xx園林綠化工程有限公司財務(wù)管理制度-在線瀏覽
2024-11-10 18:21本頁面
【正文】 財務(wù)對外付款。如對已簽部分有異議的可與相關(guān)人員溝通，有分歧的報領(lǐng)導(dǎo)解決。 ⑵ 涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須公司董事長批準(zhǔn)。 ⑵ 公司職員出差根據(jù)需要 ,由經(jīng)理決定選用交通工具。 A 房租標(biāo)準(zhǔn) : 一般職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為 50元 /日。 C 職工出差來回車費(fèi)實報實銷，出租車不在報銷范圍內(nèi)。 D駕駛員出差補(bǔ)貼按每天 30元計算。 車輛維修費(fèi)及汽油費(fèi)管理制度 ⑴ 公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用一般采取銀行轉(zhuǎn)帳的方式結(jié)算。 辦公費(fèi)用，會議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度。 ⑵ 辦公室財產(chǎn)臺帳為財務(wù)部附設(shè)帳冊。 ⑷有關(guān)工資、獎金、福利費(fèi)等各項津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門制定，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后報財務(wù)部備案。 ⑵ 公司職員報銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人簽名，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核后報董事長簽字，并按本章第 1 條的規(guī)定進(jìn)行審批支付。 ⑷ 凡未具備報銷條件 (如沒有對方單位的收款憑證 )，需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單，借款單留財務(wù)存 底，待借款還回時財務(wù)開沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人。 ⑹ 銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告，如系空白支票所造成的損失，丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任。 第二章 工程成本管理制度 公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、 ,承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由董事長簽署或授權(quán)委托簽署。 工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備，材料進(jìn)行采購，確保設(shè)備材料及時供應(yīng)，積極進(jìn)行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。 ⑴ 參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，及時準(zhǔn)確地了解公司各項工程成本的構(gòu)成及用款計劃。 第三章 財產(chǎn)管理制度 公司財產(chǎn)的范圍 ⑴ 公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn) 和低值易耗品。 ⑶ 凡單項價值在 2020元以下或價值在 2020元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。 ⑴ 公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理。 ⑶ 辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財產(chǎn)的 業(yè)務(wù)核算 ,應(yīng)設(shè)立臺帳，登記公司財產(chǎn)的購入，使用及庫存情況，負(fù)責(zé)組織公司財產(chǎn)的保管，維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。 ⑵ 財產(chǎn)購回后，應(yīng)填寫財產(chǎn)收入驗收單，財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián)，財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗收單，財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)，財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺帳。 ⑷ 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具，領(lǐng)用單一式三聯(lián)，一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報帳。 財產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)。 ⑵ 各部門的年終財產(chǎn)盤點(diǎn)必須有財務(wù)人員參加。 ⑷ 凡已達(dá)到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財務(wù)部組織評估，評估情況上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見。屬個人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失。主管工程和財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核。銀行存款包括存入商業(yè)銀 行的存款、存入非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款和存入本企業(yè)內(nèi)部結(jié)算中心的存款。 2. 單位的貨幣資金應(yīng)當(dāng)由單位財務(wù)部門集中統(tǒng)一管理。 3. 選配出納人員時，必須對其思想品德和業(yè)務(wù)素質(zhì)進(jìn)行全面考察，曾因經(jīng)濟(jì)問題受過處分或調(diào)離會計、出納崗位的人員，均不得擔(dān)任出納工作。對思想不健康、有賭博惡習(xí)、缺乏社會和家庭責(zé)任感、與社會上不三不四的人交往過密以及法紀(jì)觀念淡薄的人員，要及時調(diào)離出納或經(jīng)管貨幣
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