【正文】 31 人員培訓(xùn) ............................................................................................................................................... 31 11 投資估算及資金籌措 ................................................................................................................................... 32 編制依據(jù) ............................................................................................................................................... 32 投資估算及資金籌措 ........................................................................................................................... 32 12 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ...................................................................................................................................................... 33 評(píng)價(jià)依據(jù)和說(shuō)明 ................................................................................................................................... 33 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ............................................................................................................................................... 33 銷售收入和銷售稅金 .......................................................................................................................... 34 成本估算 ............................................................................................................................................... 34 利潤(rùn)總額及分配 ................................................................................................................................... 35 項(xiàng)目盈利能力分析 ............................................................................................................................... 35 項(xiàng)目不確定性分析 ............................................................................................................................... 36 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ....................................................................................................................................... 39 13 結(jié)論與建議 ................................................................................................................................................... 41 結(jié)論 ........................................................................................................................................................ 41 建議 ........................................................................................................................................................ 42 ********有限公司 醬鹵肉制品加工 項(xiàng)目 III 附件： 宿遷興泰食品有限公司 醬鹵肉制品加工 項(xiàng)目 1 1 項(xiàng)目總論 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目基本信息 項(xiàng)目名稱： 醬鹵肉制品加工 項(xiàng)目地點(diǎn)： ******** 建設(shè)單位： ********有限公司 法人代表： ******** 聯(lián)系人： ******** 聯(lián)系電話： ******** 項(xiàng)目投資額： 1500 萬(wàn)元 建設(shè)單位概況 ********有限公 司 成立于 2020 年 12 月，公司注冊(cè)資本 30 萬(wàn)元 ，位于********。 