出納人員工作職責-在線瀏覽
2025-06-04 08:51本頁面
【正文】 對原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務內容、數(shù)量、單位、金額、經辦人簽章、大小寫相符方可報銷。 認真學習《發(fā)票管理辦法》《銀行法》等法規(guī)，提高業(yè)務水平和專業(yè)水平。 二、負責管理本單位現(xiàn)金出納業(yè)務，發(fā)放職工工資、福利費、各項規(guī)定的津貼等國家規(guī)定的對個人的其它支出。 四、嚴格遵守現(xiàn)金使用范圍，按照規(guī)定存取現(xiàn)金，不準私搞“小金庫 ”，不準以個人名義將公款私存。 六、嚴格履行報帳手續(xù)，對手續(xù)不全，開支不合理的單據不予報帳，整理好各種報銷單據，定期與會計結帳、對帳。 八、遵守銀行的結帳制度和現(xiàn)金管理制度，接受銀行、上級單位和其他有關單位及本單位內審和會議的監(jiān)督、檢查并如實反映情況。做到手續(xù)完備、內容真實、數(shù)字正確、帳目清楚，帳實相符。 三、管理好學校經費收支，嚴格遵守財經紀律和制度，糾正不正之風。保管好帳簿憑證，及時整理，裝訂保存。 六、辦理銀行 結轉業(yè)務（也可由出納辦理）。 八、幫助出納做好工作。出納人員要嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍和庫存現(xiàn)金限額規(guī)定，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付，超過庫存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金及時送存銀行；認真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。出納人員在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核原始憑證，必須經過單位領導審核簽章或授權人員簽章，方可辦理。然后進行編號，并登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。 銀行存款日記賬每月應至少核對一次余額，于月末編制銀行存款余款調節(jié)表，對于未達賬項進行調整，及時了解其動態(tài)。根據單位銀行存款金額，不簽發(fā)空頭支票，不得出租出借銀行賬號，管理好銀行賬戶，執(zhí)行銀行結算制度。 保管有關空白收據、支票和預留銀行的印鑒。 辦理外匯出納業(yè)務，按照國家外匯管理規(guī)定，結匯、購匯制度辦理外匯出納業(yè)務，外匯出納人員應熟悉外匯管理制度，及時、正確地辦理結匯、購匯，避免造成外匯損失。 要按規(guī)定辦理報銷和核銷手續(xù)，加強管理；及時督促辦理報銷手續(xù)，單位內部職工借款、
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