二十一世紀(jì)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理-在線瀏覽
2024-12-02 14:13本頁面
【正文】 T British Airways IBM ICI SmithKline Beecham Warner Lambert MNC資金管理方式 分散 集中 分散 集中 基層責(zé)任 政策制定 集團(tuán)責(zé)任 執(zhí)行 集團(tuán) 基層單位 In general there is a trend by leading MNC’s towards centralised policy setting, decision making, monitoring and execution supported by sophisticated information and banking systems (World Treasury Centre structure). MNC資金管理目的 資金管理目的 組織結(jié)構(gòu) 人員 流程 控制 衡量 信息系統(tǒng) ? 管理短期流動(dòng)均衡和長(zhǎng)期融資要求 ? 降低資本成本 ? 高效率的執(zhí)行日常資金交易活動(dòng) ? 準(zhǔn)確預(yù)測(cè)資金狀況 ? 備用金的有效管理 ? 有效規(guī)避利率和匯率風(fēng)險(xiǎn) ? 集中統(tǒng)一的資金管理 ? 與其它業(yè)務(wù)的有機(jī)整合 ? 收付款的處理記錄和管理 ? 資金頭寸管理 /投資管理 ? 匯率風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 對(duì)帳 ? 結(jié)帳和報(bào)告 ? 資金預(yù)測(cè) ? 統(tǒng)一的政策和業(yè)務(wù)流程 ? 銀行關(guān)系管理政策 ? 合理的分工和審批權(quán)限 ? 內(nèi)部控制制度 ? 符合整體戰(zhàn)略的KPI ? 報(bào)告的時(shí)效 ? 預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性 ? 資本 回 報(bào)率 ? 銀行帳戶與資金系統(tǒng)的自動(dòng)鏈接 ? 銀行余額調(diào)節(jié)表的自動(dòng)生成 ? 實(shí)時(shí)在線 ? 現(xiàn)金預(yù)測(cè) ? 資金管理知識(shí)技能 ? 對(duì)公司業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略的理解 ? 與金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系 關(guān)鍵成功因素 – Electronic Interfaces with Accounts Payable, Accounts Receivable, Payroll and General Ledger 資金系統(tǒng)與應(yīng)收、應(yīng)付、工資和總帳系統(tǒng)的自動(dòng)接口 – Establish and maintain good relations with banks 與銀行的良好關(guān)系 – Agree Finance terms 預(yù)先商定的融資、服務(wù)條款 – Reconcile bank accounts on a regular (daily) basis 經(jīng)常性 （每日）銀行對(duì)帳 – EDI for the majority of payments and receipts where possible using high volume/low value clearing systems 盡量采用收付款的自動(dòng)劃帳（如 EDI) – Automated bank reconciliation systems and processes 銀行余額調(diào)整過程由系統(tǒng)自動(dòng)執(zhí)行 關(guān)鍵成功因素 (續(xù) ) – Cash monitoring and forecasting techniques to provide first class accuracy 準(zhǔn)確及時(shí)的資金監(jiān)控和預(yù)測(cè) – Operate minimum petty cash and foreign currency floats 盡量減少備用金和外幣金額 – Separation of Cash management
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