主要經(jīng)營(yíng)范圍為：豬、牛、羊、雞、鴨、鵝肉為主的醬鹵肉制品 加工， 真空包裝醬鹵肉。 公司以“團(tuán)結(jié)、奮進(jìn)、拼搏、求實(shí)、 創(chuàng)新、感恩”為企業(yè)文化，積極引進(jìn)技術(shù)人才， 打造 優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品、優(yōu)惠的價(jià)格、優(yōu)秀的服務(wù)。 本可行性報(bào)告編制依據(jù)、原則及范圍 編制 依據(jù) （ 1） 《建設(shè)項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 (第三版 )； （ 2）《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（ 2020 年本）； （ 3） ********市城市總體規(guī)劃相關(guān)文件； （ 4） 《全國(guó)市政工程投資估算編制辦法》； （ 5） 《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》； 宿遷興泰食品有限公司 醬鹵肉制品加工 項(xiàng)目 2 （ 6） 項(xiàng)目建設(shè)單位提供的相關(guān)資料。 可行性報(bào)告研究范圍 根據(jù) ********有限公司 提供的項(xiàng)目設(shè)想及建設(shè)地點(diǎn)有關(guān)基礎(chǔ)資料本次研究工作的范圍： （ 1） 研究項(xiàng)目主要建設(shè)條件，如建設(shè)規(guī)模、原料來(lái)源、 產(chǎn)品市場(chǎng)、廠址、水電汽供應(yīng)、技術(shù)工藝及裝備選擇等，重點(diǎn)研究原料供應(yīng)、產(chǎn)品市場(chǎng)、裝備裝置選擇及與原有生產(chǎn)系統(tǒng)的銜接等； （ 2） 確定工藝、 設(shè)備 方案； （ 3） 研究節(jié)約能源、勞動(dòng)安全與衛(wèi)生、消防、環(huán)境保護(hù)等； （ 4） 編制工程實(shí)施計(jì)劃、投資估算 ； （ 5） 進(jìn)行生產(chǎn)成本估算和財(cái)務(wù)分析。隨著人民生活水平的不斷提高，生活節(jié)奏的加快，人們對(duì)肉食消費(fèi)的需求越來(lái)越多。為此，引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)及設(shè)備，生產(chǎn)具有：安全、衛(wèi)生、味美、便于食用的安全放心肉，是適應(yīng)當(dāng)今肉類消費(fèi)需求變化的重要舉措。 （ 2） 環(huán)境條件 擬建項(xiàng)目位于 ********，交通運(yùn)輸條件便利。原輔料根據(jù)協(xié)議由供應(yīng)商直接運(yùn)輸?shù)綇S。 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 本項(xiàng)目 建設(shè) 廠房 及配套用房建筑面積 12020 平方米， 購(gòu)置設(shè)備 59 臺(tái)（套） 用于 醬鹵肉制品加工 ， 年產(chǎn) 醬鹵肉制品 650 噸 。項(xiàng)目 固定資產(chǎn) 投資 萬(wàn)元，占總投資的 %；預(yù)備費(fèi)用 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 萬(wàn)元 ， 項(xiàng)目所需資金由 ********有限公司 自籌解決。本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。 ********有限公司醬鹵肉制品加工 項(xiàng)目 位于 ********， 項(xiàng)目區(qū)地理位置優(yōu)越，交通便捷。 項(xiàng)目符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求；能夠?qū)崿F(xiàn) “三同時(shí)”原則；項(xiàng)目在建設(shè)及營(yíng)運(yùn)期能夠?qū)崿F(xiàn)“三廢”的達(dá)標(biāo)排放。 宿遷興泰食品有限公司 醬鹵肉制品加工 項(xiàng)目 6 本項(xiàng)目正常年銷售收入約 1820 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加為 萬(wàn)元；項(xiàng)目正常年份總成本費(fèi)用約為 萬(wàn)元，其中經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元；項(xiàng)目正常年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，正常年凈利潤(rùn) 萬(wàn)元，息稅前利潤(rùn) 萬(wàn)元，息稅折舊攤銷前利 潤(rùn) 萬(wàn)元；內(nèi)部收益率所得稅前 %、所得稅后 %，均大于基準(zhǔn)收益率 12%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=8%)所得稅前 萬(wàn)元、所得稅后 萬(wàn)元，均大于零；投資回收期稅前 年，稅后為 年（含建設(shè)期），均優(yōu)于項(xiàng)目的基準(zhǔn)水平 ， 本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。該項(xiàng)目生產(chǎn)對(duì)促進(jìn) ********市機(jī)械配件產(chǎn)業(yè)發(fā)展及擴(kuò)大當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)機(jī)會(huì)起著積極的推動(dòng)作用，項(xiàng)目的運(yùn)行可為當(dāng)?shù)貛?lái)較高的利稅收 入，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，有著重大的社會(huì)效益。 宿遷興泰食品有限公司 醬鹵肉制品加工 項(xiàng)目 7 2 項(xiàng)目建設(shè)的 背景及 必要性 目前，我國(guó)的畜牧養(yǎng)殖業(yè)比十年前有了極大地發(fā)展，養(yǎng)殖業(yè)已經(jīng)成為有些省區(qū)的支柱產(chǎn)業(yè)。 