總出納工作細(xì)則(參考版)
2025-04-09 02:55本頁面
【正文】 本細(xì)則于頒布之日起執(zhí)行（財務(wù)部具有本細(xì)則的最終解釋權(quán)）。 四、完成領(lǐng)導(dǎo)口頭或是書面安排的其他工作。 及時取回銀行回單，核對單據(jù)是否齊全，交給會計入賬。 及時登記銀行日記賬和總賬，注意分清賬戶，避免張冠李戴，做到賬實相符。 保管好企業(yè)空白支票及相關(guān)銀行資料，不得隨意亂放，以免帶來不必要的麻煩。 二、銀行業(yè)務(wù) 根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，及時辦好銀行賬戶的年檢、開戶、銷戶等； 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)部門了解公司資 金運作情況，以調(diào)度資金。若因無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，導(dǎo)致公司利益受損的，由責(zé)任人自負(fù)。特殊情況需審批。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理 (或是總經(jīng)理指定的專人 )。 每日要做好日?，F(xiàn)金的盤存工作，做到賬實相符。 把每日收到的現(xiàn)金及時交給總經(jīng)理（或是總經(jīng)理指定的專人）。 現(xiàn)金付款時，要注意各項單據(jù)是否齊全及票據(jù)的真?zhèn)危粋€人代表公司收款的，是否有公司簽發(fā)的委托書、收據(jù)等。 第五篇：財務(wù)出納工作細(xì)則 出納日常工作細(xì)則 為規(guī)范本企業(yè)財務(wù)會計工作，特制定本細(xì)則。 責(zé)庫存現(xiàn)金的安全。 1編制現(xiàn)金出納報告和打印現(xiàn)金日記賬簿。負(fù)責(zé)飯店各項營業(yè)收入的現(xiàn)款清點及匯總和解交銀行。加強與信用卡公司的聯(lián)系，協(xié)調(diào)信用卡入賬中出現(xiàn)的問題。 1按月調(diào) 整銀行外幣存款的匯率差。 1加強對銀行空白支票的管理，按照飯店支票領(lǐng)用規(guī)定做好支票的領(lǐng)用記錄和核銷工作。 1按月核對銀行存款余額，填制行存款余額調(diào)節(jié)表，并及時解決與銀行存款余額的差異。 負(fù)責(zé)資金核算，編制各項資金報表，正確反映資金動態(tài)。 監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行，合理調(diào)配資金，保證飯店各項計劃實施所需資金，提高資金利用和周轉(zhuǎn)效率。 配合財務(wù)會計部經(jīng)理根據(jù)飯店經(jīng)營計劃，基建投資計劃等編制現(xiàn)金流量表與資金預(yù)算表。 嚴(yán)格執(zhí)行銀行有關(guān)結(jié)算制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章，手續(xù)齊備的付款憑證進行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。 第四篇：總出納工作流程 出納員
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