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2025-04-05 02:55本頁(yè)面
【正文】 現(xiàn)金業(yè)務(wù) 現(xiàn)金收取時(shí)，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍? 現(xiàn)金付款時(shí)，要注意各項(xiàng)單據(jù)是否齊全及票據(jù)的真?zhèn)?；個(gè)人代表公司收款的，是否有公司簽發(fā)的委托書、收據(jù)等。 現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原票據(jù)上加蓋“結(jié)清”印章。 把每日收到的現(xiàn)金及時(shí)交給總經(jīng)理（或是總經(jīng)理指定的專人）。 要及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬、現(xiàn)金總賬。 每日要做好日?，F(xiàn)金的盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理 (或是總經(jīng)理指定的專人 )。 一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬匯款或是支票方式辦理。特殊情況需審批。 員工因公或私用，需要借款的，無論金額多少，都須用經(jīng)總經(jīng)理 (或是總經(jīng)理指定的專人 )批準(zhǔn)后的借款借據(jù)支付。若因無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，導(dǎo)致公司利益受損的，由責(zé)任人自負(fù)。 保管好企業(yè)現(xiàn)金，避免丟失或被盜。 二、銀行業(yè)務(wù) 根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，及時(shí)辦好銀行賬戶的年檢、開戶、銷戶等； 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部門了解公司資 金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。于每日下班之前填制銀行存款日?qǐng)?bào)表。 保管好企業(yè)空白支票及相關(guān)銀行資料，不得隨意亂放，以免帶來不必要的麻煩。根據(jù)企業(yè)付款計(jì)劃，購(gòu)買和填寫空白支票等。 及時(shí)登記銀行日記賬和總賬，注意分清賬戶，避免張冠李戴，做到賬實(shí)相符。 公司的財(cái)務(wù)章及銀行預(yù)留印鑒章平時(shí)由總經(jīng)理（或是總經(jīng)理指定的專人）保 管，需用時(shí)索取使用。 及時(shí)取回銀行回單，核對(duì)單據(jù)是否齊全，交給會(huì)計(jì)入賬。 三、報(bào)銷審核 報(bào)銷內(nèi)容是否經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)核和經(jīng)總經(jīng)理（或是總經(jīng)理指定的專人）核準(zhǔn)； 票據(jù)上填寫的大、小寫金額是否相符； 特殊報(bào)銷需經(jīng)總經(jīng)理簽字或是口頭同意。 四、完成領(lǐng)導(dǎo)口頭或是書面安排的其他工作。 五、其他未盡事宜，則應(yīng)本著不違反國(guó)家法律法規(guī)及不損害企業(yè)利益為原則進(jìn)行處理。 本細(xì)則于頒布之日起執(zhí)行（財(cái)務(wù)部具有本細(xì)則的最終解釋權(quán)）。
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