng)付）款系統(tǒng)的受控科目，為了防止重復(fù)制單，只允許應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)使用此科目進(jìn)行制單，總賬系統(tǒng)是不能使用此科目制單的。 如果選擇了，總賬和其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)使用了受控科目，則會引起應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)與總賬對賬不平，需要加強(qiáng)內(nèi)部管理控制。 如果需要在總賬系統(tǒng)中也能使用這些科目填制憑證，則選擇此項。 現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目：憑證填時，對于所指的現(xiàn)金流量科目必須在現(xiàn)金流量項目中錄入現(xiàn)金流量信息后才能對憑證進(jìn)行保存。 選中此項后，外部系統(tǒng)刪除憑證時相應(yīng)地將總賬的憑證同步刪除。 系統(tǒng)編號：填制憑證時，按照憑證類別按月自動編制憑證編號。 現(xiàn)金流量科目：系統(tǒng)只參照憑證中的現(xiàn)金流量科目。 自動顯示：系統(tǒng)依據(jù)前兩個選項將現(xiàn)金流量科目或?qū)Ψ娇颇孔詣语@示在指定現(xiàn)金流量項目界面中，否則需要手工參照選擇。此項功能 可以不同級別的人員進(jìn)行金額大小的控制。 制單權(quán)限控制到科目：在制單時，操作員只能使用具有相應(yīng)制單權(quán)限的科目制單。如只允許某操作員審核其本部門的操作員填制的憑證而不能審核其他部門操作員填制的憑證。 出納憑證必須經(jīng)由出納簽字：含有庫存現(xiàn)金、銀行存款科目的憑證必須由出納人員對其核對簽字后才能記賬。如未選擇，則憑證只能由原填制人進(jìn)行修改或作廢，其他人員無權(quán)進(jìn)行修改、作廢。 這是權(quán)限控制的開關(guān)，在系統(tǒng)管理中設(shè)置明細(xì)賬查詢權(quán)限，必須在總賬系統(tǒng)選項中打開，才能起到控制作用。 浮動匯率：在制單時，每天制單前錄入當(dāng)天的匯率，期末錄入調(diào)整匯率。企業(yè)如果存在外幣業(yè)務(wù)或外幣匯率發(fā)生變動等，需通過 外幣匯率功能 進(jìn)行定義。 設(shè)置外幣匯率 當(dāng)匯率變化時，應(yīng)預(yù)先在此進(jìn)行調(diào)整，否則，制單時不能正確錄入?yún)R率。 對于使用 變動匯率 (即使用當(dāng)日匯率 )作為記賬匯率的用戶， 在填制當(dāng)天的憑證前 ，應(yīng)預(yù)先在此錄入當(dāng)天的記賬匯率。 設(shè)置會計科目 ①設(shè)置會計科目編碼 ②科目助記詞 ③科目名稱 ④科目類型 ⑤方向 ⑥輔助屬性 會計科目設(shè)置的基本內(nèi)容 設(shè)置科目編碼，是指對每一科目的編碼按科目編碼規(guī)則進(jìn)行定義。 科目編碼采用 分段編碼 方式，分段的個數(shù)及每段級長在設(shè)置核算體系時進(jìn)行確定， 在未使用前 可在 【 基礎(chǔ)設(shè)置 】 模塊中的 【 基本信息 】 \【 編碼方案 】 中進(jìn)行調(diào)整。 會計科目編碼設(shè)置應(yīng)遵循相關(guān)規(guī)則，科目名稱、編碼應(yīng)唯一 設(shè)置科目助記詞的目的是為方便用戶記憶，它是對會計科目另外進(jìn)行的編碼。 會
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1