總出納工作細則-在線瀏覽
2025-06-08 02:55本頁面
【正文】 11．不定期對餐廳收銀員、前臺收銀員、夜審進行偽鈔鑒別、點鈔、填寫、接受支票的 學習班、培訓班。 第二篇：總出納工作細則 總出納工作細則 1．每天同財務(wù)部有關(guān)人員清點各部位營業(yè)點交來的各種款項，做到當面點清，有問題及時 處理。 ，看實際錢與收銀員信封所填數(shù)是否一樣；對錢款、 支票的清點無誤后，見證人方能離開，若在清點過程中發(fā)現(xiàn)問題，及時告訴日審，日審?fù)ㄖ浙y主管查清原因，并在報表上簽字。兌換后，將錢款退給相應(yīng)的收銀員。 3．按財務(wù)規(guī)定做好報銷的日常工作，對所有的發(fā)票加蓋“ PAID”印章，并按財務(wù)工作程序 做好現(xiàn)金盤點，核對帳目，補充備用金，編制總出納日報表。 、金額填在總出納日報表上，銀行回單附其后交日審 審核。核審主要檢查支票的日期、大小寫金額、 進帳單的填制。 5．每天下午同一名報安人員一起去銀行辦理有關(guān)手續(xù)（存款或提款手續(xù)）取回回單。 7．做好現(xiàn)金安全保管，離開辦公室必須將現(xiàn)金全部鎖入保 險柜，下班時要關(guān)閉電源，關(guān)好 門窗，防火、防盜。及時查明造成未達帳的原因，與銀行聯(lián)系，即時解決。 10．及時給前臺收銀員找零，遇到節(jié)假日，星期天要及時給前臺收銀員補足外幣換周轉(zhuǎn) 金和零錢。 12．整理存檔有關(guān)資料，以備查找。 第二條根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)，及時登記銀行存款日 記賬，及時根據(jù)銀行對帳單，在月末作出余額調(diào)節(jié)表 ,做到與銀行對帳單相符。 第四條出納人員應(yīng)于每日終了后清點現(xiàn)金，并與現(xiàn)金日記帳核對相符；對現(xiàn)金短缺及溢余 要查明原因，及時處理。 第六條出納不得白條抵現(xiàn)，挪用現(xiàn)金和私自借款。 第八條支票的簽發(fā)應(yīng)嚴格履行審批手續(xù)，不簽發(fā)遠期支票、空頭支票、不簽發(fā)空白支票 第九條支票付款時必須填上抬頭、日期、金額大小寫、用途、領(lǐng)用人簽字等所有支票內(nèi)容， 支票存根亦同。實行財務(wù)內(nèi)部牽制制度，出納不得兼管稽核、會計檔案的
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