我國(guó)畜牧業(yè)發(fā)展的中長(zhǎng)期目標(biāo)是：到 2020 年，我國(guó)畜牧業(yè)區(qū)域化、專業(yè)化、集成化、產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化水平都將有較大 的提高，畜產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力大大加強(qiáng)。對(duì)比國(guó)外，我國(guó)目前的畜產(chǎn)品加工業(yè)相對(duì)落后，應(yīng)著力加強(qiáng)這方面的工作，以開發(fā)生產(chǎn)名、優(yōu)、特、稀產(chǎn)品為核心，以培植加工龍頭企業(yè)為重點(diǎn)，從初加工，粗加工做起，逐步向精深加工、綜合利用進(jìn)軍。中國(guó)已經(jīng)成為世界 最大 的 醬鹵肉 生產(chǎn)國(guó)。 “ 十一五 ”期間，我國(guó) 熟食 行業(yè)發(fā)展的步伐明顯加快，在骨干龍頭企業(yè)的帶動(dòng)下，市場(chǎng)銷量逐年增長(zhǎng)。在出口市場(chǎng)方面，通過全行業(yè)的協(xié)調(diào)，逐步減少無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，引導(dǎo)企業(yè)提高產(chǎn)品附加值和品牌知名度，實(shí)現(xiàn)了出口數(shù)量和效益的穩(wěn)定增長(zhǎng)。 2020 年全國(guó)食品出口總額為 320 億美元，而 肉制品熟食 出口額達(dá)到 億美元，占食品出口總額的 %。在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和國(guó)外市場(chǎng)雙重需求的拉動(dòng)下，未來(lái)行業(yè)發(fā)展前景看好。 綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布 的 2020年我國(guó)人均 GDP已超過 2400 元的信息，這標(biāo)志著我國(guó)消費(fèi)結(jié)構(gòu)將發(fā)生重要變化，將向發(fā)展型、享受型升級(jí)。國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展將促進(jìn)人民生活水平進(jìn)入小康，消費(fèi)性支出將越來(lái)越多。而在人們的日常生活中，肉類以其豐富的營(yíng)養(yǎng)和純香的口味深受人們的喜愛，它與人民大眾的生活息息相關(guān)。考慮到 民族飲食習(xí)慣，據(jù)有關(guān)資料預(yù)測(cè)， 2020 年我國(guó)年人均肉需求量可達(dá) 52 千克，其中豬肉 34 千克，牛羊肉 7 千克，禽肉 10 千克；到 2020 年，全國(guó)人均肉需求量將達(dá)到 61 千克，其中豬肉 38千克，牛羊肉 9 千克，禽肉 13 千克。 目前肉類市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，質(zhì)量及消費(fèi)安全問題已擺上重要位置，國(guó)內(nèi)消費(fèi)對(duì)肉類食品的需求也進(jìn)一步從量的滿足轉(zhuǎn)向質(zhì)的提高， “ 注 水肉、瘦肉精 ” 的出現(xiàn)，使人們的日常飲食將更多的注重健康與營(yíng)養(yǎng)。綠色、安全畜產(chǎn)品關(guān)系到人類的健康，是各國(guó)政府關(guān)注的問題，也是畜牧業(yè)發(fā)展和占領(lǐng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的關(guān)鍵要素，食品安全已成為新世紀(jì)社會(huì)性、世界性的重大課題。 生產(chǎn)能力分析 肉類食品工業(yè)是新中國(guó)成立后發(fā)展起來(lái)的新興產(chǎn)業(yè)，在國(guó)計(jì)民生中占有重要地位，對(duì)促進(jìn)畜禽生產(chǎn)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，繁榮穩(wěn)定城鄉(xiāng)市場(chǎng)，滿足人民生活需要、保證經(jīng)濟(jì)建設(shè)與改革的順利進(jìn)行，發(fā)揮著重要作用。我國(guó)的肉類工業(yè)雖然在產(chǎn)量和加工水平上有了很大的提高，但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還有較大差距，如屠宰過程中的衛(wèi)生問題，市民很難吃上放心肉；屠宰設(shè)備老化、技術(shù)落后問題嚴(yán)重制約了屠宰業(yè)的發(fā)展，也給產(chǎn)業(yè)的清潔 衛(wèi)生帶來(lái)不良的影響，為了向市場(chǎng)提供衛(wèi)生、放心、質(zhì)優(yōu)的肉品，引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備，走工廠化是一條必由之路。 宿遷興泰食品有限公司 醬鹵肉制品加工 項(xiàng)目 11 4 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 本項(xiàng)目建設(shè)廠房及配套用房建筑面積 12020 平方米，購(gòu)置設(shè)備 59 臺(tái)（套）用于 醬鹵肉制品加工 ， 年產(chǎn)醬鹵肉制品 650 噸。本公司建成投產(chǎn)后將打破這種不利于我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的僵局，將更加完善本縣畜禽業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，還將起到調(diào)控肉質(zhì)品市場(chǎng)的作用。 ********地處蘇皖交界，位于南京、徐州兩大都市圈交匯中心地帶，是沿江經(jīng)濟(jì)帶、沿海經(jīng)濟(jì)帶、東隴海經(jīng)濟(jì)帶交叉輻射區(qū)。 建設(shè) 條件 自然條件 地質(zhì)地貌 ********位于蘇北平原西部，洪澤湖西側(cè)，擁有洪澤湖 45%水面，地理坐標(biāo)為北緯 33176。33176。東經(jīng) 117176。118176。屬于隴海經(jīng)濟(jì)帶、沿海經(jīng)濟(jì)帶、沿江經(jīng)濟(jì)帶的交叉輻射區(qū)。屬北亞熱帶和北暖溫帶季風(fēng)氣候區(qū)，四季分明，光照充足，雨量豐沛，年均氣溫 度，年均日照時(shí)數(shù) 小時(shí)；年均降雨量 毫米；年均蒸發(fā)量 毫米；年均